Платежные системы на основе банковских карт в России

 

 

Показатель	Банк А	Банк В
ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ
Количество обычных карт	200	300
Лимит обычной карты, долл.	4000	3000
Годовая плата за обычную карту, долл.	25	20
Средняя сумма кредита по обычной  карте, долл.	3000	2400
Количество "золотых" карт	50	40
Лимит "золотой" карты, долл.	30000	20000
Годовая плата за "золотую" карту, долл.	50	50
Средняя сумма кредита по "золотой" карте, долл.	20000	15000
Процент за пользование кредитом	25	24
Льготный период, дни	30	25
Среднее время пользования кредитом, дни	330	325
База, дни	360	360
Оборот по картам, долл.	16000000	12000000
Плата за информационный обмен. %	1,5	1,5
Плата за кредитные ресурсы, %	7	7,5
Доля платы за кредитные ресурсы  в общей сумме расходов по картам, %	32	35
ПРОМЕЖУТОЧНЫЕ ДАННЫЕ
Общий лимит по эмитированным картам, долл.	2300000	1700000
Общий кредитный портфель по картам, долл.	1600000	1320000
Дни, за которые начисляются проценты по кредиту	300	300
ДОХОДЫ
Плата за информационный обмен, долл.	240000	180000
Годовая плата за обычные карты, долл.	5000	6000
Годовая плата за "золотые" карты, долл.	2500	2000
Проценты по кредиту, долл.	333334	264000
Итого доходы, долл.	580834	452000
ПЛАТА ЗА КРЕДИТНЫЕ РЕСУРСЫ, долл.
Вариант А (перестраховочный)	161000	127500
Вариант Б (фантастический)	147583	115104
Вариант В (оптимальный)	102667	89375
Вариант Г (рекомендуемый)	112000	99000
РАСХОДЫ, долл.
Вариант А (перестраховочный)	503125	364286
Вариант Б (фантастический)	461197	328869
Вариант В (оптимальный)	320834	255357
Вариант Г (рекомендуемый)	350000	282858
ПРИБЫЛЬ, долл.
Вариант А (перестраховочный)	77709	87714
Вариант Б ( фантастический)	119337	123131
Вариант В (оптимальный)	260000	196643
Вариант Г (рекомендуемый)	230834	169142
ПРИБЫЛЬНОСТЬ К ЛИМИТУ ПО КАРТАМ,%
Вариант А (перестраховочный)	3,4	5,2
Вариант Б  (фантастический)	5,2	7,2
Вариант В (оптимальный)	11,3	11,6
Вариант Г (рекомендуемый)	10,1	9,9
ПРИБЫЛЬНОСТЬ К КРЕДИТНОМУ ПОРТФЕЛЮ,%
Вариант А (перестраховочный)	4,9	6,6
Вариант Б (фантастический)	7,4	9,3
Вариант В (оптимальный)	16,3	14,9
Вариант Г (рекомендуемый)	14,4	12,8

 

Расчет промежуточных  данных:

Общий лимит по эмитированным картам

, где

CL – общий лимит по картам;

- количество золотых карт;

- количество обычных карт;

- кредитный лимит по «золотой»  карте;

- кредитный лимит по обычной  карте.

Банк А.

_{50*30000 + 200*4000 = 1500000+800000=2300000}

Банк В.

_{40*20000 + 300*3000 = 800000+900000=1700000}

 

Общий кредитный портфель по картам

         , где

CP – средний объем кредитного портфеля;

- количество золотых карт;

- количество обычных карт;

- средний кредит по «золотой»  карте;

- средний кредит по обычной  карте.

Банк А.

50*20000 + 200*3000 = 1000000+600000=1600000

Банк В.

40*15000 + 300*2400 = 600000+720000=1320000

 

 

Расчет доходов:

        Плата за информационный обмен

Доход от ежегодной платы  за кредитные карты равна количеству эмитированных карточек, умноженному  на годовую плату за соответствующую  карточку. Исчисляется для каждого  вида карточек отдельно, поскольку  годовая плата по ним разная.

Банк А.

_{16000000*1,5=240000}

Банк В.

_{12000000*1,5=180000}

 

 

         Годовая плата за обычные карты

Банк А.

_200*25=5000

Банк В.

_300*20=6000

 

 

 

Годовая плата за «золотые» карты

Банк А.

50*50=2500

Банк В.

_40*50=2000

 

Процентный доход по предоставленным  кредитам исчисляется по формуле:

, где

II – процентный доход;

СР – средний объем  кредитного портфеля, вычисляется как  сумма кредитов, предоставленных  по обычным и золотым картам;

МС - % по кредиту;

_Тс- время пользования кредитом. Время пользования кредитом для целей исчисления процентов равно времени, которое клиент пользовался кредитом за вычетом льготного периода, поскольку в льготный период % не начисляются.

_Тв- базовый год. Базовый год равен 360 дней.

Банк А.

_{П=(1600000*25%*300)/360=333334}

Банк В.

_{П=(1320000*24%*300)/360=264000}

 

Расчет платы за кредитные ресурсы:

 

Вариант А (перестраховочный). Предполагается, что банк эмитировал все свои карты утром 1 января и тут же привлекся на сумму лимита по эмитированным карточкам на целый год. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет исчисляться по формуле:

, где

CL – общий лимит по картам;

MF - % по кредитным ресурсам;

_Тв- базовый год.

Банк А.

_{CF=(2300000*7%*360)/360=161000}

Банк В.

_{CF=(1700000*7,5%*360)/360=127500}

Вариант Б (фантастический). Предполагается, что банк привлекся  на сумму лимита по эмитированным  карточкам, но не на весь год, а на время, которое клиенты пользовались кредитом (для банка А - это 330 дней, для банка  Б – это 325 дней). Льготный период здесь не вычитается, т.к. на рынке  кредитных ресурсов не применяется. Фантастичность заключается в расчете  времени, которое клиенты будут  пользоваться кредитом. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет  исчисляться по формуле:

, где

CL – общий лимит по картам;

MF - % по кредитным ресурсам;

- среднее время пользования  кредитом;

- базовый год.

Банк А.

_{CF=(2300000*7%*330)/360=147583}

         Банк В.

_{CF=(1700000*7,5%*325)/360=115104}

 

Вариант В (оптимальный). Предполагается, что банк привлекается не на сумму  лимита эмитированных карт, а на сумму среднего кредитного портфеля по этим картам. Это означает, что  банк ежедневно кредитуется на межбанковском  рынке на сумму реально выбранного клиентами кредита. В условиях ликвидного рынка достаточно реалистичный вариант. В этом случае плата за кредитные  ресурсы будет исчисляться по формуле:

, где

СР - средний объем кредитного портфеля;

MF - % по кредитным ресурсам;

- среднее время пользования  кредитом;

- базовый год.

Банк А.

_{CF=(1600000*7%*330)/360=102667}

         Банк В.

_{CF=(1320000*7,5%*325)/360=89375}

 

Вариант Г (рекомендуемый). Как  и в предыдущем случае банк привлекается на сумму среднего кредитного портфеля по эмитированным картам, но на весь год. При хорошо поставленной аналитической  службе не составляет особого труда  оценить средний объем кредитного портфеля по банковским картам. А для  уменьшения риска банка целесообразно  привлечь указанную сумму сразу  на год, а небольшие «всплески» покрывать  ежедневно на межбанковском рынке. В этом случае плата за кредитные  ресурсы будет исчисляться по формуле:

, где

СР - средний объем кредитного портфеля;

MF - % по кредитным ресурсам;

- базовый год.

Банк А.

_{CF=(1600000*7%*360)/360=112000}

         Банк В.

_{CF=(1320000*7,5%*360)/360=99000}

 

Общие расходы во всех четырех случаях будут рассчитываться исходя из расходов по кредитным ресурсам делением суммы платы за кредитные ресурсы на их долю в общей сумме расходов.

 

ВариантА (перестраховочный).

Банк А.

_{161000/32%=503125}

Банк В.

_{127500/35%=364286}

 

Вариант Б (фантастический).

Банк А.

_{147583/32%=461197}

Банк В.

_{115104/35%=328869}

         Вариант В (оптимальный).

Банк А.

_{102667/32%=320834}

Банк В.

_{89375/35%=255357}

 

Вариант Г (рекомендуемый).

Банк А.

_{112000/32%=350000}

Банк В.

_{99000/35%=282858}

 

 

 

 

 

Расчет прибыли:

ВариантА   (перестраховочный).

Банк А.

580834-503125=77709

         Банк В.

452000-364286=87714

 

         Вариант Б (фантастический).

Банк А.

580834-461197=119337

Банк В.

452000-328869=123131

         Вариант В (оптимальный).

Банк А.

580834-320834=260000

Банк В.

452000-255357=196643

 

Вариант Г (рекомендуемый).

Банк А.

580834-350000=230834

Банк В.

452000-282858=169142

 

Прибыльность определятся как отношение прибыли к общему лимиту по карточкам и среднему кредитному портфелю. Следует заметить, что для вариантов А и Б наиболее корректной будет прибыльность по отношению к лимиту по карточкам, а для вариантов В и Г – прибыльность по отношению к среднему кредитному портфелю, т.к. прибыльность обычно вычисляется по отношению к величине вложенных средств.

 

Прибыльность  к лимиту по карте:

 

       ВариантА (перестраховочный).

Банк А.

_{(77709/2300000)*100=3,4%}

Банк В.

_{(87714/1700000)*100=5,2%}

 

         Вариант Б (фантастический).

          Банк А.

_{(119337/2300000)*100=5,2%}

Банк В.

_{(123131/1700000)*100=7,2%}

 

         Вариант В (оптимальный).

Банк А.

_{(260000/2300000)*100=11,3%}

Банк В.

_{(196643/1700000)*100=11,6%}

        Вариант Г (рекомендуемый).

Банк А.

_{(230834/2300000)*100=10,1%}

Банк В.

_{(169142/1700000)*100=9,9%}

 

 

 

 

 

 

Прибыльность  к кредитному портфелю:

 

ВариантА

(перестраховочный).

Банк А.

_{(77709/1600000)*100=4,9%}

Банк В.

_{(87714/1320000)*100=6,6%}

 

Вариант Б (фантастический).

Банк А.

_{(119337/1600000)*100=7,4%}

Банк В.

_{(123131/1320000)*100=9,3%}

 

 

Вариант В (оптимальный).

Банк А.

_{(260000/1600000)*100=16,3%}

Банк В.

_{(196643/1320000)*100=14,9%}

 

Вариант Г (рекомендуемый).

Банк А.

          _{(230834/1600000)*100=14,4%}

Банк В.

_{(169142/1320000)*100=12,8%}

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы:

 

1. Банковские электронные услуги: Учеб. пособие / О.С. Рудакова. - М.: Вузовский учебник, 2009. - 400 с.
2. Банковские операции: учебное пособие / Е.Б. Герасимова, И.Р. Унанян, Л.С. Тишина. - М.: Форум, 2009. - 272 с.
3. Воронин В.П., Федосова СП. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие. - М.: Юрайт-Издат, 2008.
4. Николаева А. Банковские операции и банковские услуги. – М.: “Финпресс”, 2009, 559 с.
5. Банковские электронные услуги: Методические указания по выполнению контрольной работы. — М.: ВЗФЭИ, 2008.
6. http://www.credcard.ru информационный сайт о кредитных картах в России.