h2 align="center">     3.5. Расчеты векселями.  

     Вексельная  форма расчетов представляет собой  расчеты между поставщиком и  плательщиком за товары или услуги с отсрочкой платежа (коммерческий кредит) на основе специального документа-векселя.

     Вексель — это безусловное письменное долговое обязательство строго установленной законом формы, дающее его владельцу (векселедателю) бесспорное право по наступлении срока требовать от должника уплаты обозначенной в векселе денежной суммы. Закон различает два основных вида векселей: простые и переводные.

     Простой вексель (соло-вексель) представляет собой письменный документ, содержащий простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте получателю средств или его приказу. Простой вексель выписывает сам плательщик, и по существу он является его долговой распиской.

     Переводной  вексель (тратта) — это письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя (кредитора) плательщику об уплате указанной в векселе денежной суммы третьему лицу или его приказу. В отличие от простого в переводном векселе участвуют не два, а как минимум три лица: векселедатель (трассант), выдающий вексель; плательщик (трассат), к которому обращен приказ произвести платеж по векселю; векселедержатель (ремитент) — получатель платежа по векселю. Переводный вексель обязательно должен быть акцептован плательщиком (трассатом), и только после этого он приобретает силу исполнительного документа. Акцептант переводного векселя, так же как векселедатель простого векселя, является главным вексельным должником, он несет ответственность за оплату векселя в установленный срок.

     Положение о простом и переводном векселе  предусматривает, что платеж по акцептованному плательщиком векселю может быть дополнительно гарантирован посредством выдачи поручительства (аваля). Такое поручительство дается третьим лицом (обычно банком) как за первоначального плательщика, так и за каждого другого обязанного по векселю лица. Авалист и лицо, за которое он поручился, несут солидарную ответственность за платеж по векселю. В случае оплаты векселя авалистом к нему переходят все права, вытекающие из векселя.

     Действующее вексельное законодательство предусматривает  возможность передачи векселя из рук в руки в качестве орудия платежа с помощью передаточной надписи (индоссамента). Передача векселя по индоссаменту означает передачу вместе с векселем другому лицу и права на получение им платежа по данному векселю. Лицо, передающее вексель по индоссаменту, называется индоссаментом. Лицо, получающее вексель по индоссаменту, — индоссатом. К индоссату переходят все права и обязательства по векселю. Закон предусматривает, что все зачеркнутые индоссаменты считаются ненаписанными и не имеют юридической силы. По векселю, оформленному передаточными надписями, все участвующие в нем лица несут солидарную ответственность за платежи.

     Все передаточные надписи на векселе, его  акцепт или аваль оформляются  в пределах установленного срока  платежа. Срок платежа по векселю  является обязательным реквизитом, и его отсутствие делает вексель недействительным.

    Порядок расчетов при помощи векселей можно проследить на рис. 3.6. 

      1

    Покупатель Продавец

       (плательщик)                      3                (получатель денежных средств)

    

    

          2 5 4 

                                                 7

    Банк покупателя     Банк продавца

                                                6 

     Рис. 3.6.Схема расчетов с помощью векселей 

        1.  Продавец поставляет покупателю  товар

2,3. Покупатель акцептует вексель в своем банке и передает вексель продавцу

4. Продавец представляет вексель в свой банк к учету

5. Банк производит учет вексель продавца 

6. Банк  предъявляет вексель к оплате в установленный срок 

7. Банк покупателя оплачивает вексель  

     Существует 4 способа установления срока платежа по векселю:

     1) срок на определенный день. Выражается  в виде записи «обязуюсь заплатить…»

     2) срок по предъявлении – подлежит  оплате в день предъявления  к платежу. Максимальный срок, который устанавливается для  предъявления векселя к платежу, - 1 год со дня выписки

