Появление, сущность и функции денег

- национальная денежная  единица, в которой выражаются  цены товаров и услуг;

- система кредитных и  бумажных денег, различных монет,  которые являются законными платежными  средствами в наличном обороте;

- система эмиссии денег,  т. е. законодательно закрепленный  порядок выпуска денег в обращение;

- государственные органы, ведающие вопросами регулирования  денежного обращения.

В зависимости от вида обращаемых денег можно выделить два основных типа систем денежного обращения:

- системы обращения металлических  денег, когда в обращении находятся  полноценные золотые и (или)  серебряные монеты, которые выполняют  все функции денег, а кредитные  деньги могут свободно обмениваться  на денежный металл (в монетах  или слитках);

- системы обращения кредитных  или бумажных денег, которые  не могут быть обменяны на  золото, а само золото вытеснено  из обращения.

Выпуск как бумажных, так  и кредитных денег оказался в  современных условиях монополизирован  государством. Центральный банк, находящийся  в собственности государства, иногда пытается компенсировать нехватку денежных накоплений путем увеличения денежной массы, эмиссии избыточных знаков стоимости. Денежная масса - это совокупность наличных и безналичных покупательных  и платежных средств, обеспечивающих обращение товаров и услуг  в народном хозяйстве, которым располагают  частные лица, институциональные  собственники и государство. В структуре  денежной массы выделяется активная часть, к которой относятся денежные средства, реально обслуживающие  хозяйственный оборот, и пассивная  часть, включающая денежные накопления, остатки на счетах, которые потенциально могут служить расчетными средствами. Таким образом, структура денежной массы достаточно сложна и не совпадает  со стереотипом, который сложился в  сознании рядового потребителя, считающего деньгами, прежде всего наличные средства - бумажные деньги и мелкую разменную  монету. На деле доля бумажных денег  в денежной массе весьма низка (менее 25%), а основная часть сделок между  предпринимателями и организациями, даже в розничной торговле, совершается  в развитой рыночной экономике путем  использования банковских счетов. В  результате наступила эра банковских денег-чеков, кредитных карточек, чеков  для путешественников и т. п. Эти  инструменты расчетов позволяют  распоряжаться денежными депозитами, т. е. безналичными деньгами. При оплате товара и услуги покупатель, используя  чек или кредитную карточку, приказывает  банку перевести сумму покупки  со своего депозита на счет продавца или  выдать ему наличные.

Вместе с тем в структуру  денежной массы включаются и такие  компоненты, которые нельзя непосредственно  использовать как покупательное  или платежное средство. Речь идет о денежных средствах на срочных  счетах, сберегательных вкладах в  коммерческих банках, других кредитно-финансовых учреждениях, депозитных сертификатах, акциях инвестиционных фондов, которые  вкладывают средства только в краткосрочные  денежные обязательства и т. п. Перечисленные  компоненты денежного обращения  получили общее название “квази-деньги”. Квази-деньги представляют собой наиболее весомую и быстро растущую часть в структуре денежного обращения.

Экономисты называют квази-деньги ликвидными активами. Под ликвидностью какого-либо имущества или активов понимается их легкореализуемость, возможность их обращения в денежную форму без потери стоимости. Следовательно, самым ликвидным видом активов являются деньги. К высоколиквидным видам имущества относятся золото, другие драгоценные металлы, драгоценные камни, нефть, произведения искусства. Меньшей ликвидностью обладают здания, оборудование.

В структуре денежной массы  выделяют такие совокупные компоненты, или, как их еще называют, денежные агрегаты, как М1, М2, М3, L, группирующие различные платежные и расчетные  средства по степени их ликвидности, причем каждый их последующий агрегат  включает в себя предыдущий.

М1 - это деньги в узком  смысле слова, которые еще называют “деньгами для сделок”, и они  включают в себя наличные деньги (бумажные деньги и монеты), обращающиеся вне  банков, а также деньги на текущих  счетах (счетах “до востребования”) в банках. Нужно заметить, что  депозиты на текущих счетах выполняют  все функции денег, и могут  быть спокойно превращены в наличные.

