МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И  НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ 

   ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ 

ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  ИНСТИТУТ 

Кафедра «Финансов и кредита» 
 
 

   КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА  

   по  дисциплине

   «Деньги, кредит, банки» 

   Вариант № 3

   Тема  «Кредитные деньги и кредитные орудия обращения» 
 
 

 

Содержание

 

Введение

      Современное хозяйство и человеческая жизнь  немыслимы без денег. Они нужны  нам ежедневно и повсеместно. Каждый день мы покупаем за деньги разнообразные  товары и услуги, помещаем их в банки  для накопления, оплачиваем с их помощью поездки в транспорте, берем взаймы, платим налоги. Очевидно, что деньги нужны и важны не только для обычного человека, который использует их с целью удовлетворения личных потребностей. Они необходимы и другим экономическим субъектам – предприятиям и государству. Первые будут использовать деньги для осуществления предпринимательской деятельности и получения прибыли, а вторые - в основном в целях регулирования экономики страны. Широкие возможности применения денег делают их особо значимыми и ценными для всех субъектов. При этом не имеет значения, какие формы принимают деньги, будут ли они представлены красочными кусочками бумаги, бухгалтерскими записями или чаще всего байтами информации, которые передаются с помощью современных средств связи. Все эти формы одинаково важны и нужны для нас.

      Целью данной контрольной работы является изучение кредитных денег и кредитных орудий обращения.

      Для достижения поставленных целей рассмотрим:

1. Определение кредитных денег. Их сходство и отличие от бумажных.

2. Характеристику видов кредитных денег.

3. Кредитные орудия обращения: понятие, отличие от кредитных денег, характеристику видов.

     Теоретической и методической основой работы послужили: государственные стандарты и  другие нормативные документы, учебная и научная литература, интернет-ресурсы.

 

1. Определение кредитных  денег. Их сходство  и отличие от  бумажных.

      Деньги  – это реальная (или символическая) ценность, которая в данных исторических обстоятельствах обладает наибольшим диапазоном и максимальной степенью ликвидности, т.е. превращением в товары и услуги.[8, стр. 4].

      В своей эволюции деньги прошли этапы:

1) металлических;

2) бумажных;

3) кредитных;

4) электронных  денег.

      Исторически бумажные деньги возникли из металлического обращения и выступали в качестве заместителей ранее находившихся в обращении серебряных и золотых монет.

      Объективная возможность появления заместителей реальных денег связана с реализацией  металлическими деньгами функций средства обращения. В процессе реализации данной функции металлические деньги, во-первых, стирались, в результате чего полноценная монета превращалась лишь в знак стоимости; во-вторых, происходила сознательная порча металлической монеты как государственной властью, так и широко распространенной армией фальшивомонетчиков.

      Однако, несмотря на все эти изменения, «неполноценные»  монеты выполняли денежные функции  не хуже «полноценных». В результате этого в обществе возникла идея бумажных денег.

      Сущность  бумажных денег заключается в  том, что они являются денежными знаками, выпускаемыми государством для покрытия своего бюджетного дефицита и наделенными государством принудительным курсом.

      Эмитентом бумажных денег является казначейство, которое будучи государственным  органом использует выпуск бумажных денег для покрытия государственных расходов за счет эмиссионного дохода (т.е. разницы между стоимостью эмитированных денег и стоимостью их выпуска (бумага, печать, перевозка).

      Неустойчивость  присуща бумажным деньгам по их природе. Они не в состоянии выполнять функцию сокровища, поэтому они постоянно остаются в каналах денежного обращения, переполняют их и обесцениваются, что приводит к инфляции [8, стр. 5-6].

    Неустойчивость  бумажных денег может быть обусловлена  следующими факторами:

1. избыточный выпуск в обращение;
2. упадок доверия к правительству, которое выпустило деньги;
3. неблагоприятный платежный баланс.

    Наиболее  типичным является инфляционное обесценение  денег, обусловленное их чрезмерной эмиссией, падением валютного курса.

      Более твердой и надежной оказалась почва у кредитных денег – представителей стоимости, создаваемых на базе кредита, по определению обязанных своим происхождением кредиту и кредитным операциям.

      Кредитные деньги – это кредитные знаки  стоимости, выпускаемые банками  и обладающие всеобщей обращаемостью. Они являются обязательствами банков-эмитентов.

      Кредитные деньги – это форма денежного  капитала. Они выпускаются в обращение  на временной, возвратной и, как правило, платной основе, выполняют функцию  средства платежа.

      Кредитные деньги подразделяются на две группы:

1) небанковские  кредитные деньги возникают главным образом на основе коммерческого кредита – векселя небанковских организаций (вид безналичных денег);

2) банковские  кредитные деньги возникают на  базе банковского кредита: банкнота, депозит до востребования, чек, электронные деньги.