     3) во столько-то времени от составления векселя. Здесь возможно несколько вариантов: а) через определенное количество дней. Срок платежа считается наступившим в последний из этих дней. День выписки векселя в расчет не принимается; б) через определенное количество месяцев. В данном случае срок платежа падает на то число последнего месяца, которое соответствует числу написания векселя, а если в этом последнем месяце такого числа нет, - то на последнее число этого месяца) на начало месяца, середину месяца, конец месяца

     4) во столько-то времени по предъявлении  векселя. Установление сроков платежа такое же, как и в предыдущем способе. Вместе с тем этот способ платежа более удобен плательщику, так как дает ему возможность подготовиться к платежу. Отсчет срока платежа начинается от дня предъявления векселя к платежу.

     Вексельная  форма расчетов предполагает обязательное ее участие в организации банковских учреждений. В частности, вексельное законодательство предусматривает инкассирование векселей банками, т.е. выполнение ими поручений векселедержателем по получению платежей по векселям в срок. Веселя, передаваемые в банк для инкассирования, снабжаются векселедержателем предпоручительной надписью на имя данного банка со словами: «для получения платежа» или «на инкассо». Приняв вексель на инкассо, банк обязан своевременно переслать его в учреждение банка по месту платежа и поставить в известность плательщика повесткой о поступлении документа на инкассо. При получении платежа банк зачисляет его на счет клиента и сообщает ему об исполнении поручения.

     Протест векселя является публичным актом  нотариальной конторы, которая официально фиксирует отказ от платежа по векселю. Действующее законодательство предусматривает предъявление векселя в нотариальную контору для совершения протеста по векселю не позднее 12 часов дня. Банк который не выполняет поручение клиента по инкассированию векселей, несет ответственность за своевременное их опротестование.

     После совершения процедуры протеста вексель через банк возвращается векселедержателю, который получает право на взыскание суммы платежа по векселю в судебном порядке. Причем, если на векселе были сделаны индоссаменты, последний векселедержатель, который не получил платеж, может предъявить иск к любому индоссанту. Для предъявления векселедержателем иска установлены сроки вексельной давности, которые различны в зависимости от характера ответственности каждого участника векселя:

• К акцептанту переводного векселя – 3 (-) года;
• К векселедателю простого векселя или индоссанту переводного векселя 1 (-) год;
• Для исковых требований индоссантов друг к другу – 6 месяцев.

     Операции  по инкассированию банками векселей выгодны как для клиентов, так  и для самого банка. Так, клиент освобождается  от необходимости следить за сроками предъявления векселей к платежу, а сам процесс получения платежа становится для него более быстрым, дешевым, надежным.

     Для банка – это один из источников получения прибыли. Кроме того, в  процессе совершения инкассовых операций на корреспондентском счете коммерческого банка сосредоточиваются значительные средства, которые он может пустить в оборот. 

3.6. Расчеты с использованием банковских карт. 

       Банковские (пластиковые) карты, эмитируемые банками, являются удобной формой осуществления расчетов. Такие расчеты на территории Российской Федерации регламентируются Положением Центрального банка РФ от 9 апреля 1998 г. «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием». Банковская карта,  представляет собой пластиковую карту, привязанную к лицевому счёту одного из банков. Используются для платежей, в том числе через Интернет.

     Корпоративная банковская карта позволяет ее владельцу  производить операции по счету юридического лица. Держателем такой карты, как  правило, является сотрудник организации, который уполномочен совершать  операции по счету.

     Корпоративные банковские карты бывают двух видов: расчетные корпоративные карты и кредитные.

     Расчетная корпоративная карта – это банковская карта, которая позволяет ее держателю, уполномоченному юридическим лицом, распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете юридического лица, в пределах расходного лимита согласно условиям договора с клиентом.

     Кредитная корпоративная карта – это банковская карта, которая позволяет держателю, уполномоченному юридическим лицом, осуществлять операции в размере представленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом в соответствии с условиями договора с клиентом, согласно перечню разрешенных операций.

