Нетрадиционные банковские услуги и их развитие

Банкам  запрещено заниматься производственной и торговой деятельностью, а также  страхованием.

В соответствии с рассмотренной классификацией и в зависимости от субъектов  получения услуги предоставляются  как юридическим, так и физическим лицам. Практически набор услуг  тем и другим лицам может быть в тех или иных банках одинаков, неодинаковым может оказаться только их объем. В сводном перечне услуг  российских коммерческих банков услуги, предоставляемые населению, занимают пока незначительный удельный вес, им еще предстоит увеличить количество видов операций для физических лиц (в том числе по совершению платежей, кредитованию производственных и потребительских  нужд, приему вкладов и др.).

Поскольку банки аккумулируют (собирают) свободные  денежные средства и их перераспределяют, направляют на возвратной основе нуждающимся  хозяйственным организациям, банковские услуги могут осуществляться в форме  как пассивных, так и активных операций. С помощью пассивных  операций банки формируют свои ресурсы (например, за счет депозитов, продажи  сертификатов, кредитов, полученных у  других банков, и т.п.). Осуществляя  активные операции, банки размещают  привлеченные и собственные ресурсы  на нужды различных хозяйственных  организаций и населения.

В зависимости  от платы за предоставление банковские услуги подразделяются на платные и  бесплатные услуги. Это, однако, не означает, что какой-то определенный тип услуг полностью является платным либо бесплатным. Дело банка определить, за какую разновидность, например, расчетных операций необходимо взыскивать плату с клиентов, а за какую - плату не устанавливать. По ряду соображений отдельные операции в составе расчетных, кредитных и депозитных могут осуществляться бесплатно.

По отношению  к плате за услуги и, следовательно, к доходам банка могут быть применены и другие, более детальные  признаки. Нередко выделяются банковские услуги, приносящие и не приносящие банковский доход, дорогостоящие и  дешевые услуги. Так, большинство  активных операций позволяет банку  получить доход, в то время как  его пассивные операции предполагают выплату процентов по определенным видам вкладов. Некоторые банковские услуги требуют больших затрат труда, поэтому их цена дороже. Например, обработка  аккредитива стоит в банке  дороже, чем обычный перевод денег  по платежному поручению клиента.

В зависимости  от связи с движением материального  продукта банковские услуги подразделяются на два вида:

1) услуги  связанные с его движением,

2) чистые  услуги.

Поскольку банки своими денежными операциями обслуживают главным образом  движение материального продукта, их основная часть бесспорно относится  к первому виду услуг. Способствуя  продвижению товаров, данные услуги банка (такие как, например, услуги предприятиям транспорта, связи, торговли) создают  новую дополнительную стоимость. Чистые услуги предоставляются организациям, занятым непосредственно материальным производством, а также отдельным  гражданам для удовлетворения их личных потребностей. 
 
 
 
 
 
 

3. Нетрадиционные банковские  услуги и их  характеристика

      Развитие  посреднических и нетрадиционных (дополнительных) операций коммерческими банками связано с необходимостью:

1. улучшить качество обслуживания клиентов, предлагая широкий круг банковских операций, превращаясь в «финансовые супермаркеты»;
2. привлечь новых клиентов, предлагая более широкий круг услуг, более разнообразные и качественные услуги, чем в других банках; 
3. расширить состав источников доходов, прибыли;
4. диверсифицировать риски банковской деятельности, предоставляя разнообразные (в т.ч. и с учетом риска) банковские операции;
5. улучшить структуру баланса банка, его ликвидность.

      Основу  развития посреднических услуг составляют:

- относительная  свобода, предоставленная законодательством,  регулирующим банковскую деятельность;

- размер  банка и наличие квалифицированного  персонала, обладающего специфическими  знаниями по проведению посреднических  операций.

      Нетрадиционные  операции банка включают в себя:

1. Факторинговые операции;
2. Форфейтинговые операции;
3. Доверительные (трастовые) услуги банков – операции по управлению активами клиентов от своего имени по их поручению.
4. и другие.

      Банковские  услуги развиваются динамично: с 50-х  гг. XX века банки начинают расширять  перечень услуг, оказываемых населению, что позволяет в промышленно-развитых странах обслуживать до 80% населения, что стало возможным в связи  со значительным расширением технических  возможностей и технологий (Банк-клиент, Интернет, WAP).

