Появление, сущность и функции денег

Кредитные деньги.

Исторически первым видом  кредитных денег являлся вексель  как первое долговое обязательство, дающее право владельцу право  по истечении срока требовать  от должника уплаты указанной денежной суммы. Вексель также мог передаваться другому лицу, таким образом, он принимает  некоторые черты денег, не выполняя роль всеобщего эквивалента. К концу XIV века возникла банкнота как разновидность  кредитных денег. В условиях золотого монометаллизма банкнота есть не что  иное, как вексель на банкира. Эмиссия (выпуск) банкнот вначале осуществлялся  любым банком, но постепенно роль эмитента берет на себя государство. В XVI-XVII веках  появляются безналичные расчеты. Появляется и новая форма кредитных денег - чек, как письменный приказ владельца  счета банку выплатить, или перевести  владельцу чека определенную сумму  денег. Сегодня на практике товары идеально приравниваются не к золоту, а к  кредитно-бумажным деньгам, связь которых  с золотом разорвана, поскольку  прекращен их свободный размен на драгоценный металл. Кредитно-бумажные деньги теперь играют роль золота, выступая всеобщим эквивалентом. В то же время  использование знаков стоимости  в качестве денег придает им некоторые  товарные черты: они покупаются и  продаются, обмениваются на товар, но деньги лишены главного свойства товара - собственной  стоимости. Кредитно-бумажные деньги выполняют  роль измерителя стоимости. Золото, в  свою очередь, осталось общепринятым материальным носителем стоимости. Отрыв денег  от золота - признание того факта, что  деньги всегда есть какая-то особая вещь. Соответственно степени развития общества носителем отношений между людьми на рынке товаров может быть золото или бумажный документ, код на кредитной  карточке.

Итак, с учетом всего вышеизложенного  можно дать следующее определение  денег: это особый товар или иной общепризнанный материальный носитель, выполняющий роль всеобщего эквивалента  в процессе обмена товаров на рынке.

1.4.  
Происхождение и сущность бумажных денег, кредитные деньги

Переход к широкому применению бумажных денег в обществе связан с работой банковской системы. Евтух О. Т. Информационная суть денег через призму современной финансовой науки // Финансы и кредит. - 2003. - №17. - С. 43-48.

Бумажные деньги - это  знаки полноценных денег. Деньги, как средства обращения выполняют  мимолетную роль при обмене товаров. Поэтому золото функционирует здесь  только как кажущееся золото, а  так как деньги не являются всеобщим воплощением богатства, то для продавца не имеет значения, обладают ли деньги той стоимостью, которая на них  написана. Ему важно, чтобы эти  деньги пользовались общественным признанием. Этим и тем, что бумажные деньги более  удобны в обращении, объясняется  факт перехода от металлических денег  к бумажным. Возможность такого перехода заложена в функции денег как  средства обращения. Использование  этой возможности для практического  осуществления выпуска бумажных денег в обращение предполагает наличие двух условий: относительно развитых товарно-денежных отношений  и наличие доверия к бумажным деньгам. В докапиталистические  времена бумажные деньги существовали только до тех пор, пока происходил их свободный обмен на полноценные. С возникновением капитализма в  лице буржуазного правительства, наконец, появился тот, кому люди могли верить.

Таким образом, бумажные деньги - это неразменные на полноценные  деньги денежные знаки, выпускаемые  для покрытия дефицита государственного бюджета.

Выпуск бумажных денег  должен быть ограничен количеством  полноценных денег, необходимых  для обращения в данный период, другими словами, количеством золотых  денег, которые они замещают в  обращении. Эмиссия (выпуск) бумажных денег  определяется не потребностью товарного  обращения, а дефицитностью госбюджета. Но сколько бы бумажных денег не выпустило государство, они буду представлять только, то количество полноценных  денег, которые они замещают в  обращении. В этом заключается сущность инфляции, то есть уменьшения покупательной  способности бумажных денег. Но обесценивание  денег может происходить и  по другим причинам: упадок доверия  к правительству, пассивное сальдо платежного баланса.

Кредитные деньги возникают  из функции денег как средства платежа, развитие которого происходит на основе капиталистического кредита. Существует три вида кредитных орудий обращения: вексель, банкнота и чек. Причем самым старым является вексель - он появился уже в XII веке как средство расчетов между купцами, а два  последние были созданы банками  в качестве кредитных орудий.

