Представление о сущности банка с позиции его исторического развития

Представление о сущности банка с позиции его исторического развития .

История древних  веков не оставила достаточно полны  сведений о том ,когда возникли банки, какие операции они выполняли ,что явилось побудительным мотивом их развития .Первые банки ,по мнению ряду ученых, появились в условиях мануфактурной стадии капитализма, в 14 и 15 вв. ,прежде всего в итальянских городах (Венеции ,Генуе)

Многие теоретики  и практики считают ,что банки  возникли в более ранний период –при феодализме. Согласно бытующим представлениям разница во времени появления банков не на одно –два десятилетия ,а на столетия .Значит суть вопроса заключается не столько в установлении какой-то исторической даты , сколько в определении того ,что считать банком.

Слово «банк» происходит от итальянского Bancо-стол. «Банко-столы» уже в 10 в. в Италии устанавливались на площадях где проходила оживлённая торговля товарами расплачивались за товары разнообразными монетами ,чеканившимися государствами ,городами и даже отдельными лицами  .Единообразной системы монет не существовало: встречались монеты различной формы, разного достоинства причем за частую ниже указанной на них нарицательной цены. В этих условиях потребовались специалисты ,разбирающиеся  во множестве обращающихся монет, которые могли бы их оценить и дать советы по обмену. Такие специалисты менялы обычно работали за своими особыми столами на торжищах (рынках).В 10 в. Италия являлась центом мировой торговли куда стекались товары и деньги из множества  стран, а банко-столов становилось все больше.

Кто же выполнял первые банковские операции ? По свидетельству  историков ,ими были как отдельные  лица , так и некоторые церковные  учреждения ,у которых концентрировались  значительные денежные средства. Храмы  были надёжным местом хранения ценностей .Воры, относившиеся с почтением к алтарям ,не грабили их.

Первые банкиры  поняли ,что накапливать огромные денежные богатства ,лежащие без  движения непроизводительно .Их можно  использовать и получать существенную выгоду, отдавая денежные средства во временное пользование либо открывая самостоятельные торговые и ремесленные предприятия .Залогом при этом обычно выступали корабли и товары ,в некоторых- случаях- дома драгоценные вещи и даже люди (рабы).

Предоставление банковской ссуды  сопровождалось взиманием  высоких процентов. Чрезвычайно дорого стоили и первые кредиты выдаваемые на Руси .Во времена Ярослава Мудрого была установлена придельная ставка не выше 20%годовых.

Признаком банка  является и то ,что кредит в своей основе становится платным .Ссудный процент не только покрывает расходов банкирского дома, но и обусловливает производительное использование заёмщиком ресурсов ,полученных во временное пользование.

Начало деятельности банков в России относится к середине 18в; их предшественницей считают Монетную канцелярию, основанную в Петербурге в 1773г. И предназначенную для выдачи ссуд «всем без различия людям» под  залог золота и серебра с уплатой 8% годовых.

Современные представления  о сущности банка.

Рассмотренные замечания о происхождении банка , бесспорно, имеют для анализа  большое значение ,т.к. приближают нас  к раскрытию сущности банка, но она  все еще остается отчасти загадкой.

Деятельность банковских учреждений многообразна. В современном  обществе банки занимаются различными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, но и финансируют народное хозяйство, совершают куплю продажу ценных бумаг ,а в некоторых случаях  осуществляют посреднические сделки и  управление  имуществом.

При выяснении того ,в чем состоит сущность банка ,важно придерживаться ряда методологических требований.

1.Сущность трудно  понять , рассматривая только те  операции , которые выполняет каждый  отдельный банк для того или  иного клиента.

2.Сущность банка  едина, независимо от его типа, т. е. от того какой банк  мы рассматриваем: коммерческий  или эмиссионный, частный или   государственный. Разумеется это  не означает , что на практике  все эти банки одинаковы, напротив , каждый  из них имеет свои  особенности, но все эти особенности  отражают лишь многообразие банков  как целого.

3.Сущность банка  требует вскрытия его особенностей, специфических черт, отличающих  банк от других экономических  институтов. В этом смысле банк  является прежде всего предприятием , производящим особый, специфический  продукт.

В России под предприятием всегда понималось дело , деятельность безотносительно того, каким видом  деятельности занимался тот или  иной субъект. Поэтому сказать , что  банк – это предприятие, вполне допустимо  по отношению к  нему. Банк  скорее продавец  , чем производитель.

Банк как специфическое  предприятие производит продукт, товар  особого рода в виде денег, платежных  средств. Наличные деньги обсуживают и  сферу производства, и сферу распределения, обмена и потребления.

Основным продуктом  банка в сфере услуг в отличие  от промышленного предприятия является не производство вещей , предметов потребления, а предоставления кредита.

Банк  не только выпускает  акции и другие ценные бумаги, но и совершает операции по учету  и хранению ценных бумаг других эмитентов.

В банке работает особый персонал – преимущественно  служащие , а не рабочие: люди занятые  не физическим трудом, а денежными  операциями, обработкой цифр, информации, экономическим анализом , организацией учета, расчетов между предприятиями.

4.Сущность банка  требует раскрытия его структуры.  Под структурой банка понимается  такое его устройство , которое  дает ему возможность функционировать  как специфическому предприятию.  С этой точки зрения банк  включает  четыре обязательных  блока , без которых он не  может существовать и развиваться.

 Первый блок  – это банковский капитал как  специфический капитал , освободившийся  от промышленного торгового капитала , капитал , существующий  преимущественно  в заемной форме и находящийся  только в движении.

