Вексель. Виды векселей

   Вексель выступает также в качестве оборотного документа. Это означает, что передача векселя другому лицу осуществляется для именных векселей путем передаточной надписи (индоссамента). Такая надпись ставится на оборотной стороне векселя и подписывается индоссантом, т.е. лицом, сделавшим передаточную надпись. Индоссамент должен быть безусловным, поэтому все ограничительные условия, внесенные в него, считаются недействительными. Посредством передаточной надписи индоссант передает другому лицу, в пользу которого сделана надпись, все права, требования и риски по векселю.

   Векселя могут учитываться банками. Суть этой операции состоит в том, что векселедержатель передает (продает) векселя банку по индоссаменту до наступления срока платежа и получает за это вексельную сумму за вычетом процента, причитающегося банку. Этот процент называется учетным процентом, или дисконтом. В свою очередь коммерческие банки могут переучесть векселя предприятий в других кредитных учреждениях или в Банке России.

   В операциях с переводным векселем участвуют три стороны: трассант (кредитор), трассат (должник) и получатель платежа (ремитент). Наиболее типичная схема использования этого векселя, когда предприятие-поставщик берет под свою производственную деятельность ссуду в банке и погашает ее с помощью платежей на имя банка от своих покупателей, т.е. переводной вексель погашает два кредита: трассата трассанту и трассанта ремитенту. Эта схема позволяет банку контролировать целевое использование кредита.

   В переводном векселе трассат после  акцепта тратты имеет прямое обязательство  перед ремитентом. Трассант же несет  условную ответственность. Он обязуется заплатить вексельную сумму, если трассат не акцептовал вексель, акцептовал, но не заплатил или вообще отказался платить. Естественно, что для возникновения обязательств по переводному векселю ремитент должен вовремя представить его к акцепту и платежу, т.к. невыполнение этих условий может быть отнесено к его вине.

   Переводной  вексель  должен  содержать  следующие  реквизиты:

1) наименование  “вексель”, включенное в текст  документа и выраженное на  его языке;

2) простое  и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму денег;

3) наименование  и адрес должника (трассата);

4) указание  срока платежа;

5) указание  места платежа;

6) наименование  получателя платежа (ремитента), которому или по приказу которого  должен быть совершен платеж;

7) указание  даты и места составления векселя;

8) подпись  векселедателя (трассанта).

   Документ  без какого-либо из этих реквизитов не имеет силы переводного векселя.

   Вексельные  метки. Чтобы отличить вексель от родственных ему документов необходимо, прежде всего, его обозначить словом “вексель”. Но одного этого слова недостаточно, т.к. любому другому документу в этом случае можно задним числом придать форму векселя. В самом тексте должны содержаться слова: ”Заплатите по этому векселю в пользу...” или “... платите против этого переводного векселя приказу...”.

   Вексельная  сумма. Для векселедержателя совершенно безразлично, какая сделка лежала в основе отношений продавца и покупателя. Поэтому вексельная сумма не может сопровождаться какими-либо ссылками на обязательства по сделке. Если они существуют, то документ теряет силу векселя.

   Вексельная  сумма должна быть точно указана  в тексте векселя прописью или  цифрами. В случае разногласий между  суммой, указанной цифрами и прописью, верной считается сумма, указанная  прописью. Если в векселе присутствует несколько сумм, то он считается выписанным на меньшую.

   В переводном векселе, который подлежит оплате сроком по предъявлении или  во столько-то времени от предъявления, на вексельную сумму могут начисляться  проценты. В векселях с фиксированной датой платежа это условие считается не написанным.

   Процентная  ставка должна быть указана в векселе, в противном случае она тоже считается  не написанной. Проценты рассчитываются со дня составления переводного  векселя, если не указана другая дата.

   При переходе векселя от одного владельца  к другому дробление вексельной суммы не допускается.

   Наименование  и адрес плательщика. Обычно он указывается  слева внизу векселя. Плательщиком может быть и юридическое, и физическое лицо.

   Срок  платежа. Различают следующие сроки платежа:

   1) по предъявлении. Платеж должен  быть произведен при предъявлении  векселя, что оговаривается фразой: “Оплатите по предъявлении”.  В векселе могут быть оговорены  максимальные и минимальные сроки  предъявления, например “по предъявлении, но не позднее (ранее) 16 июня 2003г. При просрочке этого срока владелец векселя теряет право на требование платежа.

   Срок  предъявления векселя может быть сокращен его получателями по индоссаменту. Векселедатель также может установить, что вексель может быть предъявлен к платежу не ранее определенной даты. В этом случае срок для предъявления отсчитывается начиная с этой даты;

   2) во столько-то времени от предъявления (вексель “аviso”).

   Запись  в тексте векселя в этом случае имеет вид: “Платите через (число дней) после предъявления”. Днем предъявления считается дата отметки плательщика на векселе о согласии на оплату (фактический акцепт тратты) или дата протеста по этому поводу. Если иное не оговорено в векселе, то аналогично пункту а) срок от составления до оплаты не должен превышать одного года, т.е. предъявление его должно учитывать, что дата оплаты должна приходиться на годовой отрезок со дня составления. Например, вексель с оплатой через два месяца со дня представления, составленный 1 сентября 2002г. должен быть представлен к оплате не позже 1 июля 2003г.;

   3) во столько-то времени от составления.

   Отсчет  времени начинается со следующего дня  после даты составления векселя. Срок платежа считается наступившим  в последний день, указанный в  векселе, а не на следующий после него. Если срок платежа определяется месяцами от даты составления, то он наступает в то число последнего месяца, которое соответствует числу написания векселя, а если такого числа нет, то в последнее число этого месяца. Если срок платежа назначен на начало, середину, конец месяца, то под этим подразумеваются первое, пятнадцатое и последнее число месяца. Фразы, соответствующие условию платежа во столько-то времени от составления, имеют вид: “Оплатите вексель через 3 месяца” или “Срок 2 месяца со дня выставления”;

   4) срок платежа - нерабочий день. Платеж по такому векселю может  быть потребован в первый следующий  рабочий день.

