Система банковского надзора в России

Содержание. 

Введение………………………………………………………………………….3

1.Система банковского надзора в России, её цели и задачи …………………4

2. Центральные и коммерческие банки (как объект банковского надзора) …5

3. Механизм и  инструменты надзора…………………………………………...8

4.Виды контроля………………………………………………………………....11   5. Организация контроля в банках……………………………………………..13

6. Главная задача органов контроля……………………………………………14

 Заключение……………………………………………………………………....24

 Список использованной  литературы…………………………………………..25 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение. 

Банковский  надзор — это надзор в банковской сфере. Организация банковского  надзора основывается на национальной законодательной базе и рекомендациях  международных банковских комитетов.

Система банковского надзора обычно включает:

- типы банковских учреждений, подлежащих надзору;

- процедуру выдачи лицензий на совершение банковских операций;

- стандарты бухгалтерского учета, банковской и статистической отчетности;

- порядок аннулирования лицензий на банковскую деятельность или   ограничение банковских операций;

- обязательность аудиторских проверок;

- порядок назначения временной администрации по управлению банком; объявление банков неплатежеспособными.

Организационная структура банковского надзора  характеризуется значительным разнообразием. В таких странах, как Великобритания, Италия, Нидерланды надзор за деятельностью коммерческих банков осуществляют национальные центральные банки. В Канаде и Швейцарии органы надзора отделены от центральных банков. В Германии, США и Японии существует смешанная система, при которой центральные банки разделяют обязанности по надзору с государственными органами.

Целью данной контрольной работы является выявление проблем и перспектив развития банковского надзора в России.

Задачи  контрольной работы:  Изучение системы  банковского контроля, её цели и задачи;  выявление механизма и инструментов надзора; ознакомление с видами контроля и организация его в банках. 
 
 
 

1. Система банковского надзора в России, ее цели и задачи 

      Основной целью банковского регулирования и надзора в России, как и в

других  странах,  является  поддержание  стабильности  банковской   системы, защита  интересов  вкладчиков  и  кредиторов.  Конкретные  задачи,   которые ставятся  перед  надзорными  органами  в  каждый  данный   период   времени, непосредственно определяются этой главной  целью  осуществления  надзора  за кредитными  организациями  и  современным  состоянием  банковской  сферы   и социально-экономической ситуацией в  стране  в  целом.  На  начальном  этапе создания банковской системы в России к кредитным организациям  предъявлялись относительно либеральные требования.  Это  объяснялось  неразвитостью  самой системы   банковского   надзора   и   задачей    ускоренного    формирования коммерческого банковского сектора, обусловленной прежде всего  политическими целями.  Позднее  основной  акцент  в  деятельности  надзорных  органов  был перенесен  на  обеспечение  надлежащего  качества   работы   функционирующих кредитных организаций, их  ликвидности  и  платежеспособности.  В  настоящее время в связи с обострением во всем  мире  проблемы  обращения  криминальных денег перед  ЦБ  РФ  также  поставлена  задача  разработки  системы  мер  по предотвращению отмывания «грязных»  денег  через коммерческие  банки нашей страны.

      Приближение стандартов банковского  надзора в  России  к  международным является закономерным результатом развития  российской  банковской  системы. Сложившаяся  к  настоящему  времени  в  нашей  стране  система  надзора   за деятельностью  кредитных  организаций  в   значительной   степени   отвечает международным требованиям.

       Все большее соответствие мировым  стандартам  совершенствуемых  Банком России процедур создания новых кредитных  организаций,  надзора за  банками достигается  путем  постепенного  ужесточения  требований,  предъявляемых  к кредитным организациям.

      В   последнее   время   изменена   структура   управления   процессами

регулирования и  надзора  за  банковской  деятельностью,  заложен  фундамент системы раннего реагирования,  введены  новые  более  жесткие  экономические нормативы  для  кредитных  организаций,  устанавливается  особый  надзор  за крупнейшими банками федерального уровня. 

2. Центральные и коммерческие банки (как объект банковского надзора) 

В современных  банковских системах развитых стран  существует два основных типа банков — коммерческие и центральные. К  группе коммерческих банков в разных развитых странах относится целый  ряд институтов с различной структурой и разным отношением собственности. Не одинаково трактуется в разных странах и само понятие "коммерческие банки". Главным их отличием от центральных является права эмиссии банкнот. Среди коммерческих банков различают два типа — универсальные и специальные банки. Универсальные банки осуществляют все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг и т.п.

Специальный банк, напротив, специализируется на одном или немногих видах банковских операций. В отдельных странах банковское законодательство препятствует или просто запрещает банкам осуществлять широкий круг операций. Тем не менее прибыли банков от отдельных специальных операций могут быть настолько велики, что деятельность в других сферах становится необязательной.

Преобладание  одного типа банков в кредитной системе  той или иной страны следует понимать как тенденцию. В отдельных странах, где господствуют, например, универсальные  банки, существуют многочисленные специальные банки. И наоборот, в странах с доминированием специальных банков особенно в последние годы все больше проявляется тенденция к универсализации. Это происходит как в результате либерализации банковского законодательства в отдельных странах, так и в результате обхода банками существующих законов. Примером может служить практика создания самостоятельных специальных банков, которые практически принадлежат крупным банкам и расширяют диапазон банковских операций последних. К странам, где преобладает принцип специализации банков, относятся Великобритания, Франция, США, Италия и, с оговоркой Япония. Принцип универсализации доминирует в Швейцарии, Германии и Австрии. Однако во многих развитых странах отражаемые статистикой различия двух этих типов банков становятся все более расплывчатыми и спорными, так как даже в тех странах, где согласно статистике господствуют специальные банки, фактически многие из них уже превратились в универсальные. В любых преградах, выставляемых государственными властями на пути универсализации, находятся лазейки. В США — это банковские холдинги. Аналогичные примеры существуют и в других странах.