Вексель - письменное безусловное  обязательство должника уплатить определенную сумму в заранее оговоренный  срок и установленном месте. Различают  простой вексель, выданный должником, и переводный (тратту), выписанный кредитором и направленный должнику для подписи  с возвратом кредитору. Переводный вексель (тратта) получает возможность  обращаться благодаря передаточной надписи (индоссаменту) на обороте документа. По мере увеличения передаточных надписей циркулярная сила векселя возрастает, поскольку каждый индоссант несет  солидарную ответственность по векселю.

В настоящее время в  обращении находятся и казначейские векселя, выпускаемые государством для покрытия дефицита бюджета и  кассового разрыва, дружеские векселя, выписанные одним лицом на другое с целью учета их в банке, бронзовые  векселя, не имеющие товарного покрытия.

Вексель характеризуется  следующими особенностями:

- абстрактностью, т.е. отсутствием  на документе информации о  виде сделки;

- бесспорностью, означающей  обязательную оплату векселя;

- обращаемостью, т.е. передачей  векселя как платежного средства  другим кредиторам, что создает  возможность взаимного зачета  вексельных обязательств. Платежная  гарантия еще более возрастает  при акцепте (согласии) векселя  банком (акцептованный вексель).

Вексель имеет определенные границы обращения:

- функционирует между  лицами, хорошо информированными  о платежеспособности друг друга  и осуществляющими торгово-экономические  отношения;

- обслуживает преимущественно  оптовую торговлю;

- погашается между участниками  вексельного обращения наличными  деньгами.

В СССР векселя применялись  во внутреннем обращении в 1922 - 1930 гг. Кредитная реформа 1930 г. ликвидировала  вексельное обращение внутри страны, но с 1937 г. вексель использовался  во внешнеторговом обороте в результате присоединения СССР в 1936 г. к Женевской  вексельной конвенции.

Принятие Постановления  Правительства РСФСР (24 июня 1991 г.) “О применении векселя в хозяйственном  обороте РСФСР” возродило вексельное обращение в стране. Оно имеет  большое народнохозяйственное значение, поскольку позволяет смягчить платежный  кризис, ускорить вовлечение в хозяйственный  оборот готовой продукции с ограниченным спросом, реализовать излишние товарно-материальные ценности. Дьяченко В. П. История финансов СССР. - М.: Наука. 1998. - С. 230.

В России в разных сферах действуют коммерческий, банковский, казначейский векселя и др. его  виды.

Коммерческий вексель  выдается под залог товара. Банковский вексель (впервые предложенный своим  клиентам Инкомбанком в начале 1992 г.) выдается банком-эмитентом при  наличии определенной суммы клиента  на депозите. В отличие от коммерческого  банковский вексель в своем российском варианте имеет депозитную форму. Это  по существу простой вексель, так  как выписывается клиентом банка  своему поставщику в оплату за товары, но может быть индоссирован третьему лицу. Банковский вексель дает предприятию  новое платежное средство, гарантированное  банком. Кроме получения дохода по депозиту, на основе которого выдается банком вексель, предприятие получает возможность расчета со своими партнерами, особенно это актуально при задержках  в прохождении платежных документов через Расчетно-кассовый центр Банка  России. Каждый банк, их выпускавший, имеет  свои особенности, прежде всего это  предоставление банком преимуществ  своим клиентам-векселедержателям.

Банкнота - кредитные деньги, выпускаемые центральным (эмиссионным) банком страны. Впервые банкноты были выпущены в конце XVII в. на основе переучета  частных коммерческих векселей. Первоначально  банкнота имела двойное обеспечение: коммерческую гарантию, поскольку выпускалась  на базе коммерческих векселей, связанных  с товарооборотом, и золотую гарантию, обеспечившую её обмен на золото. Такие  банкноты назывались классическими, имели  высокую устойчивость и надежность. Центральный банк располагал золотым  запасом для обмена, что исключало  обесценивание банкноты.

В отличие от векселя банкнота представляет собой, бессрочное долговое обязательство и обеспечивается общественной гарантией центрального банка, который в большинстве  стран стал государственным.

Современная банкнота потеряла по существу обе гарантии: не все  векселя, переучитываемые центральным  банком, обеспечены товарами, и отсутствует  обмен банкнот на золото. Ныне банкнота поступает в обращение путем  банковского кредитования государства, банковского кредитования хозяйства  через коммерческие банки, обмена иностранной  валюты на банкноты данной страны.

В настоящее время центральные  банки стран выпускают банкноты строго определенного достоинства. По существу они являются национальными  деньгами на всей территории государства. Материальное обеспечение в виде товаров или золота отсутствует. Для изготовления банкнот используется особая бумага, и применяются меры, затрудняющие их подделку.

Чек, как кредитное орудие обращения появился позже, чем вексель  и банкнота, с созданием коммерческих банков и сосредоточением свободных  денежных средств на текущих счетах. Это - разновидность переводного  векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или центральный  банк.