    Приведем  сравнительную характеристику бумажных и кредитных денег, представим ее в таблице 1.

    Таблица 1 - Сравнительная характеристика бумажных и кредитных денег

 

    Главной особенностью кредитных денег является то, что их выпуск в обращение  увязывается с действительными  потребностями оборота. Это предполагает осуществление кредитных операций в связи с реальными процессами производства и реализации продукции. Ссуда выдается, как правило, под обеспечение, которым служат определенные виды запасов, а погашение ссуд происходит при снижении остатков ценностей. Благодаря этому может достигаться увязка объема платежных средств, предоставляемых заемщикам, с действительной потребностью оборота в деньгах. При нарушении связи с потребностями оборота кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумажные денежные знаки.

    Основные  каналы эмиссии кредитных денег:

• кредитование хозяйства,
• кредитование правительства,
• покупка ценных бумаг, иностранной валюты [9, стр.13].

 

2. Характеристика видов  кредитных денег.

    К кредитным деньгам относятся:

1. наличные деньги – банкноты
2. безналичные или депозитные деньги.

    Банкноты - бумажные денежные знаки, выпускаемые эмиссионными банками, не имеющие принудительного курса и обязательные к размену на монету по рыночному курсу. Банкноты, являясь разменными денежными знаками, предусматривают определенный порядок обеспечения их эмиссии. Обеспечение может быть реальным и нереальным. К первому относятся монеты, отчеканенные из драгоценных металлов и векселя, а ко второму - обязательство государства принимать эмитированные им банкноты в уплату налоговых платежей [5, стр.12].

    Примерно  с XVII века банки стали создателями новых более современных видов кредитных денег, эволюция которых продолжается до сих пор. Первые банковские кредитные деньги – банкноты - выписываемые банками простые векселя взамен учтенных или принимаемых в залог частных коммерческих векселей. Не сразу они стали деньгами, т.е. средствами обмена. Вначале банкнота – тот же вексель, выпускаемый банком, причем простой – долговая расписка банка о принятии на сохранность вклада денег – золотых и серебряных монет.

    С укреплением и развитием банков их долговые обязательства – банкноты – начали использоваться как платежные  средства, стали обращаться, получили общественное признание[6, стр.31].

      Первые  банкноты, выпускаемые коммерческими банками, получив широкое распространение в торговом обороте благодаря удобству при расчетах, не часто возвращались к выпустившим их банкирам для обратного размена, что привело к образованию у последних постоянных невостребованных кассовых остатков драгоценных металлов в течении финансового года. Их наличие натолкнуло банкиров на мысль о возможности выдать кредиты посредством выписки банкнот на эту сумму. Выпуск таких банкнот, обеспечивающих лишь доверием к банкиру, приносил менялам дополнительных, так называемый, эмиссионный доход. Эмиссионный доход – доход от эмиссии неполноценных денежных знаков, образуемый как разница между их номинальной и реальной стоимостями. Государство, увидев в такой форме выпуска дополнительный источник пополнения своего бюджета, монополизировало эмиссию банкнот [5, стр.12].

      Сначала банкнота имела двойственное обеспечение  – коммерческую гарантию, поскольку  выпускалась на базе коммерческих векселей, связанных с товарооборотом, и  золотую гарантию, обеспечивающую ее обмен на золото. Вексельное и золотое обеспечение банкнот гарантировало относительную устойчивость и эластичность банковского обращения. С прекращением обмена банкнот на золото из двойного обеспечения банкнот отпало золотое обеспечение, а вексельное сильно ухудшилось, так как вексельных портфель Центрального банка по большей части наполнен казначейскими векселями и обязательствами. Нарушение связи банковского обращения с процессом воспроизводства создает реальные условия для возникновения хронической инфляции [8, стр.7].

      В отличие от векселя банкнота представляет собой бессрочное долговое обязательство и обеспечивается гарантией Центрального банка.

      Современная банкнота потеряла, по существу, обе  гарантии: не все векселя, переучитываемые  Центральным банком, обеспечены товаром  и отсутствует обмен банкноты на золото.

      Банкнота  отличается от векселя:

      1) по срочности – вексель представляет собой срочное долговое обязательство (3-6 месяцев), а банкнота – бессрочное долговое обязательство [3, стр.23];

      2) по обеспеченности – вексель  выпускается в обращение отдельным юридическим или физическим лицом и имеет индивидуальную гарантию, а банкнота выпускается в обращение Центральным банком страны и имеет государственную гарантию [8, стр.7].

Следует отметить отличие банкноты и от бумажных денег: