Рынок кредитных ресурсов и его структура

    Формы кредита можно также различать  в зависимости от целевых потребностей заемщика.

1. Производительная форма - связана с особенностью использования полученных от кредитора средств. Этой форме кредита свойственно использование ссуды на цели производства и обращения, на производительные цели.
2. Потребительская форма - исторически возникла вначале развития кредитных отношений, когда у одних субъектов ощущался избыток предметов потребления, у других возникала потребность во временном их использовании. Со временем данная форма стала распространенной и в современном хозяйстве, позволяя субъектам ускорить удовлетворение потребностей населения, прежде всего в товарах длительного пользования.

    Потребительская форма кредита в отличие от его производительной формы используется населением на цели потребления, он преследует цель удовлетворить потребительские нужды заемщика. Потребительский кредит могут получать не только отдельные граждане для удовлетворения своих личных потребностей, но и предприятия, не создающие, а «проедающие» созданную стоимость.

    Таким образом, кредит - это экономические отношения между кредитором и заёмщиком по поводу передачи временно свободной денежной суммы (стоимости) на принципах возвратности, срочности, платности. В качестве субъектов кредитных отношений выступают кредитор и заёмщик. Объектом кредитных отношений являются денежные средства, предоставляемые в ссуду. В экономической литературе нет однозначно принятого количества выполняемых кредитом функций. Основные функции: перераспределительная, эмиссионная, контрольная функции, функция ускорения концентрации и централизации капитала,  экономии издержек обращения. Формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера: ссуженной стоимости(товарная, денежная и смешанная); кредитора и заемщика(банковская, хозяйственная, государственная, международная, гражданская); целевых потребностей заемщика (производительная и потребительская). 
 
 

    2 Характеристика рынка кредитных ресурсов

    2.1 Понятие рынка кредитных ресурсов  

    В Финансово-кредитном словаре даётся следующее определение кредитных ресурсов. Кредитные ресурсы представляют собой совокупность средств, находящихся в распоряжении государства, хозяйствующих субъектов и населения и используемых ими для предоставления в виде ссуд на условиях возвратности, срочности и платности[7, c.864].

    Теперь  дадим определение кредитных  ресурсов, которое наиболее отражает связь с действительностью и практикой. Кредитные ресурсы коммерческого банка - это часть собственного капитала и привлеченных средств, в денежной форме  направляемая на активные кредитные операции[20, c.52]. Причем в момент использования кредитных ресурсов они перестают быть ресурсом для банка,  т. к. они уже не запас (возврат кредита - рисковая операция), а становятся вложенными кредитными ресурсами.

    При упоминании о рынке кредитных  ресурсов неизбежно появляются такие  понятия, как «кредитный рынок» и  «рынок ссудных капиталов», которые  зачастую заменяют и подменяют друг друга.

    Для определения категории рынок  ссудных капиталов прежде необходимо дать определение понятию ссудный капитал. Ссудный капитал – это совокупность денежных средств, на возвратной основе передаваемых во временное пользование за плату в виде процента. Формой движения ссудного капитала является кредит. Это традиционное определение ссудного капитала противоречит Гражданскому кодексу РФ, где ссуда определяется как передача одной стороной (ссудодателем) вещи в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю). При этом ссудополучатель обязуется вернуть ту же вещь в том же состоянии с учётом нормативного износа или в состоянии, обусловленном договором[1].

    Движение  ссудного капитала осуществляется посредством  рынка ссудных капиталов. Современная  структура рынка ссудных капиталов  характеризуется двумя основными признаками: временным и институциональным.

    По  временному признаку различают денежный рынок, на котором предоставляются  краткосрочные кредиты (до одного года), и рынок капитала, где выдаются среднесрочные (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные кредиты (от 5 лет и более).

    По  институциональному признаку современный  рынок ссудного капитала предполагает наличие рынка (собственного капитала или рынка ценных бумаг) и рынка заемного капитала (кредитно-банковской системы). Кроме того, рынок ценных бумаг подразделяется на первичный рынок, где продаются и покупаются эмиссии ценных бумаг, и вторичный (биржевой) рынок, где продаются и покупаются ранее выпущенные ценные бумаги.

    Экономическая роль рынка ссудных капиталов  заключается в его способности  объединить мелкие, разрозненные денежные средства в интересах всего капиталистического накопления, что позволяет рынку активно воздействовать на концентрацию производства и капитала. Таким образом, с экономической точки зрения, рынок ссудных капиталов – сектор, на котором формируется спрос и предложение денежного капитала, предоставляемого в ссуду.

    Рассмотрим  понятия кредитного рынка, чтобы сравнить его с рынком ссудных капиталов.

    Кредитный рынок – это общее обозначение  тех рынков, где существуют предложение  и спрос на различные платёжные средства. Кредитные сделки опосредуются, как правило, кредитными институтами (банками и др.), которые берут взаймы и ссужают деньги, или движением различных долговых обязательств, которые продаются и покупаются на рынке ценных бумаг.

    Следовательно, кредитный рынок предоставляет средства для инвестиций в распоряжение предприятий и именно на нем происходит перемещение денег из тех секторов экономики, где имеется избыток, в те сектора, которые испытывают в них недостаток. На кредитном рынке предприятия берут деньги в долг для финансирования своих инвестиций; иногда предприятия дают деньги взаймы, но, как правило, производственный сектор больше берет, чем дает. Поэтому можно сказать, что одна из основных задач кредитного рынка - направлять сбережения населения и свободные средства посредническим лицам на инвестиции.