Впервые чеки возникли в  Англии в 1683г. Чек - письменный приказ владельца  текущего счета банку о выплате  определенной суммы денег чекодателю или о перечислении её на другой текущий счет.

Существуют следующие  виды чеков:

- именные - выписанные  на определенное лицо без права  передачи;

- ордерные - составленные  на определенное лицо, но с  правом передачи другому лицу  по индоссаменту;

- предъявительские - по которым  обозначенная сумма выплачивается  предъявителю чека;

- расчетные - используемые  только при безналичных расчетах;

- акцептованные - по которым  банк дает акцепт, или согласие, произвести платеж определенной  суммы, и др.

Экономическая природа чека состоит в том, что он, во-первых, служит средством получения наличных денег в банке; во-вторых, выступает  средством обращения и платежа; в-третьих, является орудием безналичных  расчетов.

На основе чеков возникла система безналичных расчетов, при  которой большая часть взаимных претензий погашается, и платеж производится по сальдо, без участия наличных денег. Особенно это характерно для  расчетов между клиентами одного банка. При расчетах между клиентами  разных банков чек выписывается (на сумму сальдо) на центральный банк или на расчетную палату.

Бурное развитие чекового оборота, рост операций по инкассации чеков породили хроническую нехватку банковского персонала и увеличение издержек на обработку чеков. Так, в  США в послевоенный период количество выписываемых чеков возрастало ежегодно на 7-8%, а издержки по их обработке  превышали 11 млрд. долл. в год.

В 50-е годы начался поиск  более экономичных форм платежей, который усилился в 60-70-е годы благодаря  внедрению в банковскую сферу  достижений научно-технического процесса. Впервые в США в 1959 г. Банк Америки (Bank of America) ввел в действие полностью автоматизированную электронную установку для обработки чеков и внедрения текущих счетов. Затем последовало внедрение более совершенных поколений ЭВМ, что позволило подключить к ЭВМ многих абонентов с помощью дистанционных устройств - выносных пультов-терминалов. Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита. - М.: Юнити.2003. - С.72.

Механизация и автоматизация  банковских операций, переход к использованию  ЭВМ способствовали возникновению  новых методов погашения или  передачи долга с применением  электронных денег. Например, в США  в 70-х годах была создана система  платежей на электронной основе, получившая название системы электронных переводов  денежных средств - ЕФТС (Electronic Funds Transfer System). Такая система, по мнению американских экономистов (Луке и др.), представляет собой переход на качественно новую ступень эволюции денежного хозяйства.

На базе внедрения ЭВМ  в банковское дело возникла возможность  замены чеков кредитными карточками. Это - средство расчетов, замещающее наличные деньги и чеки, а также позволяющее  владельцу получить в банке краткосрочную  ссуду. Кредитная карточка применяется  в розничном торговом обороте  и сфере услуг. В настоящее  время используются в основном четыре вида кредитных карточек: банковские, торговые, карточки для приобретения бензина, карточки для оплаты туризма  и развлекательных мероприятий. Но наиболее распространенным видом  являются торговые карточки.

С точки зрения ряда экономистов, наличные деньги в короткие сроки  будут в значительной мере замещены в платежном обороте более  «адекватными» денежными инструментами - электронными деньгами в различных  модификациях, а некоторые даже предрекают функционирование платежной системы  исключительно в безналичном  виде. По их мнению, наличные деньги свое отжили и должны полностью исчезнуть  из обращения. Юров А. В. Наличные деньги в эпоху развития электронных  технологий //Финансы и статистика. - 2001. - №10. - С. 7-12.

Глава 2. Роль денег в рыночной экономике

2.1 Роль денег

Выделение из товарного мира одного товара превращает его в деньги и, тем самым, делает его уникальным предметом, позволяющим сравнивать все, что производится и поступает  на рынок. Так деньги становятся средством  учета результатов функционирования домашних хозяйств и национальной экономики  в целом. Все расчеты затрат, издержек, прибыли, валовой продукции на всех уровнях управления - осуществляются в деньгах.

Сам факт денежного обращения  порождает возможность аккумуляции  и перераспределения денежных ресурсов через различные денежные фонды, прежде всего самый большой из них - государственный бюджет. Деньги, эмитируемые государством и аккумулируемые в бюджетных и внебюджетных фондах, становятся средством проведения определенной денежно-кредитной политики. Тем  самым осуществляется регулирование  национальной экономики..

В мире существуют различные  системы денежного обращения, которые  сложились исторически, и закреплены законодательно государством. К важнейшим  компонентам денежной системы относятся: