Создание и ликвидация коммерческого банка

    Слияние – создание новой кредитной организации с передачей ей всех прав и обязанностей двух или нескольких кредитных организаций и прекращением деятельности последних.

    Присоединение – прекращение деятельности одной или нескольких кредитных организаций с передачей всех их прав и обязанностей другой кредитной организации.

    Разделение – прекращение деятельности кредитной организации с передачей всех прав и обязанностей вновь созданным кредитным организациям.

    Выделение – создание одной или нескольких кредитных организаций с передачей ей (им) части прав и обязанностей реорганизуемой кредитной организации без прекращения деятельности последней.

    Преобразование – изменение организационно-правовой формы кредитной организации.

    Процессы  слияния и присоединения банков регламентируются Положением Банка России «Об основах реорганизации банков в форме слияния и присоединения» от 30 декабря 1997 г. №12-П.

    Банку, образовавшемуся в результате слияния, выдаются лицензии, содержащие весь перечень банковских операций, которые имел право осуществлять каждый из сливающихся банков, либо Генеральная лицензия, если хотя бы один из сливающихся банков имел такую лицензию.

    При присоединении банка он сохраняет  лицензии, на основании которых действовал до реорганизации, или ему выдается новая лицензия на осуществление банковских операций (включая Генеральную лицензию) в случае, если присоединяемый банк имел Генеральную лицензию либо имел право осуществлять банковские операции, которые не содержались в лицензии присоединяемого банка.

    Договор о слиянии или присоединении  может предусматривать разные способы  конвертации акций (долей), регламентируемых банков в акции (доли) нового банковского  образования. 

Условия отзыва и  аннулирование лицензий. 

    Порядок отзыва лицензии на осуществление банковских операций определен Положением Банка России «Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных КО в РФ» от 2 апреля 1996 г. №264, новая редакция которого введена 10 марта 1999 г. указанием №509-У.

    Решение об отзыве лицензии на осуществление  банковских операций принимается Комитетом  банковского надзора Банка России на основании ходатайств главных  управлений. Согласно ст. 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности» лицензия может быть отозвана в случаях:

• установления недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;
• задержки начала осуществления банковских операций более чем на год со дня выдачи лицензии;
• установления фактов недостоверности отчетных данных, задержки более чем 15 дней представления ежемесячной отчетности;
• осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных лицензией;
• неисполнения требований федеральных законов и нормативных актов Бака России, регулирующих банковскую деятельность, если в течение года к КО неоднократно применялись меры воздействия за подобные нарушения;
• неспособности КО удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательством и исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение одного месяца с наступления даты их исполнения, если требования к КО в совокупности составляют не менее 1000 минимальных размеров оплаты труда – МРОТ (это признак банкротства);
• неоднократного в течение года неисполнения требования, содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов о взыскании денежных средств со счетов (вкладов) клиентов КО при наличии средств на счетах (во вкладах) этих лиц.

    Лицензия  аннулируется при прекращении деятельности КО по добровольному решению ее участников в порядке, предусмотренном Указанием Банка России «О порядке предоставления в Банк России ходатайства КО об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций при прекращении деятельности в порядке ликвидации КО на основании решения ее учредителей (участников)» от 1 марта 2000 г.,     №749-У.

Заключение. 

    Кредитная организация (КО) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные  законом, только при условии ее государственной  регистрации и при наличии  лицензии Банка России.

    Для получения лицензии учредители банка должны предоставить следующие документы:

• заявление с ходатайством о государственной  регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций; учредительный договор;
• устав кредитной организации; протокол общего собрания учредителей; свидетельство (копия платежного документа) об уплате государственной пошлины за регистрацию КО;
• нотариально удостоверенные копии свидетельств о государственной регистрации учредителей –  юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности с приложением балансов и отчетов о прибылях и убытках за три последние года деятельности, а также подтверждение налоговых органов о выполнении обязательств перед бюджетом за последние три года;
• декларации о доходах учредителей – физических лиц, заверенные органами налоговой службы и подтверждающие источники происхождения средств, вносимых в уставный капитал КО;
• анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера;
• список учредителей КО;
• бизнес-план;

    документы, подтверждающие право собственности одного из учредителей на здание (помещение), в котором будет располагаться банк, или обязательство арендодателя о предоставлении здания (помещения) в аренду в случае регистрации КО.

Список  использованной литературы. 

1. Закон РФ №  ФЗ от 2 декабря 1990 «О центральном Банке  РФ (Банке России)» (с  изменениями и  дополнениями).
2. Закон РФ №395-1 от 2 декабря 1990 «О банках и банковской деятельности» (с изменениями и дополнениями).
3. Инструкция Банка России №109-И от 14 января 2004 «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».
4. Инструкция Банка России №110-И от 16 января 2004 «О порядке определения норматива достаточности собственных средств (капитала банка)».
5. Положение Банка России №264 от 2 апреля 1996 «Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных организаций РФ».
6. Указание Банка России №1346-У от 1 декабря 2003 «О рублевом эквиваленте минимального размера уставного капитала, необходимого для создания КО, и минимального размера собственных средств (капитала) банка, ходатайствующего о получении Генеральной лицензии на осуществление банковских операций, на IV квартал 2003 года».
7. Инструкция Банка России №1 от 1 октября 1997 г. «О порядке регулирования деятельности банков».
8. Письмо ЦБР №493 от 29 июля 1997 «О порядке рассмотрения документов, предоставляемых в территориальное учреждение Банка России для регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» (с изменениями, внесенными Указанием ЦБ РФ от 14.01.2004 г. №1371-У).
9. Банковское дело/Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2002.
10. Вешневский А.А.. Банковское дело. М.: Статут, 2002.
11. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов./ Под ред. проф. Дробозиной Л.А. М.: ЮНИТИ, 2000
12. Общая теория денег и кредита: Учебник для вузов/ Под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002
13. Воронин В.П., Федосова С.П. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие. – М.: Юрайт-Издат, 2002