Тема: Типы коммерческих банков, их особенности. Принципы денежного обращения  и требования к  их выполнению. Правила  оформления и обращения  векселя. Виды векселей.

Введение

   В последние десятилетия наука  о деньгах, кредите и банках  превратилась в одну из самых  популярных учебных дисциплин  всего экономического цикла. И  в этом есть своя закономерность.

Именно  в наше время пришло понимание  того факта, что сфера денежно-кредитных  отношений и соответствующих  им учреждений является ключевой для  развития всей экономики, усиливая подчас до критических значений элементы неустойчивости, хаоса и риска. Именно через денежно-кредитную  сферу и ее институты проявляют  себя, обретают количественные параметры  исходные моменты экономического анализа  — покупательский платежеспособный спрос и товарное предложение. Денежно-кредитные  отношения обладают всеобщей практической значимостью, тогда как многие экономические  модели лишены конкретности и носят  умозрительный характер.

Ключевым  элементом финансово-кредитной системы  любого развитого государства сегодня  является коммерческий банк, выступающий  проводником официальной денежно-кредитной  политики. В свою очередь денежно-кредитная  политика составляет основу всего государственного регулирования экономики. Соответственно без овладения методами деятельности коммерческих банков, инструментами  денежно-кредитной политики не может  быть эффективной рыночной экономики.

 
Раздел 1.

1.   Типы коммерческих  банков, их особенности  и функции

  Коммерческий  банк – это кредитный институт, организующий движение ссудного  капитала и регулирующий платежный  оборот в целях получения прибыли.

  Коммерческие  банки выполняют расчетно-комиссионные  и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют зарубежную  филиальную сеть и участвуют  в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах).

Коммерческие  банки - основное звено двухуровневой  банковской системы.

Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах относится целый ряд  институтов с различной структурой и разным отношением к собственности. Главным их отличием от центральных  банков является отсутствие права эмиссии  банкнот.

Среди коммерческих банков различаются два  типа – универсальные и специализированные банки.

Универсальный банк осуществляет все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг и т.п.

Специализированный  банк, напротив, специализируется на одном или немногих видах банковской деятельности. В отдельных странах банковское законодательство препятствует или просто запрещает банкам осуществлять широкий круг операций. Тем не менее, прибыли банков от отдельных специальных операций могут быть настолько велики, что деятельность в других сферах становится необязательной. К специализированным банкам относятся: инвестиционные банки, ипотечные банки, сберегательные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки.

Преобладание  одного типа банков в кредитной системе  той или иной страны следует понимать как тенденцию. В отдельных странах, где господствуют универсальные  банки, существуют многочисленные специальные  банки. И наоборот, в странах с  доминированием специальных банков особенно в последние годы все  больше проявляется тенденция к  универсализации. Это происходит как  в результате либерализации банковского  законодательства в отдельных странах, так и в результате обхода банками  существующих законов. Примером может  служить практика создания самостоятельных  специальных банков, которые практически  принадлежат крупным банкам и  расширяют диапазон банковских операций последних.

Классификация коммерческих банков по форме собственности 
 
По форме собственности (по принадлежности капитала):

• государственные банки. В этом случае капитал коммерческого банка принадлежит государству. Различают два вида государственных банков: центральные банки и государственные коммерческие банки. Центральные банки многих стран являются государственными, их капитал принадлежит государству, что позволяет осуществлять свою политику и операции в соответствии с требованиями экономики, а не с целью получения прибыли. Государственные коммерческие банки обеспечивают проведение политики государства в области кредитования хозяйства, оказывают влияние на инвестиционные, посреднические и расчетные операции, а через них — и на экономическое состояние клиентуры. Они обслуживают важнейшие отрасли хозяйства, определяющие положение страны в системе международных экономических отношений, кредитование которых недостаточно выгодно частному капиталу. В настоящее время такие банки встречаются достаточно редко;

• акционерные банки — самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Акционерные банки подразделяются на отрытое акционерное общество, когда происходит открытая продажа акций всем желающим, и закрытое акционерное общество, акции которого распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц. Такая форма прогрессивна, так как дает возможность расширения банка посредством дополнительного привлечения денежных средств за счет выпуска акций и соответствующего увеличения собственного капитала. Основной учредительский документ таких банков — Устав, в котором фиксируются организационно-правовая форма банка, величина капитала, количество акций (долей), номинал одной акции (денежный размер доли), органы управления, контроля, механизмы принятия основных управленческих решений и их реализации, а также другие важнейшие положения;

• кооперативные (паевые) банки, капитал которых формируется за счет реализации паев. Это, как правило, небольшие по размерам банки, поэтому встречаются в банковской практике довольно редко;

• муниципальные банки, формируемые за счет муниципальной (городской) собственности или находящиеся в управлении города. Основной задачей таких банков является обслуживание потребностей города в банковских услугах;

• смешанные банки, когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности, например, акционерные банки с участием государственной собственности;

• совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, т. е. уставный капитал их принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран. 
 