    Сущность  кредитного рынка не зависит от того, какой денежный капитал используется на нем: собственный или чужой, аккумулированный, т.е. не имеет значения, ведет ли банкир свое дело лишь при помощи собственного капитала или только при помощи капитала, депонированного у него.

    Таким образом, мы видим, что рынок ссудного капитала и кредитный рынок понятия  взаимозаменяемые. Что вполне логично, если учесть, что кредит является разновидностью ссуды. 

    

2.  Источники формирования кредитных ресурсов банка

 

    В рыночной экономике ресурсы коммерческих банков имеют первостепенное значение. Они служат необходимым активным элементом банковской деятельности.

    Кредитные ресурсы банка по способу образования  делятся на собственный капитал и привлеченные (заемные) средства.

    Собственный капитал-это средства, принадлежащие  непосредственно банку в период его деятельности. Собственный капитал  банка составляет примерно 10% ресурсов, а в других организациях - около 40-50%[15, c.437].

    Несмотря  на незначительную долю в ресурсах коммерческого банка собственный капитал выполняет несколько жизненно важных функций:

    1. Защитная функция означает возможность  выплаты компенсации вкладчикам  в случае ликвидации банка,  а также сохранение платежеспособности  путем создания резерва на активы, позволяющего банку функционировать, несмотря на угрозу появления убытков.

    2. Оперативная функция. Для начала  успешной работы банку необходим  стартовый капитал, который используется  на приобретение земли, зданий, оборудования, найма сотрудников, а также на создание финансовых резервов на случай непредвиденных убытков. На эти цели используется также собственный капитал.

    3. Регулирующая функция. Связана с заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами и правилами позволяющими государственным органам осуществлять функции регулирования и контроля.

    Структура собственных средств банков неоднородна. Источниками собственного капитала банка являются: уставный капитал; добавочный капитал; фонды банка, а также нераспределенную прибыль.

    Уставный  капитал- это организационно-правовая форма капитала, величина которого определяется учредительским договором о создании банка и закрепляется в Уставе банка. Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов.

    Добавочный  капитал включает в себя: прирост  стоимости имущества при его  переоценке, эмиссионный доход, т.е. разницу между ценой размещения акций при эмиссии и их номинальной стоимостью, стоимость имущества, безвозмездно полученного банком в собственность от организаций и физических лиц.

    Фонды банка образуются из прибыли в  порядке, установленном учредительными документами банка с учетом требований действующего законодательства. К их числу относятся: резервный фонд, фонды специального назначения, фонды накопления и другие фонды, которые банк считает необходимым создавать при распределении прибыли.

    Резервный фонд предназначен для покрытия крупных  убытков и потерь,  возникающих в результате текущей деятельности банка, и служит, таким образом, обеспечением стабильной работы банка. Резервный фонд банка не может составлять менее 15% величины его уставного капитала. Источником формирования резервного фонда являются отчисления от прибыли направляемые в фонд в соответствии с законодательством[12, c.186].

    Фонды специального назначения создаются  из чистой прибыли отчетного года. Они являются источником материального  поощрения и социального обеспечения  работников банка. Порядок их образования и расходования определяется банком в положении о фондах.

    Фонды накопления представляют собой нераспределенную прибыль банка, зарезервированную  в качестве финансового обеспечения  его производственного и социального  развития и других мероприятий по созданию нового имущества. Фонды накопления, как правило, не уменьшаются, происходит лишь изменение формы их существования - из денежной они превращаются в форму материальных активов(зданий, оборудования и т.д.).

    Привлеченные  средства занимают преобладающее место в структуре банковских ресурсов. Их доля по различным банкам колеблется от 75 % и выше[14, c.86].  В мировой банковской практике все привлеченные средства по способу их аккумуляции подразделяют на депозиты и прочие привлеченные средства (заемные средства).

    Привлекаемые  банками средства разнообразны по составу. В них входят: привлеченные средства физических лиц; привлеченные средства юридических лиц; средства, привлеченные путем выпуска собственных долговых ценных бумаг (облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов и др.); межбанковские кредиты; кредиты Банка России;  прочие займы.

    Основную  часть привлеченных средств коммерческого  банка составляют депозиты, то есть денежные средства, которые клиенты  вносят в банк и которые в процессе осуществления банковских операций находятся определенное время на счетах в банке.

    Существуют  разнообразные депозитные счета. Наиболее часто в качестве критерия выступают  категория вкладчика и формы  изъятия вклада. Исходя из категории вкладчиков, различают:

    1. депозиты юридических лиц (предприятий,  организаций, других банков);

    2. депозиты физических лиц.

    В свою очередь депозиты как юридических, так и физических лиц по форме  изъятия средств подразделяются на:

    1. депозиты до востребования (обязательства, не имеющие конкретного срока);

    2. срочные депозиты (обязательства,  имеющие определенный срок);

    3. условные депозиты (средства, подлежащие  изъятию при наступлении заранее  оговоренных условий).

    Большое значение приобретают векселя банков. Вексель банка - это ценная бумага, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определенной суммы векселедержателю в конкретном месте в указанный срок. Банковский вексель может быть использован его владельцем в качестве платежного средства за товары и услуги, причем новый обладатель векселя также имеет право передачи его третьему лицу.