Становление и развитие кредитной системы России

     Указом от 20 июля 1857 г. принимались меры для  ослабления  накоплений вкладов в казенных  банках,  и  дать  им  другое  направление.  В  частности имелось в виду  направить  часть  капитала  на  покупку  акций  и  облигаций Главного общества российских железных дорог.  Указом предусматривалось  снижение  процента  по  частным  вкладам   и   уменьшение платежей  процентов  по  долгу   государственного   казначейства   кредитным учреждениям. Результаты указа 20 июля 1857 г.,  однако,  не  оправдали  ожиданий  и обнаружили полную непригодность старых кредитных учреждений при  наступивших новых условиях экономической жизни.  Эпоха  после  Крымской  войны  была  не похожа на 1830 г., когда графу Канкрину удалось понизить вкладной процент  с 5 до 4 без всяких заметных колебаний в размере вкладной операции. Положение   государственных   кредитных   учреждений   становилось критическим, их надо было спасать от банкротства.

     Необходимость   преобразования   кредитных    учреждений    вызывалась предстоящей крестьянской реформой. Какие были приняты меры:

1) комитет  финансов  сделал  попытку  затруднить  насколько  возможно производство ссуд под недвижимые имения. Но эта мера  не  остановила  оттока вкладов.

2) для подкрепления касс  кредитных  учреждений  было  ассигновано  из ресурсов государственного казначейства 77 млн. руб. Но этой суммы  оказалось недостаточно для удовлетворения всех потребностей кредитных учреждений.

3) тогда,  была  сделана  попытка,  консолидировать   часть   вкладов посредством внутреннего займа. 13 марта 1859 г. была объявлена  подписка  на 4%  непрерывно-доходные  билеты.   Однако   подписка   дала   незначительные результаты: к 1 января 1960 г.  подписка  достигла  22,8  млн.  руб.,  в  то время, как пассив государственных кредитных учреждений  составлял  900  млн.руб.

4) для усиления касс казенных банков был заключен  20  марта  1859  г. внешний долг (Лондон и Берлин) на 12 млн. фунтов стерлингов.

5) указом от 16 апреля 1859  г.  приостанавливается  выдача  ссуд  под населенные имения. Составлены были новые правила для этих ссуд не  по  числу душ в населенном имении, а по количеству удобной земли.

     В сложившейся обстановке Комитет финансов  нашел  необходимым  принять следующие меры (опубликованные 10 июля 1859 г.):

1) ликвидировать существующие кредитные учреждения,  прекратив  выдачу из них ссуд;

2) прекратить прием вкладов в Сохранные казны и приказы и подчинить их Министерству финансов;

3) вклады до востребования принимать в Коммерческий банк только  до  1 января 1860 г. Проценты  на  вклады  исчислять  вместо  3  в  размере  2%  и образовать  комиссию  для  разработки  проекта  учреждения   земских   (т.е. земельных) банков.

     Комиссия, закончив свою работу к 30 января 1860 г., пришла к следующим заключениям: необходимо отказаться от казенной системы поземельного  кредита и предоставлять учреждение земских банков  частной  инициативе.  В  изданных комиссией "трудах" собраны обширные материалы по  исследованию  существующих форм поземельного кредита, и напечатан  с  подробными  разъяснениями  проект положения  о  земских  кредитных  обществах.  Однако  этот  проект  не   был представлен к утверждению в законодательном порядке. Таким  образом,  первая попытка  "общего"  банковского  законодательства  не   увенчалась   успехом. Пришлось ограничиться преобразованием отдельных учреждений. Прежде  чем  приступить  к  образованию  новых  кредитных учреждений, необходимо было изыскать средства для ликвидации  обязательств  упраздненных казенных банков. Для этой цели 1 сентября 1859 г. было  издано  положение  о 5% банковских билетах, которые выдавались  в обмен вкладных  свидетельств казенных кредитных учреждений. Приобретателями 5% билетов могли быть  только частные лица,  а  правительственным  учреждениям,  дворянским,  городским  и сельским обществам, а также церквам, монастырям и  другим  благотворительным учреждениям не было дано  право  превращать  свои  вклады  в  5%  банковские билеты,  и  они  должны  были   довольствоваться   4%   непрерывно-доходными билетами.   Тем не менее, выпуск 5% банковских билетов имел крупный  успех, всего было выпущено билетов на 277,5 млн. руб.

