Обращение банковского векселя. Небанковские кредитные организации в России

1. Роль коммерческих банков в кредитной системе

 

 

Банковская  система сегодня - одна из важнейших  и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и  товарного производства и  обращения  исторически шло  параллельно и тесно переплеталось. При этом банки,  выступая посредниками  в  перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность  производства.

Коммерческие  банки  относятся  к особой категории  деловых предприятий, получивших  название  финансовых  посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и   другие  денежные средства, высвобождающиеся в процессе  хозяйственной  деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают на новые требования и обязательства,  которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новое  требование к  заемщику. Этот  процесс создания  новых  обязательств  составляет сущность финансового посредничества.

 

2. Виды коммерческих банков

 

Помимо  прочего банки разделяют по сфере  деятельности :

Инвестиционные  банки (в Великобритании - эмиссионные дома, во Франции - деловые банки) специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. По поручению предприятий о государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности о их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно невелика, они благодаря их информированности и учредительским связям играют в экономике важнейшую роль.

Сберегательные  банки ( в США - взаимосберегательные банки , в ФРГ - сберегательные кассы) - это, как правило, небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.

Ипотечные банки - учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций.

Ипотечный кредит - это долгосрочная ссуда, выдаваемая ипотечными, коммерческими  банками, страховыми и строительными  обществами и другими финансово-кредитными учреждениями под залог земли  и строений производственного и  жилого назначения. Ипотечный кредит применяется главным образом  в сельском хозяйстве, а также  в жилищном и других видах строительства. В результате увеличивается размер производительно используемого  капитала.

Коммерческими банками, фирмами - поставщиками оборудования, финансовыми  компаниями предоставляются кредиты  промышленно-торговым корпорациям  под залог машин и оборудования. В этом случае сумма ипотечного кредита  ниже рыночной стоимости закладываемого оборудования и других активов корпораций. Кроме того, размеры ипотечного кредита  уменьшаются в зависимости от степени износа закладываемого оборудования.

Процентные ставки по ипотечному кредиту определяются спросом и  предложением и дифференцируются в  зависимости от финансового положения  заемщика.

Ипотечный кредит широко распространен  в странах с рыночной экономикой. Ссуды выделяются на жилищное и производственное строительство под высокий процент (10-20%).

Банки потребительского кредита - тип банков, которые функционируют в основном, за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и т.д.

Кроме того выделяют инновационные, отраслевые и внутрипроизводственные банки.

3. Функции коммерческих банков

 

 

Сегодня коммерческий  банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных  банковских продуктов  и  услуг. Широкая  диверсификация операций  позволяет  банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при  весьма неблагоприятной  хозяйственной конъюнктуре. Следует  учитывать,  что далеко не все  банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного  банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые  операции).Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К таким конструирующим операциям банка относят:

• прием депозитов;
• осуществление денежных платежей и расчетов;
• выдача кредитов.

Кроме этих основных существует еще ряд операций(лизинг, факторинг и т.д..) о которых будет рассказано ниже.

4. Счета и депозиты

 

 

Свыше 90%  всей потребности в денежных средствах  для осуществления активных операций банк покрывает за счет привлеченных средств. Традиционно основную часть  этих средств составляют депозиты, т.е.  деньги,  внесенные в банк клиентами - частными лицами и компаниями,  хранящиеся на их счетах и используемые в соответствии с режимом счета  и банковским законодательством.

В большинстве  стран классификация депозитных счетов основана на  учете двух моментов: срока депозита до момента изъятия  и категории вкладчика.

 Депозиты  до востребования - дают возможность  владельцам получать наличные  деньги по первому требованию  и  осуществлять платежи с   помощью выписки чека. Главным  достоинством этих счетов является  их  высокая  ликвидность,  возможность   их   непосредственного использования   в   качестве  средства  платежа. Основной недостаток - отсутствие уплаты процентов  по  счету. Взнос и  изъятие  денег  осуществляется как частями,  так и полностью в любое время без ограничений. Владелец счета уплачивает банку  комиссию  за  пользование  счетом  в  виде твердой месячной ставки или за каждый выписанный чек.

Нау-счета - депозитные счета,  на которые можно  выписывать расчетные тратты,  аналогичные  траттам. Основной  принцип заключается  в  сочетании ликвидности с  получением дохода. Счета открываются  только частным лицам и  бесприбыльным  организациям. От владельца не требуется  хранение минимального остатка.

Срочные и сберегательные счета

На этих  счетах  хранятся  средства, приносящие владельцу процентный доход и  не предназначенные для расчетов с третьими лицами. Особенностью сберегательных счетов является то,  что они не имеют фиксированного срока  и  от  владельца  не  требуется  предварительного уведомления  о  снятии  средств. Срочный вклад  имеет четко определенный срок,  по нему выплачивается фиксированный  процент и, как правило, имеются  ограничения по досрочному изъятию  вклада.

Депозитный  сертификат  - документ о внесении в банк срочного вклада с фиксированным  сроком и ставкой процента. Это  вид ликвидных инструментов денежного  рынка. Купив сертификат, фирмы и  частные лица могут с выгодой  инвестировать капитал, а в случае необходимости - превратить его в  наличность.

