Мировой опыт страхования вкладов

30

Оглавление

Введение

1. Международные системы страхования вкладов

1.1 Участие государства в системах страхования вкладов

1.2 Система страхования вкладов США

1.3 Система страхования вкладов Великобритании

1.4 Системы страхования вкладов Японии

1.5 Системы страхования вкладов в развивающихся странах

1.6 Системы страхования вкладов, находящиеся под косвенным воздействием государства (континентальные системы страхования вкладов)

2. Российская система страхования вкладов

2.1 Экономические и правовые аспекты организации системы страхования вкладов в РФ

2.2 Российская система страхования вкладов в контексте мирового опыта

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Актуальность. В процессе глобального финансового кризиса, затронувшего большинство государств, высшее руководство многих стран активизировало работы, направленные на создание либо модернизацию механизмов, способствующих поддержанию стабильности национальных банковских систем и обеспечению эффективной защиты интересов клиентов банков, которые начинают испытывать трудности или разоряются.

За последние 10 лет в научной среде и международных финансовых организациях произошло заметное переосмысление отношения к страхованию вкладов, роли и месту соответствующих систем. Если раньше это было скорее нейтрально-настороженное отношение, то сейчас на международном уровне со всей очевидностью доказана важность и действенность этого инструмента государственной политики.

Осознание этого факта послужило основой международных усилий в области систематизации опыта и формирования передовой практики организации систем страхования вкладов.

В Российской Федерации создана система защиты банковских вкладов, 28 ноября 2003 года Государственной Думой был принят Феде­ральный закон «О страховании вкладов физиче­ских лиц в банках Российской Федерации».

Основной задачей системы страхования вкладов является защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в россий­ских банках на территории РФ.

Система страхования вкладов введена и ус­пешно действует во многих странах мира, где она является одним их основных инструментов, обеспечивающих повышение инвестиционной привлекательности банковской системы для экономических субъектов этих стран за счет введения гарантирования части вкладов.

Ведение системы страхования вкладов в Российской Федерации призвано решить анало­гичные задачи по повышению инвестиционной привлекательности коммерческих банков, преж­де всего, для физических лиц, что в целом под­тверждается проведенными социологическими исследованиями.

Цель данной работы: рассмотреть мировой опыт и систему страхования вкладов в России.

Задачи работы: - рассмотреть международные системы страхования вкладов;

- выявить какова роль государства в системах страхования вкладов

-охарактеризовать системы страхования вкладов зарубежных стран: США, Великобритании, Японии, системы страхования вкладов в развивающихся странах, системы страхования вкладов, находящиеся под косвенным воздействием государства (континентальные системы страхования вкладов).

- дать характеристику Российской системы страхования вкладов;

-выявить экономические и правовые аспекты организации системы страхования вкладов в РФ;

-рассмотреть  Российскую систему страхования вкладов в контексте мирового опыта.

Теоретико-методологической базой исследования являются работы Евстратенко Н.Н. «Российская система страхования вкладов в контексте мирового опыта», Катрича С.В. «Правовая природа обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», Ольшаного А. «Страхование Вкладов: Мировой опыт для России», Ходанчик Г.Э. «Страхование депозитов: зарубежный опыт и возможности его применения в России» и др., а также Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" от 23.12.2003 N 177-ФЗ.

1. Международные системы страхования вкладов

1.1 Участие государства в системах страхования вкладов

В мировой практике сложилось шесть основных вариантов участия государства в системе страхования вкладов [7, с. 96]:

1.      Явный отказ государства от страхования и защиты вкладов физических лиц (используется в Новой Зеландии, где специальные требования относительно прозрачности банковских и сберегательных операций позволяют потенциальному вкладчику самостоятельно оценить перспективы возврата своих средств, зная о состоянии банка).

2.      Законодательное участие государства. Например, установленное в законодательном порядке преимущество требованиям вкладчиков перед другими требованиями при ликвидации банка-банкрота (используется в Австралии и Монголии).

3.      Неясность и неопределенность государства в отношении покрытия требований вкладчиков.

4.      Неявная (подразумеваемая) гарантия государства (модель представляет собой ситуацию, когда нет каких-то специальных законов или фондов, которые обеспечивают гарантию средств вкладчиков, средства для выплат не резервируются, однако по прошлому опыту или по заявлениям ответствен­ных лиц вклады граждан могут быть возмещены, причем сумма компенсаций остается на усмотрение властей).

5.      Ограниченные гарантии государства (гарантии распространяются на часть вклада, на отдельные виды вкладов, существует государственный, смешанный или частный страховой фонд).

6.      Полные гарантии государства (полное участие государства в выплате возмещений вкладчикам). Применяется в условиях серьезно­го системного сберегательного кризиса, после нормализации экономической ситуации – может быть заменена системой ограниченных гарантий. Использовалась в Швеции и Финляндии.

 На сегодня в зависимости от степени участия государства в ССВ можно выделить две основные и преобладающие в мировой практике системы страхования:

1.          Системы страхования вкладов, находящиеся под прямым воздействием государства.

2.          Системы страхования вкладов, находящиеся под косвенным воздействием государства.

1.2 Система страхования вкладов США

 Наибольшее значение, как элемент мирового опыта, имеет система гарантирования вкладов в форме страхования [8, с. 78], созданная в США. Американская система гарантирования была основана в обстановке острейшего банковского кризиса и массовых банкротств банков и других сберегательных институтов, что было связано с мировым экономическим кризисом. Для страхования вкладов в коммерческих и сберегательных банках была основана Федеральная корпорация страхования депозитов (ФКСД) – Federal Deposit InsuranceCorporation , а для страхования вкладов физических лиц в специализированных сберегательных учреждениях – Федеральная корпорация страхования вкладов в ссудо-сберегательных ассоциациях (которая в 1989 г. была объединена с ФКСД).

В настоящее время ФКСД является независимым федеральным агентством, подотчетным Конгрессу и возглавляемым чиновникам (банки и другие кредитные организации не имеют право на участие в управлении системой). Для разрешения ситуаций с проблемными банками ФКСД применяла  и применяет на сегодня три основных метода:

-        санация проблемных банков, при которой банк сохраняется как фирма и юридическое лицо (ФКСД содействует ликвидации «бесперспективных» активов, предоставляет кредит, покупает акции банка и т.п.);

-        ликвидация проблемных банков путем приобретения их активов другими банками с принятием обязательств по депозитам;

-        выплата страхового возмещения вкладчикам из страхового резерва (фонда) до установленного законом предела суммы вклада (в настоящее время – 100 тыс. долл. на одного вкладчика в одном банке) с ликвидацией банка.

Таким образом, основными характерными чертами американской системы страхования вкладов можно считать:

-        страховой принцип защиты вкладчиков (принцип образования страхового фонда);

-        государственная собственность и управление страховым фондом;

-        гибкость и многообразие способов разрешения проблемных ситуаций;

-        значительная финансовая поддержка государства;

-        практически полный охват банковских учрежде­ний страны;

-        тесное взаимодействие ФКСД с государственными органами банков­ского надзора.

Следует подчеркнуть, что в настоящее время система защиты вкладов в США носит совершенно всеобщий, тотальный характер: так к середине 90-х гг. систе­мой страхования ФКСД было охвачено до 98 % всех вкладов, составляющих свыше 99% активов стра­ны.

1.3 Система страхования вкладов Великобритании

Решение о создании системы страхования вкладов мно­гие страны принимали в периоды кризисов банковской системы, в частности, в Велико­британии это произошло в период банковского кризиса 70-х годов.