     Осуществив  подготовительные  меры,  стало возможным   приступить   к окончательному преобразованию кредитных учреждений. 31 мая 1860 г. Заемный банк был упразднен, а дела его переданы в Санкт -Петербургскую Сохранную Казну.  Сохранные Казны и Приказы должны были прекратить банковские операции и ограничить свою деятельность  производством расчетов с прежними заемщиками и передачей получаемых от них сумм  во  вновь учрежденный 31 мая 1860 г. Государственный банк, к  которому  передали  дела Государственного  Коммерческого  банка.  Все  вклады,  внесенные  в   старые кредитные учреждения,  предписано  было  также  передать  в  Государственный банк,  на  который  была  возложена  обязанность  расчета   с   вкладчиками.

     Организация Государственного банка  по уставу 31 мая 1860  г.  Представлялась в общих чертах, в следующем виде. Банк учреждается  для  оживления  торговых оборотов и упрочения денежной кредитной системы. Основной капитал  определен в 15 млн. руб., причем допущено увеличение его перечислением  из  резервного капитала (до 3 млн. руб. за счет ежегодных отчислений из прибылей). Банк находится в ведении министра финансов и под наблюдением Совета Государственных Кредитных Установлений. Непосредственные заведование делами банка возлагается на  правление  и  управляющего  банком.  Правление  банка состоит из управляющего, его товарищей, шести директоров  и  трех  депутатов от Совета Государственных Установлений. Местные учреждения Госбанка -  двух  типов:  Конторы,  учрежденные  по особым  Высочайшим  повелениям  и Отделения,  открываемые непосредственным распоряжением Министерства финансов.  Конторы и Отделения непосредственно подчиненные Правлению Госбанка. 

1.3 Кредитная реформа 1930 года 

     Сложившаяся в период НЭПа кредитная система, состоявшая из многих банков и учреждений не могла должным образом решить задачу концентрации денежных средств и их направления по строгому целевому назначению. Поэтому возникла необходимость в реформировании банковской системы. Основной задачей кредитной реформы являлось сосредоточение в руках государства всех денежных ресурсов с тем, чтобы использовать их на цели индустриализации в промышленности и коллективизации в сельском хозяйстве. Реформа была проведена в четыре этапа:

1) первый этап заключался в том, что государственным и кооперативным организациям запрещалось отпускать товары и оказывать услуги друг другу в кредит. Коммерческий кредит был заменён прямым банковским кредитованием. В результате усилилась роль Госбанка как проводника и контролёра экономической политики Правительства.

2) на втором этапе установлен новый порядок межхозяйственных расчётов: счёта поставщиков стали оплачиваться лишь при наличии согласия покупателя (акцепт) или его поручения (аккредитива).

3) на третьем этапе внесены изменения в составе кредитования. Кредит Госбанка стал целевым, срочным, возвратным, обеспеченным товарно-материальными ценностями, а кредитование заёмщиков должно было производиться в соответствии с выполнением ими плана. Госбанк должен был обеспечить действенный контроль за ходом выполнения планов производства и обращения товаров, за выполнением финансовых планов и планов накоплений.

4) завершающим, четвёртым этапом стало изменение структуры банковской системы страны путём усиления роли Госбанка как единого банка краткосрочного кредитования процессов производства, распределения и обращения, формирование сети специализированных банков долгосрочного кредитования и финансирования капитальных вложений - Промбанка, Сельхозбанка, Цекомбанка и Торгбанка. Реформирование денежно-кредитной системы 1930-х гг. осуществлялось скрытно от населения, а именно без обмена денежных знаков.