На ранней стадии развития стран банки второго  типа назывались эмиссионными. Между  тем функции эмиссионных банков к настоящему времени значительно расширились. В теории и практике стало употребляться понятие центральные банки. В условиях государственно-монополистического регулирования экономики центральные банки во всех развитых странах играют значительную роль, так как эти банки держат в руках ее важнейшие нити. Если к началу XX столетия эмиссионные банки были частными, то накануне второй мировой войны начался процесс их национализации. В 1938 г. государственным стал банк Канады, в 1939 г. — Немецкий Рейхсбанк, в 1942 г. — банк Японии, в 1946 г. — банк Англии и Франции.

В Германии центральный банк как государственный  был создан в 1957 г. Ранее в таком  качестве выступал Банк немецких земель. В Австрии центральный банк с 1955 г. является акционерным обществом, 50% участия в нем имеет государство, а остальной капитал принадлежит частным и государственным учреждениям. Банк Швейцарии — также акционерное общество, главным акционером которого являются власти кантонов, кантональные банки и другие государственные институты, а также свыше 5 тыс. частных акционеров. Членами американского центрального банка являются около 6000 различных банков. В Австрии, Швейцарии и США влияние государства на политику центрального банка регулируется законами.

Из того факта, что во многих развитых странах центральные банки являются государственными, не следует, что государство может безгранично влиять на их политику. Сила этого влияния в разных странах различна. Положение центральных банков вцелом двояко. С одной стороны, в важнейших областях экономики и политики они "работают" вместе с правительством, с другой — в вопросах тактики и отдельных областях экономической политики между ними существуют подчас большие разногласия. Эти разногласия иногда носят принципиальный характер. Центральные банки независимо от того, государственные они или нет, как правило, юридически самостоятельны и не подчиняются государству. Политика центральных банков всегда была камнем преткновения для государства, монополий и профсоюзов. Так, ориентирующиеся на экспорт монополии выступают за снижение курса валюты их стран. Представители ссудного капитала заинтересованы в стабильности покупательной силы денег. Промышленные предприниматели поддерживают политику "дешевых денег", так как дешевые кредиты стимулируют и позволяют расширять их инвестиции. Профсоюзы выступают за денежную политику, обеспечивающую полную занятость. Государство стремится проводить политику, помогающую устранить дефицит платежного баланса. Все эти и другие противоречия в свою очередь отражаются на политике центральных банков. Приоритет в политике отдается интересам той или другой стороны в зависимости от конкретной расстановки сил. Эта противоречивость целей экономической политики получила в литературе название"магического четырехугольника", углами которого являются экономический рост, полная занятость, стабильность стоимости денег и сбалансированность платежного баланса. Как показывают исследования, в современных условиях одновременное достижение этих целей невозможно. 

3.Механизм и инструменты надзора. 

Системный подход к банковскому надзору означает, в первую очередь, подход к деятельности коммерческих банков как к разветвленной целостной системе, состоящей из отдельных базовых элементов (банков), связанных между собой сложными многоуровневыми отношениями. В этой общей системе формируются подсистемы по разным признакам:

-     размерам капитала и активов (крупные, средние, мелкие);

-    организационно-правовой форме (акционерные, паевые);

- преимущественным сферам деятельности (коммерческие, ипотечные,            экспортно- импортные и пр.);

 принадлежности  капитала (национальные, иностранные)  и др.

В свою очередь каждый отдельно взятый коммерческий банк (базовый элемент общей системы) также является сложной системой, подчиняющейся определенным закономерностям развития на отдельных фазах жизненного цикла.

В силу этого системный  подход к банковскому  надзору предусматривает:

* надзор за банковской системой в целом с учетом ее основных подсистем;

* надзор за отдельно взятыми коммерческими банками.

Каждая  из этих разновидностей надзора имеет свои приоритеты, цели и задачи, а также инструментарий и механизм воздействия со стороны Центрального банка.

Главная цель надзора за банковской системой — сохранение общей стабильности денежно-кредитных рынков, предотвращение системных кризисов путем постоянного наблюдения за всем банковским сообществом и принятия своевременных корректирующих мер. Особое место в этом отводится механизму ранней диагностики.

К привентивным мерам общего характера, используемым органами надзора в

России в целях обеспечения стабильности работы действующих кредитных организаций, относится и контроль за расширением их деятельности путем создания обособленных подразделений и расширения круга выполняемых операций, за реорганизацией кредитных организаций, изменениями в составе участников и исполнительных органов кредитных организаций и их филиалов.

Действующие банки, ходатайствующие о расширении своей деятельности, должны располагать минимальным капиталом в установленном Банком России на соответствующий период размере. Их финансовое положение должно быть устойчивым, т. е. они должны выполнять обязательные резервные требования, соблюдать все экономические нормативы и другие требования Банка России, не иметь убытков и задолженности перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами, выполнять технические и квалификационные требования Банка России. Они также должны иметь соответствующую предполагаемому направлению деятельности структуру, включающую службу внутреннего контроля (внутренний аудит).