Второй блок охватывает банковскую деятельность , отличающуюся от деятельности других предприятий  и институтов характером продукта , ставшую главным  занятием  банка  в отличие других предприятий и институтов характером продукта , ставшую главным занятием банка в отличии других субьектов , которые могут выполнять лишь отдельные банковские операции , не ставшие для них основным полагающим делом.

Третий блок-это  особая группа людей , имеющих специальные  знания в области банковского  дела и управления банком.

Четвертый блок  можно  назвать производственным , ибо в  него входят банковская техника , здания , сооружения , средства связи коммуникации , внутренняя и внешняяинформация , определенные виды производственных материалов.

Вывод:Исходя из сущности банка его можно определить как  денежно кредитный институт , регулирующий платежный оборот в наличной ибезналичной формах.

Содержание банковской деятельности.

Особенности деятельности банка.

Банковская деятельность- это деятельность денежно-кредитного института в сфере экономических  отношений.Деятельность банка как  выражение его экономических  отношений с клиентами определяется также его сущностью , функциями  иназначением ролью в экономике.Это  означает что банковская деятельностьимеет  определенные особенности.

1.Банк работает  в сфере обмена , а не в сфере  производства

2.Банк – этов  определенном смысле торговый  институт.Вся его алхимия заключена  в покупке ресурсов по одной  цене и продаже по другой , болеедорогой  цене.

3.Банк – это  коммерческое предприятие.Операции  как эмиссионных., так икоммерческих  банков совершаются на платной  основе.За редоставляемые кредиты  они получают ссудный процент,  а за расчетные, кассовые идругие  операции-определенные комиссию.

4.Деятельность банка  носит предпринимательскиий харктер.

5.Банк – это  не только коммерческое предприятие,но  иобщественный институт.Банк действует  как прозводительный институт, осущ-ющий  регулирование ден-го оборота  в нал. и безнал. формах.

Сущность работы банка.

Согласно современной  теории функций банка 3.

1.функция аккумуляции  средств;

2функция трансформации  рксурсов;

3.функция регулирования  денжного оборота.

Результатом деятельности банка является банковский продукт .Банковский продукт создается на определенных напрвлениях деятельности.

На традиционном направлении продуктом банка  выступают кредиты,депозиты,инвестиции.

На дополнительных направлениях можно назвать такие  банковские продукты ,как  инкасация , конвертация волюты , перевоз документов, расчеты и управление рисками .

На нетрадиционных направлениях деятельности можно выделить факторинг , форфейтинг ,консультирование, гарантии,хранения ценностей.

Операция это конкретный  вид действий по созданию продукта .

По природе операции прежде всего делятся на банковские и не банковские .

По содержанию опрации  банка можно подразделить на экономические, юридические , технические и операции по обеспечению внутренней безопасности банка .

 По правовой организацией операции разлечаются на базовые и вспомогательные .

По отношению к  клиентам банковские операции можно  подрозделить на прямые и посреднические .

По планированию деятельности выделяют операции стратегические и тактические .

По этапам осуществления  операции определяються на первоочередные и последующие.

По степени важности можно выделить основные и вспомогательные  операции.

По степени сложности  банковские операции можно разделить  на простые и сложные .

По характеру выполняемые  работы выделяют аналетические,маркетинговые ,управленческие , контрольные операции ,по формированию банковской инфраструктуры .

По периодичности  совершения операции деляться на единовременное (разовые) и много разовые (повторяющиеся).

По доходности банковские операции можно разделить на доходные и убыточные.

По связи с реском банковские операции различаются и  классифицируются как малорисковые и высокорисковые.

По числу учистников банковские операции делятся на индивидуальные и коллективные.

По отношению национальному  рынку банковские операции делятся  на внутренние и международные. По используемой валюте банковские операции осуществляются в трёх видах: национальной валюте, в иностранной валюте и с использованием комбинации валют – мультивалютные операции.

По рекламенту совершения банковские операции могут быть двух видов: операции, порядок совершения которых установлен  Банком России(его  инструкциями, положениями и приказами), и операции, которые выполняются  в соответствии с действующими прававыми  нормами, но порядок ведения которых  разработан самим коммерческим банком.

Принципы банковской деятельности

Возникнув как реакция  на потребность клиентов в определенных услугах, основным правилом своей деятельности банк провозгласил принципы ориентации изапросы клиентов.Банк оставшийся без  клиентов, прекращает существование.

И принцепом банковской деятельности является так же принцип  взаимной заинтересованности банка  и клиента .

Банка коммерческий институт работает на платной основе . Принцип платности являеться  важнейшим принцепом деятельности банка ,который позволяет ему  компенсировать свои затраты на производство банковского продукта и получать определённую прибыль .

Важнейшей частью банковской деятельности являются этические принципы банковского дела , сформулированные Ассоциацией российских банков и  нашедшие отражение в Кодексе  этических принципов банковского  дела , принятом на Сьезде российских банков в 2002 г.   Этот Кодекс содержит важнейшие  этические принципы и нормы, которыми банки обязуются руководствоваться  в своей профессиональной деятельности.

Принципом банковской деятельности являеться соблюдение законом ,установленных в стране и регулируещих деятельность кредитных  организаций.Банки не только сами соблюдают  установленные правовые нормы , но и  при наличии определённых признаков  в рамках,установленны законом,информируют  правоохранительные органы  одопущенных клиентом правовых.