Ссудный капитал и кредит

Особенно важна роль кредита  для пополнения оборотных средств, потребности в которых у любого предприятия не стабильны. Величины остатков готовых изделий и необходимых  предприятию денежных средств также  зависят от условий поставки, сроков получения платежей от покупателей, оплаты счетов поставщиков и т.д. В связи с этим, несмотря на равномерный процесс производства, у предприятий даже несезонных отраслей в процессе кругооборота средств постоянно образуются кратковременные отклонения от установленных величин.

Велика роль кредита и  в процессе воспроизводства основных фондов. Предприятиям часто нужны  средства до того, как они накопят  прибыль в размерах, достаточных  для инвестиций. Использование заёмных  средств позволяет совершенствовать технологию производства, быстро переходить к выпуску новых видов продукции, а следовательно, расширять или  стабильно поддерживать на рынке  свою долю реализуемой продукции. Сочетание  собственных ресурсов предприятий  с заёмными средствами даёт возможность  им эффективно эксплуатировать основные фонды, наращивать объёмы производства конкурентоспособной продукции.

Большое значение кредит имеет  в регулировании ликвидности  банковской системы, а также в  создании эффективного механизма финансирования государственных расходов.

В рыночной экономике кредит выполняет несколько функций.

1.Перераспределительная  функция, посредством которой  происходит аккумуляция денежных  ресурсов в одних сферах деятельности  и направление в другие.

2.Экономия издержек обращения  и обслуживание товарооборота.  Существует временной разрыв  между поступлением и расходованием  денежных средств у хозяйствующих  субъектов. Это может вызывать  как избыток, так и недостаток  финансовых ресурсов. На этот  период могут быть использованы  ссуды на восполнение временного  недостатка оборотных средств.  Это ускоряет оборачиваемость  капитала, и, следовательно, экономятся  издержки обращения в расчете  на единицу продукции.

3.Ускорение концентрации  капитала вытекает из первых  двух функций, когда происходит  перераспределение капитала в  приоритетные отрасли. Заемные  средства позволяют расширить  масштабы производства и увеличить  массу прибыли.

4.Ускорение НТП. Большинство  научных центров не могут существовать  без кредитных ресурсов, так как  они имеют большой временной  разрыв между первичным вложением  капитала в исследования и  реализацией готовой продукции.  При внедрении научных разработок  в производство эффект может  быть получен только через  несколько лет. На этот период  привлекаются среднесрочные и  долгосрочные ссуды банка.

Форма кредита отражает структуру  кредитных отношений, состав субъектов  и основные свойства, сохраняющиеся  при различных внешних и внутренних изменениях.

Формы кредита тесно связаны  с его структурой и сущностью. Формы кредита в зависимости  от его стоимости таковы:

товарная форма — кредитование осуществляется товарами; продажа товаров  в рассрочку, прокат вещей, лизинг оборудования часто сопровождаются денежной формой кредита;

денежная форма — появилась  с возникновением денежной формы  стоимости, наиболее распространена;

смешанная форма (товарно-денежная) — кредит предоставляется в форме  товара, а возвращается в денежной форме или наоборот; используется в экономике развивающихся стран.

В зависимости от субъектов  кредитования различают следующие  формы кредита:

Ростовщический  кредит. Самой простейшей, неразвитой формой кредита считается ростовщический кредит. Исторически он был предшественником всех современных форм кредита.

Ростовщический кредит сыграл двоякую роль в истории развития общества. С одной стороны, он способствовал  подрыву собственности и размыванию тех форм производства, на которых  основывался политический строй  общества, и тем самым косвенно содействовал смене существующего  способа производства на более прогрессивный. Он оказал положительное воздействие, создав экономический предпосылки  для зарождения капиталистических  производственных отношений. Одновременно ростовщический кредит усиливал разорение  крестьянских масс, способствовал образованию  армии лиц наёмного труда.

С другой стороны ростовщический кредит сдерживал вложение денег  в производство, так как их владельцы  извлекали большие доходы за счёт высоких ставок процента.

Позиции ростовщического  кредита были подорваны в результате развития кредитной системы и  особенно возникновения банков, которые  представляли их по относительно низким ставкам процента. С появлением банков была ликвидирована монополия ростовщичества.

