Деловая
активность клиента оценивается
сопоставлением итога баланса
за определенный период. Должен
наблюдаться рост баланса,
причем темп его роста должен
превышать темп инфляции. Рентабельность
активов показывает эффективность
размещения средств и определяется
отношением нераспределенной прибыли
за минусом платежей в бюджет
к итогу баланса за вычетом
результата от реализации. Сопоставляя
сумму кредита и объем реализации,
положительно оценивается превышение
последнего показателя.
Анализ
финансового состояния клиентов
производится с помощью следующей
системы показателей: обобщающий
показатель платежеспособности; коэффициент
автономии; коэффициент соотношения
заемных и собственных средств;
коэффициент ликвидности; коэффициент
покрытия; коэффициент маневренности;
коэффициент обеспеченности
запасов и затрат собственными
источниками формирования; оборот
материалов и готовой продукции;
длительность дебиторской задолженности;
прибыль;
В результате
расчета, оценки и анализа
вышеприведенных показателей кредитный
работник делает вывод о финансовом
состоянии заемщика, которое позволяет
или не позволяет. Дальнейшим
этапом анализа является характеристика
и изучение кредитуемого проекта.
Она производится с учетом
следующих факторов:
- Объект
кредитования.
- Срок кредитования.
- Размер
кредита.
- Окупаемость
кредитуемого проекта.
Установления
процентной ставки по депозитам.
В расчетах
процентов за депозитными
операциями предусматривается использование
двух финансовых механизмов:
— расчеты
на основе простых (номинальных)
процентов;
— расчеты
на основе сложных (фактических)
процентов;
Простые
проценты: при этом способе в
качестве базы для расчёта
используется фактический остаток
вклада, по которому происходит
начисление процентов с определенной
периодично. В соответствии с
условиями договора начисленные
проценты или периодически выплачиваются
вкладчику или аккумулируются
на отдельном счёте в банке
с выплатой всей суммы после
окончания срока депозитного
договора.
Сложные
проценты: при этом варианте сумма
начисленных процентов добавляется
к сумме основного вклада, а
в следующем периоде начисление
процентов ведётся уже относительно
совокупной суммы. Сложные проценты
рекомендуется использовать в
тех случаях, когда фактическая
выплата доходов осуществляется
по окончании срока действия
депозитного договора.
Начисление
простых процентов осуществляется
на сальдо по счетом за фактический
срок хранения средств с учетом
изменений процентной ставки
по договору. Начисление сложных
процентов осуществляется на
сальдо за счетом и начислены
раньше проценты с учетом изменений
процентной ставки и срока
размещения средств. Расчет дохода
при сложном проценте основывается
на геометрической прогрессии.
2.3 Состояние и
динамика процентных ставок по
кредитным и депозитным операциям
коммерческих банков
Рисунок 1: Ставки по
основным операциям коммерческого
банка
Итоги
2010 года для российской банковской
системы обнадёживают - по прибыльности
банки вплотную приблизились
к предкризисному 2007 году. А первая
тридцатка российских кредитных
организаций по состоянию на 1
декабря заработала почти в
4 раза больше, чем годом ранее.
Тем не менее, проблемы сохраняются,
и они могут дать о себе
знать в новом году. Рассмотрим
динамику процентных ставок по
кредитным и депозитным операциям
коммерческих банков с 2008 по 2010
годы.
Сравнивая
между собой банковские стратегии
привлечения клиентов в I квартале
2008 г., прошлого года и текущего,
можно достаточно четко увидеть,
как менялось отношение кредитно-финансовых
организаций к такой сфере
деятельности, как кредиты и
депозиты физических лиц. Если
в I квартале 2008 г. ситуация с
вкладами населения относится
к традиционно нормально функционирующему
направлению, а усилия банков
направлены на максимально эффективные
продажи кредитов потребителям,
то спустя год – картина
противоположная.
«Опасаясь,
что экономический кризис спровоцирует
отток клиентов, банки начали
работать на их привлечение,
и процентные ставки по вкладам
пошли вверх, – рассказывает
Елена Махота, член правления,
вице-президент Промсвязьбанка.
– Тенденция повышения процентных
ставок сохранилась вплоть до
конца первого полугодия 2009 г.».
