Создание и ликвидация коммерческого банка

Московский  государственный  университет технологий и управления 

Контрольная работа

по дисциплине

Банковское  дело 

Тема:

«Создание и ликвидация коммерческого  банка» 

Работу  выполнила студентка группы 3510 с

Кузнецова Тамара Андреевна 
 
 
 

Москва, 2010

Содержание.

Введение           3 стр.

Лицензионный  порядок осуществления банковской деятельности 4 стр.

Виды лицензий и условия их выдачи      7 стр.

Особенности регистрации банков с иностранным  участием   9 стр.

Порядок реорганизации банков       11 стр.

Условия отзыва и аннулирование лицензий     13 стр.

Заключение          15 стр.

Список  использованной литературы      16 стр.

 

Введение. 
 

    Банк – финансовое предприятие, производящее операции с вкладами, кредитами и платежами.¹

    Банк как специфическое предприятие производит продукт, существенно отличающийся от продукта материального производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств.

    Банк – коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, которому на основании лицензии (разрешения), выдаваемой Центральным банком РФ, предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные банковские операции (Ст. 1 Федерального Закона «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации»).

      Существует  определённый порядок создания и  ликвидации коммерческих банков, который  будет рассмотрен в данной контрольной  работе. 

 

Лицензионный  порядок осуществления банковской деятельности. 

    Кредитная организация (КО) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные  законом, только при условии ее государственной  регистрации и при наличии  лицензии Банка России. Порядок регистрации  и лицензирования банков в РФ определяется ФЗ «О банках и банковской деятельности» и Инструкцией Банка России №109-И от 14 января 2004 года.

    КО  образуется на основе любой формы  собственности как хозяйственное  общество (акционерное общество, общество с ограниченной и дополнительной ответственностью).

    КО  совершает банковские операции на основе лицензии, выданной Банком России. Банк России регистрирует КО и ведет книгу  регистрации КО (за регистрацию КО взимается сбор в размере, определяемом Банком России, но не более 1% от объявленного уставного капитала КО).

    Лицензия  выдается после государственной  регистрации и полной оплаты объявленного уставного капитала.

    Учредителями  могут быть лица, участие которых  в КО не запрещено действующим  законодательством. Учредители банка  не имеют права выходить из состава участников в течение первых трех лет со дня его регистрации, то есть полностью или частично изымать свою долю из уставного капитала.

    Учредители  – юридические лица должны быть зарегистрированы в установленном  порядке, действовать в течение трех лет, иметь устойчивое финансовое положение, выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами за последние три года, располагать средствами, удовлетворяющими требованиям Банка России, для внесения их в уставный капитал кредитной организации.

    Для регистрации и  лицензирования КО ее   учредители не позднее чем через месяц после подписания учредительных документов (ст. 14 Закона «О банках и банковской деятельности») представляют в территориальное учреждение Банка России следующие документы:

• заявление с ходатайством о государственной  регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций; учредительный договор;
• устав кредитной организации; протокол общего собрания учредителей; свидетельство (копия платежного документа) об уплате государственной пошлины за регистрацию КО;
• нотариально удостоверенные копии свидетельств о государственной регистрации учредителей –  юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности с приложением балансов и отчетов о прибылях и убытках за три последние года деятельности, а также подтверждение налоговых органов о выполнении обязательств перед бюджетом за последние три года;
• декларации о доходах учредителей – физических лиц, заверенные органами налоговой службы и подтверждающие источники происхождения средств, вносимых в уставный капитал КО;
• анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера;
• список учредителей КО;
• бизнес-план;
• документы, подтверждающие право собственности одного из учредителей на здание (помещение), в котором будет располагаться банк, или обязательство арендодателя о предоставлении здания (помещения) в аренду в случае регистрации КО.

    К ходатайству о регистрации прилагаются  также расчетный баланс и план доходов, расходов и прибыли КО на первые три года деятельности отдельно на каждый год.

    Кандидаты на должности руководителей должны иметь высшее юридическое или  экономическое образование и  опыт руководства отделом или  иным подразделением КО, связанный с осуществлением банковских операций, составляющий не менее одного года. Если кандидаты на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера получили образование за границей, они должны предоставить заключение российского федерального органа по образованию о соответствии имеющихся иностранных документов об образовании российским дипломам. Если кандидаты являются иностранными гражданами, они должны предоставить копии документов, подтверждающих их право на осуществление трудовой деятельности на территории России. 

 

Виды лицензий и  условия их выдачи. 

    Вновь созданной КО могут быть выданы следующие  виды лицензий:

• на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады средств физических лиц);
• на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады  средств физических лиц);
• на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

    В дальнейшем банк может  расширить  свою деятельность путем получения дополнительных лицензий. Чтобы получить дополнительную лицензию, банк должен соответствовать следующим требованиям:

• финансовая устойчивость в течение последних шести месяцев;
• выполнение обязательных резервных требований;
• отсутствие задолженностей перед федеральным и другими бюджетами и государственными внебюджетными фондами;
• наличие организационной структуры, включая службу внутреннего контроля;
• наличие соответствующих технических условий и квалифицированного персонала.