     В результате кредитной реформы, с одной стороны, непосредственным получателем кредитов стали предприятия, что создавало условия для хозяйственного расчета на заводах и фабриках, однако, с другой стороны, за объединениями оставалось право распределять выделенные отраслям кредитные ресурсы между предприятиями, что резко ограничило связь предприятий с банком. Суть мероприятий, намеченных кредитной реформой 1930-х годов, в значительной мере определяла тенденция к слиянию кредитно-финансовой системы и финансовой отрасли хозяйства. Предприятия, формально переводимые на хозрасчет, не были наделены собственными оборотными средствами. Каждому предприятию открывался единый текущий счет в Госбанке, на который зачислялись как выручка от реализации продукции, так и предоставляемые банком ссуды.

     Произошло полное слияние собственных и заемных средств. Авторы реформы исходили из того, что, разделив влияние финансовых ресурсов банка и хозяйства на едином текущем счете, банк получит полную возможность контролировать финансовую деятельность своих клиентов и обеспечивать возвратность кредита. Поэтому в новых условиях специфические кредитные методы обеспечения погашения ссуд становились якобы излишними, как и само разнообразие видов и форм кредитов в зависимости от стадии производства и реализации товаров. Все формы кредитования промышленности реформа заменяла кредитованием под план, то есть предоставление предприятиям финансовых ресурсов в соответствии с утвержденными планами. Кредитование под план дополнялось автоматизмом расчетов между предприятиями. Поставщик представлял товарный документ в отделение банка по месту своего нахождения и немедленно оплачивал свой счет. Перечисление со счета покупателя на счет поставщика делалось автоматически независимо от согласия покупателя. В результате не только утрачивалась возможность контроля со стороны покупателя за качеством, своевременностью поставок, но и дезорганизовывался платежный оборот. Если поставщик и покупатель находились в разных городах, то отделению банка, принявшего и оплатившего счета поставщика по месту своего нахождения, предстояло еще переслать платежные документы в отделение банка по месту нахождения покупателя, что требовало времени, да и не всегда удавалось сразу найти покупателя. Если на счету у покупателя денег не было, банк автоматически предоставлял ему кредит на оплату поставок, которые, может быть, не были им заказаны, не соответствовали его потребностям, осуществлялись некомплектно.

     Правила кредитования, расчетов, взаимоотношений предприятий с банком, предусмотренные реформой, вводились в действие с 1 апреля 1930 года. Уже в первые месяцы огромный вал нарастающей массы кредитов, денег в обращении, ненужных и неликвидных запасов обрушился на хозяйство. За два года (1930—1931) запасы материальных ценностей в хозяйстве утроились. Масса кредитов возросла в 4 раза. Автоматическими расчетами, автоматическим кредитованием предполагалось достигнуть полной ликвидации взаимных задолженностей предприятий, заменить коммерческий кредит банковским. В этом виделся путь к ликвидации внепланового перераспределения средств всеохватывающему подчинению хозяйственных процессов плану. Результат оказался прямо противоположным задуманному.

     Уже в 1931 году делались попытки исправления ситуации, которые осуществлялись по следующим направлениям: наделение предприятий собственными оборотными средствами, разграничение собственных и заемных средств на расчетном и ссудном счетах, открываемых в банке каждому хозрасчетному предприятию, отказ от автоматизма кредитования, прямой автоматической связи массы ссуд с планом, пересмотр системы расчетов, в частности предоставление предприятиям-покупателям права акцепта, превращение акцепта в основную форму расчета.

В последующие  годы было введено необходимое разнообразие форм кредитования: акцептование как  основная форма расчетов и, следовательно, установления определенного срока  на оплату поставок означало, что фактически устанавливалось и узаконивалось взимание задолженности предприятий, то есть коммерческий кредит не оформлялся больше путем выдачи векселей. Восстановление взаимной задолженности предприятий требовало и специфических форм банковского кредитования. Учет и залог векселей были ликвидированы и не устанавливались.

     В результате кредитной реформы 1930 года, ее корректировки в 1931—1932 годах были проведены следующие мероприятия:

1) ликвидация коммерческого кредита, замена его банковским кредитом и сосредоточение всего краткосрочного кредитования в Государственном банке;

2) введение новых форм межхозяйственных безналичных расчетов через Государственный банк и усиление роли Государственного банка в народном хозяйстве;

3) установление принципов срочности и целевого характера банковского кредита на основе разделения оборотных средств предприятия на собственные и заемные.