Становление и развитие кредитной системы России

     За годы кредитной реформы ( 1930 - 1932) баланс Госбанка возрос в 4 раза, сеть его учреждений - в 3 5 раза, а краткосрочные кредитные вложения - в 2 5 раза. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 2. Кредит и его функции

  2.1 Содержание кредита и его функции 

     Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Кредит может выступать в товарной и денежной формах. В товарной форме он предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определенной родовыми признаками. В современной экономической системе преобладает денежная форма кредита. Это означает, что кредит предоставляется и погашается в денежной форме. В кредитной сделке нет эквивалентного товарно-денежного обмена, а есть передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за пользование этой стоимостью.

     Возвратность ссуженной стоимости, которую нельзя отменить волей одного из субъектов кредитной сделки, и представляет собой неотъемлемую черту кредита как экономической категории. Кредит как особая форма стоимостных отношений возникает тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не может вступить в новый воспроизводственный цикл, использоваться в хозяйственных сделках. Благодаря кредиту эта стоимость переходит к другому субъекту, испытывающему временную потребность в дополнительных средствах, и таким образом продолжает функционировать в рамках воспроизводственного процесса. Возникновение кредитных отношений предполагает определенный уровень развития товарного производства и товарного обращения. В условиях современного рыночного хозяйства на основе кредита аккумулируются не только денежный капитал, высвободившийся в процессе воспроизводства промышленного и товарного капитала, но и денежные доходы и сбережения различных социальных групп общества, временно свободные средства государства. Использование указанных средств на началах кредита также не ограничивается обслуживанием кругооборота промышленного и товарного капитала. Однако закономерности кругооборота этих капиталов предопределяют особенности движения кредита во всех его формах независимо от того, кто выступает субъектом кредитных отношений. В качестве субъектов кредитных отношений выступают кредитор и заемщик. Кредитор — это сторона, предоставляющая ссуды. На ранних стадиях развития товарного производства в качестве кредиторов выступали ростовщики, с развитием товарного производства — банки. Заемщик — сторона, получающая кредит и принимающая на себя обязательство возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за время пользования ссудой.

     В рамках кредитных отношений один и тот же экономический субъект может одновременно выступать и как кредитор, и как заемщик. Отношения между кредитором и заемщиком строятся как отношения юридически самостоятельных субъектов, обеспечивающих имущественную ответственность друг перед другом. В основе отношений между кредитором и заемщиком лежит взаимный экономический интерес к передаче стоимости во временное пользование.

     В российской науке о кредите, функция чаще воспринимается как проявление его сущности. Недостаток такого определения состоит в том, что анализ обращен не столько к самой сущности, сколько к явлению, проявлению сути кредита. 
Вместе с тем функция - продолжение анализа сущности. Если структура кредита при этом обращена к его внутреннему строению, взаимодействию его элементов между собой, то функция кредита - это его взаимодействие как целого с внешней средой. 
При рассмотрении функций кредита сохраняют свое значение методологические принципы, на которых был построен анализ сущности кредита как экономической категории. Их можно свести к следующему. Прежде всего функция, так же как и сущность кредита, имеет объективный характер. Функция характеризует определенную зримую работу, которую выполняют кредитор и заемщик, вступив в кредитные отношения. При анализе функций кредита важно учесть еще одно обстоятельство: в процессе своего движения в каждый данный момент кредит проявляет сущность не всеми своими функциями, а какой-либо одной или несколькими из них. Функция - это не застывшая, а изменяющаяся категория. Вместе с изменением сущности кредита меняется и его взаимодействие. Функция выражает специфическое взаимодействие кредита как целостного процесса.

     Это позволяет сделать три вывода. Во-первых, функция относится к кредитному отношению в целом, а не отдельно к кредитору или заемщику; взаимодействие кредита может быть квалифицировано как его функция только в том случае, если оно в равной степени касается всех элементов кредита. Во-вторых, функция должна характеризовать специфическое взаимодействие всех форм кредита. Не существует каких-то особых функций коммерческого или банковского, международного или потребительского кредита; тем более нет и особых функций тех или иных разновидностей кредита, к примеру отдельно функций краткосрочного, среднесрочного или долгосрочного кредитования. Функцию порождает не форма или разновидность кредита, а его сущность как единой экономической категории. В-третьих, функция характеризует такое взаимодействие кредита с внешней средой, которое направлено на его сохранение как целостного образования. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2.2 Основные формы и классификация кредита 

     Формы кредита отражают структуру кредитных отношений с учетом особенностей кредитора и заемщика, а также использование ссуженной стоимости. В зависимости от ссуженной стоимости различают товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита. Товарная форма кредита предшествовала денежной форме. Первые кредиторы обладали излишками предметов потребления (кредитование землевладельцами крестьян в форме зерна до сбора нового урожая). В современной практике преимущественной формой выступает денежная форма кредита, однако применяется и его товарная форма. Последняя форма кредита используется как при продаже товаров в рассрочку платежа, так и при аренде имущества (в том числе лизинге оборудования), прокате вещей. Денежная форма кредита - наиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве. Данная форма кредита активно используется как государством, так и отдельными гражданами, как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте. Наряду с товарной и денежной формами кредита применяется и его смешанная форма.  Если кредит предоставляется в форме товара, а возвращается деньгами, или наоборот, то здесь более правильно считать, что имеется смешанная форма кредита. В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная).