      Рассмотрим  более подробно одну из нетрадиционных функций КБ – Факторинг.

      Факторинг (в переводе с английского — посредничество) в общем случае представляет собой род комиссионно-посреднических услуг, оказываемых специализированной организацией-фактором или коммерческим банком клиенту - юридическому лицу, которое по тем или иным причинам не может или не хочет самостоятельно добиваться возвращения сумм, которые ему должны его дебиторы, и в силу этого готово уступить свои права на такие суммы факторской организации (банку-фактору) и получить за это пусть и меньшие деньги, но немедленно, что означает, по сути, своеобразное кредитование его оборотного капитала.

      Другими словами, с экономической точки  зрения факторинг - это торговля долговыми  обязательствами (разновидность так  называемых учетных операций). Применительно к деятельности банков под факторингом понимается покупка ими срочных платежных требований, возникающих из поставки товаров (выполнения работ, оказания услуг), в том числе прав требования возврата выданных кредитов. С правовой точки зрения факторинг, как уже было показано, представляет собой сделку, означающую уступку прав требования, с финансово-экономической точки зрения — финансирование клиентов под уступку ими своих денежных требований к должникам (счетов-фактур). Чтобы осуществлять такую деятельность, банк-фактор, как и любая факторинговая компания, должен располагать так называемым оборотным фондом факторинга - определенным объемом денег, находящимся в распоряжении соответствующего подразделения банка.

      Факторинг важен в первую очередь для  мелких и средних предприятий  и организаций, стремящихся увеличить  объемы своих продаж или заинтересованных в освоении новых рынков сбыта  своей продукции. Услуги банка-фактора  привлекательны и для предприятий, в общем торговом обороте которых  удельный вес экспорта невелик и  которым в силу этого невыгодно  держать специальный штат работников, занятых обработкой внешнеторговой документации, заниматься вопросами получения выручки от поставленных товаров на экспорт и валютными проблемами. Кроме того, мелкие и средние предприятия и организации часто испытывают большие или меньшие трудности при получении банковских кредитов. Для них использование факторинга может оказаться приемлемым способом решения их проблем.

      Факторинг на практике включает в себя следующие  укрупненные виды операций (услуг): кредитование сбыта; принятие риска неплатежа; бухгалтерский учет дебиторов; контроль и инкассацию задолженности; статистику продаж и пр. Виды факторинга представлены в таблице.

Классификация видов банковского  факторинга

 

Основные  экономические достоинства  факторинга:

• увеличение ликвидности, рентабельности и прибыли;

• превращение  дебиторской задолженности в  «наличные» деньги;

• возможность  получать скидку при немедленной  оплате всех счетов поставщиков;

• независимость  и свобода от соблюдения или несоблюдения дебиторами сроков платежей;

• возможность  расширения оборотов;

• экономия собственного капитала;

• улучшение  финансового планирования.

Имеются ограничения, которые фактор (банк) должен иметь в виду. Как правило, на факторинговое обслуживание не следует принимать предприятия и организации:

      • с большим количеством дебиторов, задолженность каждого из которых  выражается небольшой суммой;

      • занимающиеся спекулятивным бизнесом;

      • производящие нестандартную или  узкоспециализированную продукцию;

      • работающие с субподрядчиками (строительные и другие фирмы);

      • реализующие в розницу широкий  набор «мелочной» продукции;

      • реализующие свою продукцию на условиях послепродажного обслуживания;

      • практикующие бартерные сделки;

      • заключающие со своими клиентами  долгосрочные контракты и выставляющие счета по завершении определенных этапов работ или до осуществления поставок (авансовые платежи).

Факторинговые операции не проводятся также в отношении:

      • долговых обязательств филиалов (отделений) предприятий и организаций;

      • долговых обязательств физических лиц;

      • требований к бюджетным организациям.

Содержание  факторинговых операций (услуг) банка:

      С точки зрения банка целями факторинга являются своевременное инкассирование долгов для сокращения потерь от просроченного платежа, предотвращение появления сомнительных долгов, помощь клиенту в управлении кредитом, ведении бухгалтерского учета, увеличении оборота и прибыльности.