Недепозитные источники привлечения ресурсов

Наряду  с ведением депозитных  счетов, банки  все чаще используют другие методы мобилизации денежных капиталов, главным  образом  путем получения займов на денежном рынке. Основная цель этих операций - улучшение ликвидной позиции  банка. К  наиболее распространенным формам привлечения средств относятся:

Получение займов на межбанковском рынке. На этом рынке продаются и покупаются депозиты, хранящиеся на резервном  счете в центральном банке. Многие банки,  имеющие на резервном  счете избыточные средства  (по  сравнению  с обязательным минимумом) предоставляют их в ссуду (часто на один деловой день).

Соглашение  о  покупке  ценных  бумаг  с  обратным выкупом. Сделки такого рода представляют собой краткосрочные  займы под обеспечение   ценными  бумагами,  где  право  распоряжения обеспечением переходит к  кредитору. Условием  операции  служит обязательство  заемщика  выкупать ценные бумаги на строго установленную дату и по заранее  определенной цене.

Учет  векселей и получение ссуд у центрального банка. Как правило, эти ссуды  краткосрочные. Назначение их  в  восполнении нехватки ресурсов  у коммерческих банков,  вызванное  сезонными факторами и чрезвычайными  обстоятельствами. Учет  векселей  и тратт заключается  в  досрочной  оплате  их  за  некоторый комиссионный сбор.

Выпуск  коммерческих  бумаг. Коммерческие бумаги - это краткосрочные обязательства  без обеспечения, выпускаемые  крупными компаниями  с  высокой кредитоспособностью. Цель выпуска - получение оборотных  средств для финансирования сезонных потребностей в  оборотном  капитале. Их  доходность  выше, чем по государственным.

 

2.5  Виды и формы кредитных соглашений

 

В практике  банков проводится разграничение между  коммерческими ссудами  и  персональными  кредитами. Этим категориям соответствуют  различные виды кредитных соглашений, определяющих условия предоставления займа, его погашения и т.д.

Кредиты коммерческим  предприятиям можно разделить на две группы:

1. ссуды для финансирования оборотного капитала;
2. ссуды для финансирования основного капитала.

Первая группа  связана с нехваткой у предприятия  денежных средств для покупки элементов оборотного капитала, необходимых для повседневных операций. Это в основном краткосрочные кредиты сроком до одного года. Вторая  группа  представлена  средне- и долгосрочными кредитами для покупки недвижимости,  земли, оборудования и т.д.

К первой группе относятся:

кредитная линия - соглашение между банком и заемщиком о максимальной сумме кредита, которую последний сможет использовать в течение обусловленного срока и с определенными условиями. Эта форма используется  для покрытия сезонных влияний или прироста дебиторской задолженности. Часто обеспечением кредитной линии служат  кредитуемые банком запасы или неоплаченные счета.

возобновляемая  кредитная  линия предоставляется банком, если заемщик испытывает длительную нехватку оборотных средств для поддержания определенного   объема  производства. Погасив часть кредита заемщик может получить новую ссуду в пределах установленного лимита и срока действия договора.

ссуды на чрезвычайные нужды. Выдаются  банком  для финансирования разового экстраординарного увеличения потребности клиента в оборотных средствах, связанного с получением крупного заказа, заключения  выгодной сделки и другими чрезвычайными обстоятельствами.

перманентная  ссуда  на  пополнение  оборотного капитала. Кредиты такого рода выдаются на несколько лет и имеют целью покрыть длительный  дефицит финансовых ресурсов заемщика. Погашение ведется в рассрочку. Эти ссуды часто выдают под первоначальное развитие дела.

Ко второй группе относят: - срочные ссуды выдаются на срок более одного года в форме  единичного  кредита  или  серии  последовательных  займов и используются для  приобретения  машин,  оборудования,  ремонта зданий, рефинансирования долгов и т.д. Типичный срок - 5 лет.

ссуды под закладную применяются для финансирования покупки зданий,  земли.Они  рассчитаны на длительный срок (более 15 лет).

строительные  ссуды  выдаются  на  период строительного цикла (до 2-х лет).Заемщик регулярно выплачивает процент. Затем ссуда переоформляется  в закладную и начинается выплата основного долга.

Что касается ссуд индивидуальным заемщикам, то они  связаны с приобретением недвижимости.

ссуды под закладную. Основная форма кредита под недвижимость - полностью амортизируемая закладная с фиксированным процентом. Обеспечением кредита   служит   покупаемая  недвижимость; сумма долга погашается  равными суммами на  протяжении всего срока действия ссуды.

ссуды с погашением в рассрочку применяются для покупки товаров длительного пользования. Часто ссуда не является полностью амортизируемой: она предполагает крупный платеж в конце срока и содержит условие обратного выкупа. Т.е. заемщик по своему выбору может либо погасить ссуду полностью,  либо  передать товар банку по  остаточной  стоимости в оплату неоплаченного долга.

возобновляемые ссуды. Заемщику открывается кредитная линия с правом получения кредита в течение определенного срока. Условия погашения определяются пожеланиями заемщика. Процент начисляется на реально полученную сумму.

Существует  также такая распространенная форма  кредита, как ломбардный кредит. Он  подразумевает залог имущества или прав. При предоставлении ломбардного кредита залог оценивается не по полной стоимости,  а учитывается,  в зависимости от вида движимого имущества, только часть его стоимости. Такая оценка связана с рисками, возникающими при реализации залога. Ломбардный кредит предоставляется под залог:

• ценных бумаг;
• товаров;
• драгоценных металов
• финансовых требований.