М2 - это деньги в более  широком смысле слова, которые включают в себя все компоненты М1 + деньги на срочных и сберегательных счетах коммерческих банков, депозиты со специализированных финансовых институтов. Владельцы срочных  вкладов получают более высокий  процент по сравнению с владельцами  текущих вкладов, но они не могут  изъять эти вклады ранее определенного  условием вклада срока. Поэтому денежные средства на срочных и сберегательных счетах нельзя непосредственно использовать как покупательное и платежное  средство, хотя потенциально они могут  быть использованы для расчетов. Замечу, что различие между М1 и М2 заключаются  в том, что в состав М2 включены квази-деньги, которые, по крайней мере, затруднительно использовать для сделок, нелегко перевести в наличные.

Следующий агрегат М3 включает в себя М2 + крупные срочные вклады и суммы контрактов по перепродаже  ценных бумаг.

Агрегат L состоит из М3 и  коммерческих бумаг с определенными  видами краткосрочных ценных бумаг.

Следует отметить, что в  нашей стране до последнего времени  денежные агрегаты не рассчитывались и не использовались. Теоретически это обосновывалось постулатами  марксистской экономической науки, в соответствии с которыми считается  недопустимым объединение квази-денег и наличных денег, ибо смешиваются совершенно разные категории - деньги, ценные бумаги, кредит.

Однако ясно, что между  денежным рынком (движение краткосрочных  ссуд), рынком инвестиций (обращение  среднесрочного и долгосрочного  ссудного капитала) и рынком ценных бумаг существует тесная взаимосвязь. Потенциально остатки на срочных  счетах и ценные бумаги могут быть использованы для расчетов. Кроме  того, владельцы срочных счетов имеют  возможность переоформить их в счета  до востребования. Доходы от ценных бумаг  могут храниться на текущих счетах, так же, как денежные средства, вырученные от их продажи.

Безусловно, денежные агрегаты на практике играют позитивную роль как  ориентиры денежной политики государства. С учетом стирания граней между наличным и безналичным оборотом в нашей  стране следовало бы перейти к  их активному использованию.

Существование в народном хозяйстве всеобщего эквивалента - денег, играет огромную прогрессивную  роль в процессе воспроизводства, особенно в условиях рыночной экономики:

- деньги облегчают и  ускоряют процесс товарообмена;

- деньги обеспечивают  экономию общественного богатства,  т.е. с появлением денег появилась  возможность их сберегать (в  денежной форме), так как при  натуральном обмене излишки производственной  продукции приходилось растрачивать;

- деньги способствуют  установлению оптимальных пропорций  в народном хозяйстве, поскольку  невозможность реализовать товар  за деньги зачастую указывает  на его ненужность или перепроизводство;

- деньги позволяют четко  соизмерять затраты и прибыль,  и, следовательно, способствуют  повышению эффективности производства  и улучшению качества товаров;

- существование денег  дает возможность привлекать  заемные средства, что способствует  ускорению процесса расширения  и модернизации производства;

- существование полноценного  народного хозяйства возможно  именно благодаря появлению денег,  поскольку они позволяют перераспределять  часть созданного в обществе  продукта, и, таким образом, содержать  нематериальную сферу, а также  поддерживать определенные отрасли  материального производства. Иванова  С. П. Деньги, кредит, банки: Учебное  пособие. - М.: Издательско-торговая  корпорация «Дашков и К°», 2007. - С.28.

2.2 Стоимость денег

Оценивая стоимость денег, невольно возникает вопрос: “Что придает 20-долларовой банкноте или 100-долларовому  чековому счету именно эту стоимость?”  Более или менее полный ответ  на этот вопрос включает три момента.

- Приемлемость. Наличные  и чековые вклады являются  деньгами по той простой причине,  что люди принимают их в  качестве денег. В силу давно  установившейся практики бизнеса  наличность и чековые вклады  выполняют основную функцию денег;  они принимаются в качестве  средства обращения. Допустим, вы  меняете в магазине одежды  купюру в 20 долларов на рубашку  или блузку. Почему торговец принимает  взамен этот кусок бумаги? Ответ  прост: торговец принял бумажные  деньги, потому что он уверен, что другие тоже будут готовы  их принять в обмен на товары  или услуги. Каждый из нас принимает  деньги в обмен на что-то, поскольку  уверен, что они в любой момент  могут быть обменяны на реальные  блага или услуги.