Классификация коммерческих банков по срокам выдаваемых кредитов, по хозяйственному признаку, по территории, по размеру.

По срокам выдаваемых кредитов — банки краткосрочного и долгосрочного кредита.

Банки долгосрочного кредитования, например, ипотечные, выдают кредиты на срок свыше 5 лет. Банки краткосрочного кредита выдают кредиты на срок до 3 лет. Это, как правило, универсальные коммерческие банки.

По хозяйственному признаку (в зависимости от отрасли, которую банки обслуживают в  первую очередь) — промышленные банки (обслуживают промышленность), торговые банки (обслуживают торговлю), сельскохозяйственные банки (обслуживают сельское хозяйство).

По территории — банки местные (или региональные), федеральные, республиканские и  международные банки.

По размеру  — банки мелкие, средние и крупные. Мелкие — с уставным фондом до 30 млн. руб., средние — с уставным фондом от 30 до 100 млн. рублей, крупные, уставной фонд которых превышает 100 млн. рублей.

Причем  критерии такого деления имеют страновые  различия.

По наличию  филиальной сети различают банки  с филиалами и без них.

   Несмотря на разнообразие банков, особенностью современного коммерческого  банка является то, что он, прежде  всего, выступает как самостоятельный  хозяйствующий субъект, имеет  статус юридического лица и  осуществляет посредническую деятельность  в реализации специфических продуктов  — кредита, ценных бумаг и  валюты на основе полученной  от Центрального банка лицензии. 
 
   В механизме функционирования кредитной системы огромная роль принадлежит коммерческим банкам. Они аккумулируют основную долю кредитных ресурсов, предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая выдачу ссуд, прием депозитов, расчеты, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и т.д.

 Сущность коммерческого банка проявляется в его функциях:

- аккумуляция  и мобилизация денежного капитала;

- посредничество  в кредите;

- создание  кредитных денег;

- проведение  расчетов и платежей в хозяйстве;

- организация  выпуска и размещения ценных  бумаг;

- оказание  консультационных услуг.

Аккумуляция и мобилизация  денежного капитала. Это одна из старейших функций банков. Мобилизуемые банком свободные денежные средства предприятий и населения, с одной стороны, приносят их владельцам доходы в виде процента, а с другой - создают базу для проведения ссудных операций. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал.

Посредничество  в кредите является другой важной функцией коммерческих банков. Прямым кредитным отношениям между владельцами свободных денежных средств и заемщиками препятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем. Не совпадает и срок высвобождения этого капитала со сроком, на который он требуется заемщику. Непосредственные кредитные связи между владельцами капитала и заемщиками затрудняет также риск неплатежеспособности заемщика. Коммерческие банки, выполняя роль финансового посредника, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные сектора экономики, обеспечивают расширение производства. Ссуды предоставляются и потребителям на приобретение товаров длительного пользования, домов, их ремонт и т.д., способствуя тем самым росту уровня их жизни, решению социальных проблем. Заемщиком коммерческих банков выступает и правительство, поскольку государственные расходы нередко не покрываются доходами.

Создание  кредитных денег. Особая функция банков - создание кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, карточек, электронных переводов. Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов. При этом общее количество денег в обращении не увеличивается, происходит лишь замена одного вида кредитных денег (банкнот) другим (депозитами).

Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и  золота. При этом происходит увеличение объема денежной массы в обращении. Когда клиент снимает наличные деньги со счета в банке, общая денежная масса остается неизменной: деньги просто переходят из безналичной  формы в наличную. Списание денег  с депозитного счета (при погашении  ссуд, продаже банком своим клиентам ценных бумаг, валюты, золота) ведет  к сокращению денежной массы. В промышленно  развитых странах коммерческие банки  являются главным эмитентом денег. Поэтому центральные банки регулируют процесс денежной эмиссии прежде всего путем воздействия на масштабы и характер операций коммерческих банков.

Проведение  расчетов и платежей в хозяйстве. Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки - посредники в платежах. Они осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач.

Эффективное функционирование платежной системы  в странах с развитой банковской структурой требует совершенствования  технологии расчетных операций. В  этих странах создаются различные  расчетные системы. Например, так  называемые клиринговые системы  крупных коммерческих банков с широкой  сетью их филиалов и отделений. Они  позволяют банкам производить клиринговый  зачет значительной части платежей в стране. Другой пример - жиросистемы, образованные банками - участниками  расчетов, включая центральные банки. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения, а для ускорения и повышения  надежности операций внедряются электронные  системы расчетов.

Организация выпуска и размещения ценных бумаг. Через эту функцию реализуется важная роль банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг. Осуществляя для своих клиентов выпуск и размещение акций и облигаций, коммерческие банки имеют возможность направлять капитал для производственных целей, для финансирования государственных расходов. Рынок ценных бумаг дополняет систему кредита и взаимодействует с ней. Например, банки предоставляют посредникам рынка ценных бумаг ссуды для подписки на ценные бумаги новых выпусков, а те продают ценные бумаги банкам для перепродажи.