    Действующему  банку могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций:

• со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц), которая дает право устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным числом зарубежных банков;
• лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов может быть выдана при наличии лицензии (или одновременно с лицензией) на осуществление операций со средствами в рублях и иностранной валюте);
• лицензия на привлечение денежных средств физических лиц в рублях;
• лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте.

    Генеральная лицензия может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и отвечающему требованию относительно размера капитала.

    Банк, имеющий генеральную лицензию, имеет  права создавать филиалы за границей и (или) приобретать доли (акции) в  уставном капитале кредитных организаций-нерезидентов.

    Получить  право на привлечение  денежных средств  физических лиц и  генеральную лицензию могут только банки, с даты регистрации  которых прошло не менее двух лет.

    Небанковские  КО также могут расширить свою деятельность за счет получения дополнительных лицензий.

    В зависимости от вида лицензии предъявляются  различные требования к минимальному размеру уставного капитала банка. В соответствии с Указанием Банка России «О рублевом эквиваленте минимального размера уставного капитала, необходимого для создания КО, и минимального размера собственных средств (капитала) банка, ходатайствующего  о получении генеральной лицензии на осуществление банковских операций, на IV квартал 2003 года» от 1 декабря 2003 г. №1346-У и на основании телеграммы ЦБ №144-Т от 2 декабря 2003 г. минимальный размер уставного капитала для вновь создающихся банков в РФ – 175 375 500 руб. (5 млн. евро), небанковских КО – не менее 17 537 550 руб. (500 тыс. евро), дочерней КО иностранного банка – не  менее 175 375 500 руб. (5 млн. евро). 

 

Особенности регистрации  банков с иностранным  участием. 

    Порядок регистрации КО с иностранными инвестициями и пополнения уставного капитала банка за счет средств нерезидентов регулируется Положением «Об особенностях регистрации КО с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной КО за счет средств нерезидентов» от 23 апреля 1997 г. №437.

    Квота иностранного участника устанавливается  советом директоров Банка России. Для создания КО с иностранными инвестициями требуется предварительное разрешение Банка России, которое действительно в течение одного года со дня его подписания. При рассмотрении вопроса о выдаче такого разрешения Банк России учитывает:

• уровень использования квоты, участия иностранного капитала в банковской система России;
• финансовое положение и деловую репутацию учредителей-нерезидентов;
• очередность подачи заявлений.

    Немаловажными факторами, влияющими на выдачу разрешения,  является размер иностранных инвестиций в банковскую систему России со стороны данного иностранного государства, а также состояние двусторонних отношений между Россией и государством местонахождения каждого из учредителей.

    Если  нерезидент – юридическое лицо намерен приобрести более 10% акций создаваемой КО, он должен представить информацию о своих учредителях с указанием их местонахождения и направлений деятельности. Участники – нерезиденты должны представить учредительные документы, балансы за три предыдущих года деятельности, подтвержденные аудиторским заключением, а также письменное согласие контрольного органа страны своего местонахождения на участие в уставном капитале КО на территории РФ.

    Иностранное физическое лицо должно представить  подтверждение своей платежеспособности (способности оплатить свою долю в уставном капитале), выданное первоклассным банком.

    Минимальный размер уставного  капитала создаваемой  дочерней КО иностранного банка установлен в размере 10 млн. евро.

    Нерезиденты могут приобрести акции на первичном рынке, если КО зарегистрирована в виде открытого акционерного общества, при условии, что совокупная доля иностранных инвесторов не превысит 1% уставного капитала.

    Дочерняя  кредитная организация иностранного банка может открывать свои филиалы на территории России в установленном порядке.

    Существуют  особые требования к составу руководства  кредитной организации, являющейся дочерней КО иностранного банка: если иностранный гражданин или лицо без гражданства выполняет функции  единоличного исполнительного органа КО, коллегиальный исполнительный орган КО не менее чем на 50% должен быть сформирован из граждан России; руководитель и главный бухгалтер КО с иностранными инвестициями должен иметь документы о квалификации, подтвержденные российским Министерством образования, а также документы на право трудовой деятельности на территории РФ и документ, подтверждающий знание русского языка.

    Граждане  РФ должны составлять не менее 75% работников КО с иностранными инвестициями. 

 

Порядок реорганизации банков. 
 

    Реорганизация кредитной организации может быть в форме слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования. При реорганизации кредитной организации с созданием иной кредитной организации Банк России рассматривает вопрос о выдаче ей (им) новых лицензий на осуществление банковских операций. При этом принимаются во внимание лицензии, на основании которых действовали  реорганизованные кредитные организации; за регистрацию кредитной организации, созданной в результате реорганизации, взимается сбор в размере 0,01% от размера ее уставного капитала.