- Законное платежное средство. Наша уверенность в приемлемости  бумажных денег отчасти основана  на законе: государство объявило  наличные деньги законным платежным  средством. Это значит, что бумажные  деньги должны приниматься при  уплате долга, в противном случае  кредитор теряет право на процент  и на преследование должника  в законном порядке за неуплату. Словом, приемлемость бумажных денег  находит опору в том, что  государство говорит: эти рубли  или доллары - деньги. В нашей  экономике бумажные деньги, по  существу, являются декретивными деньгами (т. е. объявленные государством).

- Относительная редкость. На более фундаментальном уровне  стоимость денег является, по  существу, феноменом спроса и  предложения. То есть стоимость  денег определяется их редкостью  по отношению к их полезности. Полезность денег состоит, разумеется, в их уникальной способности  обмениваться на товары и услуги, как сегодня, так и в будущем.  Спрос на деньги в экономике  зависит, таким образом, от  общего долларового объема сделок  плюс количества денег, которое  индивидуумы и предприятия хотят  иметь в распоряжении для возможных  сделок в будущем. При данном  более или менее постоянном  спросе на деньги, стоимость, или  “покупательная стоимость”, денежной  единицы будет определяться предложением  денег.

Итак, приемлемость, относительная  редкость и законность и дают, на мой взгляд, денежной банкноте определенную стоимость. Но всегда можно будет  выделить еще несколько факторов, которые напрямую или косвенно влияют на стоимость денег. Аналогично и  с функциями денег, которые мы рассмотрели выше: разные учёные выделяют различные функции денег.

2.3 Современная денежная  система Российской Федерации

Современная денежная система  России, как и в большинстве  других стран, основана на не разменных  на золото деньгах. Денежная система  Российской Федерации функционирует  в соответствии с Федеральным  законом «О Центральном Банке  Российской Федерации (Банке России)»  от 10 июля 2002 г. № 86-?З. Иванова С. П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков  и К°», 2007. - С.44.Согласно данному Закону официальной денежной единицей РФ является рубль, который ровняется 100 копейкам. Закон запрещает обращение на территории России других денежных единиц или различных денежных суррогатов. Правительство отказалось от установления масштаба цен. В Законе записано: «Официальное соотношение между рублем и золотом  или другими драгоценными металлами  не устанавливается».

Монопольное право эмиссии  или изъятия наличных денег из обращения предоставлено Банку  России. Он же несет полную ответственность  за организацию их обращения в  народном хозяйстве. В связи с  этим на Банк России возложены следующие  функции:

- прогнозирование и организация  производства, перевозка и хранение  банкнот и монет, создание резервных  фондов;

- установление правил  хранения, перевозки и инкассации  наличных денег, порядка ведения  кассовых операций для кредитных  организаций;

- установление признаков  платежеспособности банкнот и  монет, порядка их уничтожения,  а также замены поврежденных  на действующие.

Кроме того, ЦБ РФ устанавливает  единые правила и требования по организации  безналичных расчетов, утверждает образцы  платежных документов, используемых при их проведении. Сергеев Л.И. Финансы  и кредит субъектов Российской Федерации: Учебник. - Калининград: Балтийский институт экономики и финансов (БИЭФ), 1999. - С.89.

По действующему законодательству в России существует два вида денежных знаков: банкноты (банковские билеты) и  монеты. Которые являются безусловными обязательствами Банка России и  обеспечиваются всеми его активами. Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки: Учебник. - М.: Юрайт-Издат, 2004. - С.116. Банкноты и монеты Банка России являются де-юре единственным законным средством платежа на территории РФ. Жуков Е.Ф., Зеленкова Н.М., Литвиненко Л.Т. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - С.663.

В конце 1997 г. В России была проведена деноминация, т.е. изменение  нарицательной стоимости денежных знаков с одновременным соответствующим  изменением масштаба цен. С 1 января 1998 г. Банк России ввел в обращение банкноты и монеты образца 1997 г.:

- банкноты достоинством 5; 10; 50; 100; 500 руб.;