Создание Страхового фонда депозитов (СФД) британских банков впервые было предусмотрено Банковским актом 1979 года. Этот акт регулирует в правовом отношении деятельность Страхового фонда депозитов. Вместе с тем, фонд начал действовать с 19 февраля 1982 года и име­ет следующие особенности[14, с. 39]:

-        СФД образован на основе законодательного распоряжения, а не добровольного соглашения между самими банками и явля­ется независимой корпорацией, принадлежащей государству. Данный фонд находится под контролем Совета по защите депозитов Банка Англии и может быть использован только с его разрешения;

-        страхуются в обязательном порядке вклады всех банков, исключение составляют только отдельные филиалы иностранных банков, стерлинговые счета кото­рых в Великобритании находятся под защитой систем, действующих в странах базиро­вания головной конторы и аналогичных британской схеме;

-        страхуются только вклады в фунтах стерлингов, находящиеся на сче­тах в Великобритании;

-        схемой защиты предусмотрена только прямая защита сбережений вкладчиков. На момент создания данной системы страхования максимальное страховое покрытие в банках - участниках системы страхования депозитов составляло 75% первых 10 тыс. фунтов стерлингов совокупных вкладов вкладчика в финансовом учреждении и распространялось как на физические лица, так и на компании. Однако, Банковский акт 1979 года не смог предотвратить ряд серьезных кризисных явлений, имевших место в стране в 80-ых годах (в частности, речь идет о нашумевшем банкротстве банковской группы Джонсон Меттью Бэнкерс в 1983-1984 гг.). В связи, с чем в 1987 году был подписан новый законопроект по банковскому делу. Банковский акт 1987 года частично изменил и систему защиты вкладов. Схема в целом осталась прежней, с той лишь разницей, что максимальная сумма вклада, по которому давалось 75 % компенсаций, повысилась до с 10 до 20 тыс. фунтов стерлингов. В 1994 году после банкротства банка «Barings» с целью упорядочений защиты депозитов в Англии принята соответствующая Директива, основные нововведения которой состоят в следующем:

-     компенсируются депозиты, открытые во всех западноевропейских отделениях банков, расположенных на территории Англии;

-    компенсируются депозиты, открытые не только в фунтах стерлингов, но и в других валютах;

-     максимальный размер компенсации по депозиту на сумму 20 тыс. фунтов стерлингов увеличивается до 90%;

-   вкладчики иностранного (неанглийского) банка получают компенсации, предусмотренные системой защиты вкладов, которая теперь получила возможность подключиться к английскому Страховому фонду защиты депозитов с целью получения повышенной компенсации в случае ее недостаточности в стране местонахождения банка.

В настоящее время в стране действует единая система страхования вкладов, ох­ватывающая коммерческие и инвестиционные банки, а также страховые компании. На 100% от суммы вклада застрахованы суммы в размере до 2 тыс. фунтов стер­лингов, на 90% - до 33 тыс. фунтов стерлингов, на 75% - до 100 тыс. фунтов стерлингов.

Страховой фонд депозитов формируется из вступительных взносов банков - членов, определяемых в за­висимости от класса банка. Минимальная сумма взноса составляет 10 тыс. фунтов стер­лингов, а максимальная - 300 тыс. фунтов стерлингов. В случае необходимости размеры взносов могут быть увеличены. Однако их максимальный размер не должен превышать 0,3% общего объема застрахованных депозитов на срок менее 5 лет.

Во главе Страхового фонда депозитов находится Прав­ление, состоящее из управляющего, его заместителя, главного кассира Банка Англии, а также ряда членов, назначаемых управляющим. В составе правления имеется три контролера и несколько директоров банков - участниц системы страхования депозитов.

В настоящее время в Великобритании насчитывается около 500 банков и 80 обществ взаим­ного ипотечного кредита. Проблема определения степени рискованности того или иного финансового учреждения возлагается на самих вкладчиков, используя принцип совмест­ного страхования. Но данную систему нельзя считать совершенной, т. к. она базируется на заблуждении, что вкладчики в состоянии сами квалифицированно определять уро­вень риска конкретного банка.

Таким образом, можно сделать вывод, что система страхования вкладов в Великобритании, действующая с 1982 года, является результатом длительного исторического развития всей банковской системы страны. Она остается одной из самых развитых систем гарантирования вкладов, которая за последние десятилетия претерпела незначительные изменения. Характерными чертами существующей системы страхования  являются следующие:

-        современная система страхования вкладов Великобритании ох­ватывает не только коммерческие и инвестиционные банки, но и страховые компании;