Этот рубеж отмечает большинство
экспертов: середину лета прошлого года,
действительно, можно отнести к переломному
моменту в планировании банковских стратегий.
У кредитно-финансовых
организаций постепенно начинает
исчезать острая необходимость
в привлечении больших объемов
«частных» денег. Сегодняшнюю
ситуацию с депозитами гораздо
проще сравнивать не с той,
что сложилась по итогам I квартала
2009 г., а, как ни странно, с
той, что царила в апреле 2008
г. В данный момент банки
стремятся размещать средства,
то есть выдавать кредиты, в
то время как в прошлом году,
наоборот, нацеленность была на
привлечение вкладчиков в
банк.
Лучшие
ставки по депозитам в рублях
за I полугодие 2009 года:
Инвестбанк
- 15.25%, Фора-Банк - 15.10%, Национальный
Банк Траст - 14.50%, Инвестбанк - 14.00%,
БыстроБанк - 13.00%, СтарБанк - 13.00%, Росэнергобанк
- 13.00%, Абсолют Банк - 12.00%.
В I квартале
2010 г. уровень ставок по межбанковским
кредитам (МБК) на российском денежном
рынке снизилась. Средняя ставка
по размещенным российскими банками
рублевым МБК сроком на 1 день
в I квартале составила 4,2% годовых,
понизившись по сравнению с
аналогичным показателем предшествующего
квартала.
«Тем, кто
хочет разместить деньги в
банке под более-менее высокую
процентную ставку, лучше поторопиться:
в ближайшем будущем ставки
будут только снижаться, –
убежден Павел Пицик, начальник
управления розничных банковских
продуктов ОАО «Русь-Банк».
Благодаря
принятым всесторонним антикризисным
мерам, как со стороны государства,
так и со стороны самих кредитно-финансовых
организаций, в конце лета –
осенью прошлого года ситуация
с объемом привлеченных ресурсов
начала исправляться.. Все действующие
кредитно-финансовые организации
нашей страны в этом смысле
придерживаются рекомендаций ЦБ
и, начиная с октября 2009 г., уже
неоднократно снижали ставки
по депозитам.
Высокие
проценты по вкладам влекут
за собой повышение ставок
по кредитам. Такое положение
дел отрицательно сказывается,
как на деятельности банков, так
и на экономике страны в
целом. «После прохождения сложного
этапа кризиса банковская
система начинает вновь наращивать
кредитование, а значит, для нее
снова актуализируется вопрос
удешевления привлекаемых ресурсов,
– разъясняет Андрей Степаненко,
член правления Райффайзенбанка.
– Это важно для установления
минимально возможной ставки
по кредитам, поэтому банки снижают
ставки по депозитам».
ТЕНДЕНЦИИ ФОРМИРОВАНИЯ
УРОВНЯ КРЕДИТНЫХ И ДЕПОЗИТНЫХ ПРОЦЕНТНЫХ
СТАВОК КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В СОВРЕМЕННОЙ
РОССИИ
Тенденция
к снижению ставок по валютным
депозитам выглядит более
устойчивой и однозначной, в
то время как доходность вкладов
в большей степени подвержена
изменениям в зависимости от
конъюнктуры рынка.
В течение
последнего года ставки по
депозитам и кредитам неуклонно
снижались вместе со ставкой
Центробанка. Если в январе
ставка рефинансирования составляла
8,75%, то сейчас 7,75%, достигнув рекордно
низкого уровня. Средняя ставка
по рублевым вкладам населения
в начале года была 10,8%, а в
октябре она упала до 7,1% годовых,
обновив абсолютный минимум.
По данным
Центробанка, сейчас максимальная
процентная ставка в топ-10 банков,
привлекающих наибольший объем
депозитов физических лиц, составляет
8,57%.
Среднерыночная
ставка по потребительскому кредиту
в декабре составила 25,75%, тогда
как еще в январе она была
30,78% годовых (включая дополнительную
ежемесячную комиссию), подсчитал
«Кредитмарт».
Снижалась
и средняя ставка по кредитам
реальному сектору. Так, в
октябре она достигла своего
абсолютно минимального значения
в 8,9% (без учета Сбербанка), сократившись
с начала года на 4,9%. До этого
средняя ставка не опускалась
в России ниже 9,2% (в июле 2007 года).