     Для получения корпоративной банковской карты организация должна открыть  в банке-эмитенте счет и заключить договор, который предусматривал бы проведение расчетов по счету с использованием банковской карты.

 

      Заключение. 

     Основой для осуществления Банком России эффективной денежно-кредитной политики государства является стабильно  работающая платежная система, представляющая собой совокупность организационных форм, процедур, которые способствуют обращению денежных средств.

     Банк  России не только является участником платежной системы, но так же координирует, регулирует расчетные, в том числе  и клиринговые системы, устанавливает правила, формы и сроки осуществления безналичных расчетов.

     Модернизация  расчетов, совершенствование банковских технологий в целях создания современной системы расчетов является одним из основных направлений деятельности Банка России. Цель – создание к началу следующего столетия современной автоматизированной системы расчетов, работающей преимущественно в режиме реального времени.

     Для более эффективного функционирования системы электронного обмена информаций по безналичным расчетам между учреждениями Банка России и кредитными организациями необходимы активные действия по подключению к системе электронного обмена информацией.

     Результаты  внедрения системы многогранны. Это:

• сокращение сроков прохождения платежей, то есть если банк плательщика и банк получателя работают по новой технологии обмена информацией, то время прохождения платежа от плательщика до получателя занимает от одного до полутора часов;
• заинтересованность кредитных организаций во внедрении системы “клиент-банк”, что в свою очередь повышает скорость и надежность прохождения платежей в банковской системе;
• сокращение затрат ручного труда в расчетно-кассовых центрах и в банковской системе в целом.

     Эффективное проведение денежно-кредитной политики зависит от быстродействия и надежности платежной системы, в том числе создания совершенной банковской технологии и инструмента перевода денежных средств. Хорошая работающая платежная система способствует сокращению избыточных ресурсов в виде остатков средств банков на корреспондентских счетах в Банке России

     Важную  роль в развитии безналичных расчетов могут играть негосударственные  расчетные и клиринговые организации, система прямых расчетов кредитных организаций через взаимные корреспондентские счета, которые Центральный Банк РФ намерен стимулировать и поддерживать их развитие.

 

      Список используемой литературы:

 

1. Гражданский кодекс РФ, часть 2, гл. 46.
2. Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26 января 1996 г., № 14-ФЗ (ред. от 17.07.2009 г.)// Консультант плюс. – 2010.
3. Закон о денежной системе РФ, № 3537-1, от 25.9.92.
4. Закон “О банках и банковской деятельности в РСФСР”, в ред. ФЗ от 3.02.96.
5. Закон “О Центральном Банке РФ”, ред. 26.04.95.
6. О безналичных расчетах в Российской Федерации: Положение Центрального Банка Российской Федерации от 03 октября 2002 г., № 2-П (в редакции от 22.01.2008 г.)// Вестник Банка России. – 2008. - № 07.
7. Положение   ЦБ   РФ   от   12.03.1998г.   №   20-П   "О   правилах   обмена   электронными документами между Банком России, кредитными организациями и другими клиентами БР при осуществлении расчетов через расчетную сеть БР".
8. Банковское дело/Под ред. В.И. Колесникова. - М.: Финансы и статистика, 2002.
9. Березина М.П. Безналичные расчеты в России. - М.: Изд-во «Юридическая литература», 2007.
10. Воронин В.П., Федосова С.П. Деньги, кредит, банки: Учеб.пособие. – М.: Юрайт-Издат, 2002.- 269 с.
11. Жуков А.Д. Документарные операции банков: аккредитивы, инкассо, расчеты чеками в расчетах по торговым операциям. М.: Инфра-М, 2009
12. Косой А.М. Принципы безналичных расчетов. - М.: Изд-во Феникс, 2008
13. Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки. – М.: Финансы и статистика, 2007.
14. Стратегия развития платежной системы России // Деньги и кредит, 2000, №6