В настоящее время существуют следующие формы кредита: банковский, коммерческий, потребительский, ипотечный  и международный.

Банковский кредит – это такой кредит, при котором владельцы свободных денежных средств предоставляют их в ссуду заёмщикам через банки. Субъектами банковского кредита являются, с одной стороны, банк как кредитор, а с другой – предприятия, организации и население как заёмщики. В рыночной экономике такая форма кредита основная.

Банковский кредит всегда имеет денежную форму , и объектом кредитования является денежный капитал. В связи с этим в банковском кредите ссудный капитал окончательно отделяется от промышленного и осуществляет свое движение независимо от последнего.

Банки представляют кредиты  различным категориям заёмщиков  – предприятиям, фирмам и корпорациям, населению, банкам и другим кредитным  организациям, а также местным  органам власти.

Межбанковский кредит –  кредит, предоставляемый одним банком другому. Специфика межбанковских  кредитов в России в настоящее  время состоит в том, что они  предоставляются под какое либо обеспечение. Основная масса межбанковских  кредитов в РФ оформляется срочными договорами.

Коммерческий  кредит – это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу. Он связан с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или вещей, определяемых родовыми признаками.

Потребительский кредит, как особая форма кредита заключается в предоставлении рассрочки платежа населению при покупке товаров длительного пользования. Она предоставляется торговыми фирмами и специализированными финансовыми компаниями. Потребительский кредит имеет товарную форму. В кредитных отношениях между гражданами и торговыми фирмами банки непосредственного участия не принимают. Этим потребительский кредит отличается от банковского, который выдаётся населению в денежной форме. Однако потребительский кредит тесно связан с банковским, поскольку торговые фирмы и финансовые компании, предоставляющие рассрочку платежа, используют долговые обязательства потребителей для получения банковских ссуд.

В России кредиты населению  предоставляются как в товарной, так и в денежной форме. При  этом потребительский кредит может  осуществляться посредством безналичных  перечислений или наличных денег.

Ипотечный кредит. В узком смысле слова «ипотека» - это залог недвижимого имущества, а в широком – это одна из форм имущественного обеспечения обязательства должника, при которой недвижимое имущество остаётся в собственности последнего, а кредитор в случае невыполнения должником своего обязательства приобретает право на получение удовлетворения за счёт реализации данного имущества. Соответственно этому ипотечный кредит – это кредит, обеспеченный залогом недвижимого имущества.

Международный кредит – это кредит, предоставляемый государствами, банками, юридическими и физическими лицами одних стран государствам, банкам и иным юридическим и физическим лицам других стран на условиях срочности, возвратности и уплаты процентов. Движение ссудного капитала между странами может осуществляться как при помощи посредников, так и без их участия.

По формам собственности  все международные кредиты делаться на частные, государственные, смешанные. По валюте займа международные кредиты  могут осуществляться в валютах  страны заёмщика, третьей страны, международной  счётной единице (СДР), европейской  валюте (евро). Международный кредит может выступать как коммерческий, или фирменный, финансовый (банковский), промежуточный и межгосударственный.

Государственный кредит – это такая форма кредита, при которой кредитором или должником является государство.

В зависимости от стадий воспроизводства принято выделять такие виды кредитов, как кредит на приобретение основных средств, кредит на пополнение оборотных средств, кредит на выплату заработной платы и  т.д.

По отраслевой направленности выделяют промышленный, сельскохозяйственный, торговый и прочие виды кредитов.

По обеспеченности кредита  выделяют следующие виды:

1.По характеру обеспечения  (с прямым обеспечением, с косвенным  обеспечением);

2.По степени обеспеченности (с полным обеспечением, с неполным  обеспечением, необеспеченные);

3.По срочности (краткосрочные  – от 3 до 6 месяцев, среднесрочные  (в РФ – до 1 года, в США –  до 8 лет, в ФРГ – до 6 лет), долгосрочные);

4.По платности (платные  – дорогие и дешёвые, бесплатные).