Греф даже жаловался летом,
что банки не готовы к таким
низким ставкам, и очень многие
«будут иметь низкую либо отрицательную
маржу».
Но засуха
и пожары разогнали цены на
продовольствие, в результате инфляция
в этом году превысит первоначальные
планы. По прогнозам Минэкономразвития,
она составит 8,3–8,5% вместо ожидаемых
7–8%. По состоянию на 20 декабря
2010 года инфляция уже достигла
8,4%.
Некоторые
банки уже готовы повышать
доходность депозитов. «Мы уже
поднимаем ставки по вкладам:
у нас с этой недели действует
льготное предложение нашим
постоянным клиентам. Это связано
с тем, что мы возвращаемся
к активному привлечению средств
физлиц, потому что это наиболее
устойчивый пассив, чтобы возобновить
кредитование. Ставки по вкладам
продолжат расти», – говорит директор
департамента розничного кредитования
Промсвязьбанка Егор Шкерин.
Что же
касается кредитов, то пока «тенденции
к повышению ставок не наблюдается»,
говорит руководитель дирекции
обслуживания физических лиц,
член правления Райффайзенбанка
Андрей Степаненко. «Пока мы следим
за рынком, но никаких корректировок
не планируем», – соглашается
Гордейко. Но уже весной ставки
могут подняться на 1–2%. «Это
будет обусловлено экономическим
ростом, потребностью корпоративных
клиентов в кредитовании и
ростом благосостояния населения»,
– объясняет Шкерин. «Мы допускаем
возможность увеличения ставок
в 2011 году», – говорит руководитель
продуктового направления банка
«Глобэкс» Алексей Крюков.
Сейчас рост
банковских депозитов вдвое
с лишним превышает рост выданных
кредитов. По данным Агентства
по страхованию вкладов (АСВ),
к концу года объем
депозитов, несмотря на снижающиеся
ставки, увеличится на 1,9–2,2 трлн рублей,
достигнув 9,35–9,65 трлн рублей, то есть
на четверть. При этом рост кредитования
экономики в этом году составит 12%,
а населения 13– 14%, прогнозирует Центробанк.
То, что объем
депозитов растет быстрее, чем
объем кредитов, представляет опасность
и для самого банковского
сектора. «Предоставление крупных
кредитов ограниченному кругу
заемщиков ведет к повышению
кредитного риска, и, в случае
дефолта по крупным кредитам,
возникают серьезные негативные
последствия для качества активов,
прибыльности и капитализации
банка», – пояснил вице-президент,
аналитик Евгений Тарзиманов.
Самыми низкими
останутся ставки по краткосрочным
вкладам, самыми высокими —
по долгосрочным. Валютная политика
банков тоже вряд ли принципиально
изменится: рублевые депозиты
в ближайшее время останутся
приоритетными. Повышение ставок
по вкладам и кредитам может
еще больше увеличить этот
дисбаланс. Но, возможно, дальнейший
рост ликвидности все-таки подтолкнет
банки к более активному кредитованию
экономики. А предприятия станут
брать даже более дорогие займы,
ожидая роста экономики и восстановления
потребления. «Спрос на кредиты
будет расти, ведь компании
понимают, что лучше взять кредит
в ближайшее время, ведь завтра
он будет стоить дороже из-за
той же инфляции», – говорит
главный экономист ФК «Открытие»
Владимир Тихомиров.
Оттока депозитов
из банковской системы РФ не
наблюдается благодаря продолжающемуся
с февраля устойчивому укреплению
курса рубля. Объем вкладов
физлиц в российских банках
в апреле увеличился на 1,6% - до
6,295 трлн рублей с 6,197 трлн рублей.
В том числе
рублевые вклады увеличились
на 155 млрд рублей (на3,7%). Это максимальный
месячный прирост этой категории
вкладов в 2008-2009 годах. Напротив,
рублевый эквивалент вкладов
валюте уменьшился на 57,6 млрд
рублей (на 2,8%). Это происходило на
фоне укрепления рубля, поэтому
часть денег "съела" отрицательная
переоценка суммы вкладов.
Тем не
менее, в целом по итогам
января-апреля 2009 года объем валютных
вкладов в рублевом эквиваленте
увеличился на 410 млрд рублей, или
на 26%, а рублевых - снизился на 22 млрд
рублей, или на 0,5%.