   Если  в векселе какой-либо срок платежа  не указан, то он считается согласно “Положению о переводном и простом  векселе” векселем на предъявителя. Однако согласно рекомендациям Центрального банка РФ такой вексель считается недействительным.

   Срок  платежа должен быть единым. Запрещается  выставлять векселя с оплатой  в последовательные сроки, т.е., например с оплатой 30 000 тенге1 июня 2003г. и   50 000 тенге1 августа 2003 г.

   Место платежа. Место платежа должно быть указано в векселе.

   Если  иное не оговорено, то местом платежа  обычно считается место нахождения плательщика. Кроме этого, в векселе  может быть указан банк, где должен быть произведен платеж.

   При отсутствии указания места платежа  таковым считается местонахождения плательщика.

   Вексель считается недействительным, если на нем указано несколько мест платежа. При отсутствии указания в векселе  и места платежа, и места нахождения плательщика он также считается  недействительным.

   Наименование  получателя платежа. Обычно на векселе пишется: “Платите ... приказу (наименование ремитента)”. При этом указывается конкретное лицо. Если платеж производится на лицо, которое выдало переводной вексель, т.е. векселедателя, то на нем пишется: “Платите в мою пользу” или “Платите по нашему приказу”.

   Выставление векселей на предъявителя не допускается.

   Указание  даты и места составления векселя. Место нахождения векселедателя и место составления векселя могут не совпадать. Если место составления не указано, им считается местонахождения трассанта. Если и этого в векселе нет, то он считается недействительным. Местом составления не могут быть некоторые географические пункты. Если в векселе намеренно указано не то место, где он в действительности был составлен, а другое, то он не теряет вексельной силы.

   Указание  времени составления векселя  необходимо для того, чтобы определить в случае возникновения спора, был  ли векселедатель в момент выдачи векселя дееспособен или мог  ли вообще принимать на себя вексельные обязательства. Дата составления играет важную роль в векселях со сроком оплаты “во столько-то времени от составления”, “по предъявлении”, “во столько-то времени от предъявления”. Векселя с нереальными датами составления считаются недействительными.

   Подпись векселедателя. Перед подписью трассанта указываются его полное наименование и местонахождения. Эти данные можно вносить типографским способом или с помощью штампа. Подпись же трассанта делается рукописным путем. Без нее вексель считается недействительным. Если вексель выставляется предприятием, то он подписывается двумя лицами, визирующими денежные документы, или другими лицами по доверенности.

   Трассант, поставив подпись на векселе, берет  на себя ответственность за прием  векселя к оплате и за его оплату. Однако он может сложить с себя ответственность за акцепт, сделав отметку “Без обязательств” или “Без гарантии”. Ответственность платежа в случае неоплаты векселя должником он снять с себя не может.

   Если  на переводном векселе имеются подписи  поддельные или несуществующих лиц, то подписи других лиц остаются действительными и такой вексель не считается автоматически недействительным.

   Назначение  плательщиком по векселю какого-либо третьего лица (например банка) называется домициляцией, а такой вексель - домицилированным. Внешним признаком таких векселей служит надпись: “платеж в ... банке” под подписью плательщика. Банк оплачивает вексель, только если плательщик внес в банк вексельную сумму или на счете клиента, который выдал поручение на оплату векселя, имеется достаточная сумма. В противном случае банк отказывает в платеже и вексель опротестовывается.

   Банки за оплату векселей сторонних плательщиков обычно берут небольшую комиссию, со своих клиентов плата не взимается.

   Индоссамент, суть которого состоит в том, что  на оборотной стороне векселя  или добавочном листе (аллонже) делается передаточная надпись, посредством которой другому лицу вместе с векселем передается право получения платежа.

   Лицо, передающее вексель по индоссаменту, называется индоссантом, а получившее - индоссатом. Действие передачи векселя называется индоссированием или индоссацией.

   Индоссамент может быть совершен в пользу любого лица, в том числе даже в пользу плательщика или векселедателя. Он должен быть простым и ничем  не обусловленным. Частичный индоссамент, т.е. передача только части суммы векселя, не допускается.

   Индоссант отвечает за акцепт и платеж. Он может  снять с себя ответственность  путем надписи “Без оборота на меня”, хотя такая надпись, несомненно, снизит интерес к такому векселю  у последующих его приобретателей.

   Индоссант может запретить новый индоссамент оговоркой “Не приказу” или “Платите только ...”. В таком случае он не несет ответственности перед следующими индоссатами, если он все-таки был сделан.

   Передаточные  надписи обычно имеют вид: “Платите приказу ...” или “Вместо меня уплатите ...”. Передаточная надпись должна быть собственноручно подписана индоссантом, остальные ее элементы могут быть воспроизведены механическим путем. Зачеркнутые индоссаменты считаются ненаписанными.

   Индоссаменты  бывают следующих видов:

   1) бланковый индоссамент. В этой передаточной надписи не указывается, по приказу какого лица необходимо совершить платеж, но она подписывается индоссантом. Такой вексель считается выставленным на предъявителя, и его можно передать другому лицу путем простого вручения. Бланковый индоссамент можно превратить в полный (см. ниже), сделав надпись, по приказу какого лица следует совершить платеж. Силу бланкового индоссамента имеет индоссамент на предъявителя, обычно выражаемый словами “Платите предъявителю сего векселя ...”;