     Банковская форма кредита - наиболее распространенная форма. Первая особенность банковской формы кредита состоит в том, что банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами. Заняв деньги у одних субъектов, он перераспределяет их, предоставляя ссуду во временное пользование другим юридическим и физическим лицам. Вторая особенность заключается в том, что банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады. Третья особенность данной формы кредита характеризуется следующим. Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Это означает, что заемщик должен так использовать полученные в банке средства, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль, достаточную по крайней мере для того, чтобы уплатить ссудный процент. 

     При коммерческой форме кредита кредиторами выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). Банки перестали быть монополистами в осуществлении кредитных операций; кредиты могут предоставлять практически все предприятия и организации, имеющие свободные денежные средства. Государственная форма кредита возникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам. Государственный кредит следует отличать от государственного займа, где государство, размещая свои обязательства - облигации и др., выступает в качестве заемщика. Государственная форма кредита по сравнению с другими формами имеет ограниченное применение, чаще всего предоставляется через банки, а также в сфере международных экономических отношений, по существу становится международной формой кредита. Гражданская форма кредита основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора отдельных граждан, частных лиц. Такую сделку иногда называют частной (личной) формой кредита. Гражданская (частная, личная) форма кредита может носить как денежный, так и товарный характер, применяется во взаимоотношениях со всяким из других участников кредитных отношений.

     Формы кредита можно также различать в зависимости от целевых потребностей заемщика. В этой связи выделяются две формы: производительная и потребительская формы кредита. Производительная форма кредита связана с особенностью использования полученных от кредитора средств. Этой форме кредита свойственно использование ссуды на цели производства и обращения, на производительные цели. Потребительская форма кредита в отличие от его производительной формы используется населением на цели потребления, он не направлен на создание новой стоимости, преследует цель удовлетворить потребительские нужды заемщика. Потребительский кредит могут получать не только отдельные граждане для удовлетворения своих личных потребностей, но и предприятия.

    Чистых форм кредита, изолированных друг от друга, не существует. В отдельных случаях используются и другие формы кредита, в частности: прямая и косвенная, явная и скрытая, старая и новая, основная(преимущественная) и дополнительная, развитая и неразвитая и др.

Прямая  форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю, без  опосредуемых звеньев. Косвенная форма  кредита возникает, когда ссуда  берется для кредитования других субъектов. Косвенным потребителем банковского кредита являются граждане, оформившие ссуду от торговой организации на покупку товаров в кредит. Под явной формой кредита понимается кредит под заранее оговоренные цели. Скрытая форма кредита возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон. Старая форма кредита  форма, появившаяся вначале развития кредитных отношений. Старая форма может модернизироваться, приобретать современные черты. К новым формам кредита можно отнести лизинговый кредит. Объектом обеспечения становятся не только традиционное недвижимое имущество, но и современные виды техники, новые товары. Современный кредит служит новой формой кредита по сравнению с его ростовщической формой. Каждая из форм с учетом разнообразных критериев их классификации дополняет друг друга, образуя определенную систему, соответствующему уровню товарно-денежных отношений.

     Чаще всего, вид кредита зависит от целей кредитования, юридическим статусом заемщика, срока, на который предоставлен кредит, его формы и способом обеспечения.   Классификация банковских кредитов осуществляется по нескольким основным группам:

1) по юридическому статусу заемщиков различают: кредитование субъектов хозяйства и населения, органов власти, государственного и местного значения, банкам и организациям небанковского типа.

2) по целевому назначению выдается кредит: на повышение количества основных и оборотных средств получателя займа, на удовлетворение потребительских нужд, на выплату заработной платы работникам и т.д.

3) по срокам погашения различают краткосрочные (до одного года), среднесрочные (в пределах 1 – 3 лет) и долгосрочные (более трех лет).

4) по размерам выплачиваемых средств, кредиты могут быть мелкими, средними и крупными. Выдача мелких кредитов производится населению, кредиты средних размеров востребованы среди малого и среднего бизнеса, а потребителями крупных кредитов являются крупные акционерные общества.

5) по способам погашения кредита их подразделяют: долями или частями, т. е. выданный в рассрочку, а так же единовременный.

6) по процентным ставкам различают кредиты, имеющие фиксированную и плавающую процентную ставку.

7) по обеспечению различают обеспеченные и необеспеченные или бланковые кредиты.

8) по способам выдачи и методам погашения различают кредиты, соответствующие и не соответствующие основным принципам кредитования.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 3 Проблемы и перспективы развития современной кредитной системы Российской Федерации

3.1 Проблемы  развития современной кредитной системы Российской Федерации 

     Процесс становления кредитной системы выявил  определенные  недостатки. Многие вновь созданные кредитно-финансовые  институты,  страховые   компании и  инвестиционные  фонды   занимаются   несвойственной   им   деятельностью: привлекают   вклады   населения,   выполняя    функции    коммерческих     и сберегательных банков. Ряд  инвестиционных  фондов,  финансовых  компаний  и банков построили свою деятельность не на подлинной  коммерческой  основе,  а по принципу пирамиды, что вызвало волну банкротств  в  1993-1994  гг.  Кроме того, высокие ставки на краткосрочные кредиты вели к  необоснованному  росту прибылей, которые в последующем конвертировались в иностранную  валюту,  что обесценивало рубль  и  вело  к  усилению  инфляции.  Поэтому  многие  стороны деятельности банковской системы Российской Федерации нуждаются в дальнейшем

совершенствовании.