На основе этого можно  сделать вывод о том, что изучение природы, специфики кредита играет большое значение в современной  экономике. Особую место при этом можно выделить кредиту как форме  движения ссудного капитала. Но прежде всего следует разобраться в  сущности самого понятия ссудного капитала.

 

 

 

 

 

 

3.Банковская система в России

Банковская система России, представленная Центральным банком, коммерческими банками и незначительным числом парабанковских институтов вплоть до кризиса 2008 года имела успешное динамическое развитие.

В апреле 2005 г. Правительством Российской Федерации и Центральным  банком Российской Федерации была принята "Стратегия развития банковского  сектора Российской Федерации на период до 2008 года".

В соответствии с этим документом основной целью развития банковского  сектора на среднесрочную перспективу (2005—2008 гг.) является повышение его  устойчивости и эффективности функционирования.

Основными задачами развития банковского сектора являются:

усиление защиты интересов  вкладчиков и других кредиторов банков;

повышение эффективности  осуществляемой банковским сектором деятельности по аккумулированию денежных средств  населения и организаций и  их трансформации в кредиты и  инвестиции;

повышение конкурентоспособности  российских кредитных организаций;

предотвращение использования  кредитных организаций для осуществления  недобросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем);

развитие конкурентной среды  и обеспечение транспарентности в деятельности кредитных организаций;

укрепление доверия к  российскому банковскому сектору  со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков.

Реформирование банковского  сектора способствовало реализации программы социально-экономического развития Российской Федерации на среднесрочную  перспективу (2005—2008 гг.), прежде всего  преодолению сырьевой направленности российской экономики за счет ее ускоренной диверсификации и реализации конкурентных преимуществ. На следующем этапе (2009—2015 гг.) Правительство Российской Федерации  и Банк России будут считать приоритетной задачу эффективного позиционирования российского банковского сектора  на международных финансовых рынках.

В 2008году количество действующих  кредитных организаций сократилось  с 1136 до 1108. Были отозваны (аннулированы) лицензии у 36 кредитных организаций, исключены из Книги государственной  регистрации кредитных организаций  в связи с реорганизацией в  форме присоединения 5 кредитных  организаций, стали действующими 13 новых кредитных организаций.

Таким образом, можно констатировать, что в 2008 году продолжилось сокращение количества действующих кредитных  организаций (за 2006-2008 годы — на 145).

В 2008 году доля 200 крупнейших по величине активов кредитных организаций  в совокупных активах банковского  сектора увеличилась с 91,6 до 93,9%Ю  при этом доля 5 крупнейших банков по сравнению с 01.01.2009 составила 46,2% (против 42,3% на 01.01.2008).

На долю 200 крупнейших по величине капитала кредитных организаций  по состоянию на 01.01.2009 приходилось 91,7% совокупного капитала банковского  сектора (на 01.01.2008 — 89,7%), в том числе 49,3% (43,2%) - на 5 крупнейших банков.

Количество кредитных  организаций с капиталом свыше 5 млн. евро уменьшилось за 2008 год  с 726 до 704, но их доля в совокупном капитале банковского сектора возросла с 98,9 до 99,1%. Количество кредитных организаций, имеющих капитал менее 5 млн. евро, составило 404 (на начало 2008 года — 410).

Наличие в банковском секторе  значительного числа небольших  кредитных организаций обусловило невысокий уровень концентрации активов, кредитов и капитала в российском банковском секторе. Высоким уровнем  концентрации, несмотря на устойчивую тенденцию к его снижению, характеризовался лишь рынок частных вкладов. По состоянию  на 01.01.2009 значение ИХХ на этом сегменте рынка составило 0,274 (против 0,366 четырьмя годами ранее), при этом на 01.01.2008 — 0,270.

Уровень концентрации капитала за 2008 год увеличился с низкого (на 01.01.2008 ИХХ составлял 0,078) до среднего (на 01.01.2009 он достиг 0,109). Этот рост объясняется  значительным увеличением собственных  средств (капитала) ряда крупнейших банков за счёт субординированных кредитов.

Продолжающийся финансовый и экономический кризис и, как  его следствие, системный банковский кризис, поставили перед Банком России в области совершенствования  банковского законодательства Российской Федерации задачу реструктуризации кредитных организаций страны.