Содержание 
 

Введение                                                                                                                   3 

1   Теоретические основы кредита                                                                         5 

1. Необходимость и сущность кредита                                                                5
2. Структура кредита и основные этапы кредитных отношений                      7
3. Функции кредита и основные принципы кредитования                                10
4. Кредит как форма движения ссудной задолженности                                   13

 
 

2. Виды и  формы инструментов кредитного рынка                                           17

 

1. Формы и  виды кредита                                                                                      17
2. Современные формы кредита                                                                           22

 
 

Заключение                                                                                                               27 
 

Список использованной литературы                                                                     30 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Введение 

 
 

Кредит  относится к числу важнейших  категорий экономической науки.

Кредит  обеспечивает трансформацию денежного  капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Его изучению посвящены произведения классиков  марксизма, многочисленные работы советских  и зарубежных экономистов. Однако эта  тема актуальна и в наше время, поскольку кредитные отношения  в современных условиях достигли наибольшего развития. "В настоящее  время речь уже идет не о постоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций".

В условиях товарного производства сделка ссуды  как форма товарного обращения с необходимостью вытекает из условий процесса производства. Производство, будучи решающим моментом, исходным пунктом воспроизводственного процесса, тесно связано с другими фазами. Процесс воспроизводства как непрерывное возобновление общественного процесса производства материальных благ предполагает последовательную смену его различных стадий. Каждая из стадий — производство, распределение, обмен и потребление — имеет определенное значение. Производство создает предметы, соответствующие потребностям; распределение распределяет их согласно общественным законам; обмен снова распределяет уже распределенное согласно отдельным потребностям; наконец, в потреблении продукт выпадает из этого общественного движения. Без производства нет потребления, однако и без потребления нет производства, так как производство было бы в таком случае бесцельно.

Единство  и взаимодействие фаз воспроизводственного процесса обеспечивается наличием товарно-денежных отношений, товарных и денежных форм стоимости. Во взаимодействии отдельных фаз воспроизводства распределительные процессы, которые возникают между производителем и продуктом, выступают оборотной стороной факторов производства. Структура распределения полностью определяется структурой производства. Распределение само есть продукт производства — не только по содержанию, ибо распределяться могут только результаты производства, но и по форме, ибо определенный способ участия в производстве определяет особую форму распределения, форму, в которой принимают участие в распределении.

Взаимодействие  фаз воспроизводственного процесса имеет существенное значение для определения места кредита в товарном хозяйстве, раскрытия его сущности как экономической категории. Кредит участвует в производстве лишь в той степени, в какой кредитные отношения используются для создания увеличения стоимости. В производстве кредитные отношения не происходят. В производственном процессе может участвовать только одна из сторон кредитных отношений — заемщик, использующий полученную сумму кредита на цели производства. Вторая сторона — кредитор — остается за рамками производственного процесса. Следовательно, кредит выражает экономические связи между субъектами единого воспроизводственного процесса. Поэтому попытка связать сущность кредита только с одной из стадий воспроизводственного процесса окажется явно несостоятельной.

Развитие  кредитных отношений осуществлялось в три этапа:

• Непосредственные отношения между кредитором и заемщиком;
• Введение в кредитные отношения посредника;
• Возникновение отношений банк-банка;

Объективная необходимость кредита была обусловлена  тремя основными фактами:

1. воспроизводственный процесс;
2. категория стоимости;
3. кругооборот капитала;

Говоря  об этой теме, нельзя не упомянуть те проблемы, с которыми сталкивается экономика нашей страны на переходном этапе к реальному рыночному механизму функционирования, что требует более радикальных преобразований  в денежно-кредитной сфере. Крупные банки, сосредотачивая в своих руках значительную долю ресурсов, в острой конкурентной борьбе вытесняют мелкие кредитные учреждения, скупая их активы, делая их своими филиалами. Снижается доля активов в национальной валюте, также уменьшается число кредитов в тенге.

Все эти  факты говорят о том, что необходимо уделять большое внимание проблеме кредита, так как экономическое состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной системы. Поэтому необходимо учитывать опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере. Необходимо развивать в нашей стране новые формы кредитов, такие как потребительский, коммерческий, различные формы аренды, в частности лизинг. Это ускорит развитие экономики нашей страны, сделает ее более эффективной.

В данной курсовой работе преследуются следующие цели:

1. Освещение теоретических основ кредита и его формы;
2. Рассмотрение функций кредита и основных принципов;
3. Ознакомление с основными формами кредита в Казахстане;

Задачей данной курсовой работы является –  собрав всестороннюю информацию о кредите, проанализировав её, изучить  необходимость  кредита, влияние кредитно-денежной системы на экономическое состояние страны. 
 

1 Теоретические  основы кредита

 
 

1.1 Необходимость  и сущность кредита 
 

Кредит  – это объективная экономическая  категория, совокупность экономических  отношений связанных с движением  ссудного капитала на условиях срочности, платности, возвратности, обеспеченности и целевого назначения.

Кредит, возникая на стадии обмена, выступает  формой ссудной сделки, которая должна обеспечивать непрерывность движения стоимости. Движение стоимости является ядром движения кредита. В процессе обмена различаются два вида сделки: сделка ссуды, сделка купли-продажи. Кредит как сделка ссуды опосредствует процесс обращения товаров. Сделка ссуды есть особая форма товарного обращения, и может быть охарактеризована через противопоставление сделке купли-продажи. Основное различие между ними заключается в том, что при купле-продаже взаимное представление товаров происходит одновременно, при сделке ссуды возврат эквивалента отсрочен.

Теория  кредита рассматривает кредит как категория общественно-экономическая, а не технико-юридическая. Изучение кредита со стороны его формально-юридических признаков имеет значение только для понимания кредитной сделки, как особого рода метода перемещения собственности владения ею. Поэтому кредит как экономическая категория не может быть охарактеризован специфическими технико-юридическими признаками кредитной сделки.

Таким образом, кредит – это экономическая  категория, которая выражает производственные отношения. Следует подчеркнуть, что  кредит не только категория экономическая, но и историческая. Он возникает только при определенном развитии производительных сил. Экономические категории – всеобще категории исторические. Естественной основой, на которой возникают кредит и кредитные отношения, выступает товарное производство.   

Роль  кредита в рыночной экономике  трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный, и выражает отношения  между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

Кредит  разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров.

Ссудный капитал перераспределяется между  отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами.

Кредит  способен оказывать активное воздействие  на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения  денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства.

Кредит  стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства  на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально экономического развития.

Без кредитной  поддержки невозможно обеспечить быстрое  и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

На современном  этапе немалое значение имеет  и государственный кредит. Государственный  кредит является одним из основных (наряду с налогами) инструментов для решения проблем достижения баланса бюджетных доходов и расходов. Отдельные вопросы, касающиеся, например, конкретного порядка заключения договоров государственного займа регулируются также гражданско-правовыми нормами. Однако это не влияет на обоснованность вывода о том, что сам государственный кредит является самостоятельным финансово-правовым институтом.

В условиях развитых товарно-денежных отношений  государство может привлекать к  покрытию своих расходов не только доходы бюджета, но и дополнительные, сформированные  на заемной основе, свободные финансовые ресурсы хозяйственных структур и средства населения. Уникальный способ их получения выступает  государственный кредит, выражающий отношения между государственными  и многочисленными физическими и юридическими лицами по поводу формирования дополнительного денежного фонда (наряду с бюджетом)  в руках государства.

Переход Казахстана к рыночной экономике, повышение  эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.