Кредит: его сущность, формы и функции. Современная кредитная система

      Специализированные  финансово-кредитные институты. В  их деятельности можно выделить, как правило, одну или две банковские операции, на совершение которых требуется получение лицензии ЦБР. Они имеют обычно специфическую клиентуру. К таким институтам относятся кредитные союзы и кооперативы, финансовые и трастовые компании, страховые компании, частные пенсионные фонды, ссудосберегательные ассоциации, инвестиционные фонды, ломбарды и другие учреждения. Они аккумулируют средства населения и юридических лиц, осуществляют кредитование предприятий и граждан, выступают посредниками на рынке межбанковских кредитов, выполняют доверительные операции.

      Коммерческие  банки. Деятельность коммерческих банков в России регулируется Законом «О банках и банковской деятельности», Гражданским кодексом РФ (ГК РФ) и  другими законодательными и нормативными актами. В соответствии с Законом РФ №117-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 2 декабря 1990 г. № 396-1» к банковским операциям относятся:

- привлечение  денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещение  привлеченных средств от своего  имени и за свой счет;

• открытие и ведение банковских счетов;
• осуществление расчетов;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц:
• купля-продажа иностранной валюты;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• выдача банковских гарантий.

     Банки имеют также право осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение  права требования от третьих  лиц исполнения обязательств  в денежной форме; 

3) доверительное  управление денежными средствами  и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) операции  с драгоценными металлами и  камнями;

5) предоставление в аренду специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции, а также оказание консультационных и информационных услуг.

      Банкам  запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

      Кредитные организации не отвечают по обязательствам государства, а государство - по обязательствам кредитных организации, кроме случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства. Однако следует учитывать, что и по Закону «О банках и банковской деятельности», и по ГК РФ сохранность и возврат вкладов физических лиц в банках, созданных государством, и в банках, в уставном капитале которых государству принадлежит более 50 % голосующих акций, гарантируются государством. 

      По  организационно-правовой форме российская практика знает два основных вида банков: паевые и акционерные. Последний  вид делится на два подвида: акционерные  банки открытого типа и акционерные банки закрытого типа. По степени специализации банки делятся на специализированные и универсальные. Первые выбирают определенное направление деятельности. К таким банкам, в частности, относятся:

- ипотечные  банки, которые занимаются выдачей кредитов под залог недвижимости;

• сберегательные банки, которые представлены Сбербанком России;
• инвестиционные банки, например Российский банк развития, решение о создании которого было принято в 1999 г.;
• сельскохозяйственные и др.

   Универсальные банки оказывают весь комплекс банковских услуг. В российской банковской системе преобладают универсальные банки. После кризиса 1998 г. банки стали стремиться расширить круг своих операций. Так, даже такой традиционно ориентированный на работу с населением банк, как Сберегательный банк России, стал активно привлекать на обслуживание юридических лиц.

     Данная  структура кредитной системы  стала в большей степени отражать потребности рыночного хозяйства  и все больше приспосабливаться  к процессу новых экономических реформ. Многие вновь созданные кредитно-финансовые институты, страховые компании и инвестиционные фонды занимаются несвойственной им деятельностью: привлекают вклады населения, выполняя функции коммерческих и сберегательных банков. Ряд инвестиционных фондов, финансовых компаний и банков построили свою деятельность не на подлинной коммерческой основе, а по принципу пирамиды, что вызвало волну банкротств в 1993-1994 гг. Кроме того, высокие ставки на краткосрочные кредиты ведут к необоснованному росту прибылей, которые в последующем конвертируются в иностранную валюту, что обесценивает рубль и ведет к усилению инфляции. Поэтому многие стороны деятельности банковской системы Российской Федерации нуждаются в дальнейшем совершенствовании.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Заключение

      Кредит - предоставление денег или товаров  в долг, как правило, с уплатой  процентов; стоимостная экономическая  категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита  связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

      Принципы  кредитования стихийно складывались еще  на первом этапе развития кредита, а  в дальнейшем нашли прямое отражение  в общегосударственном и международном кредитном законодательствах:

1. возвратность кредита;
2. срочность кредита;
3. платность кредита;
4. обеспеченность кредита;
5. целевой характер кредита;
6. дифференцированный характер кредита.

      Следует выделить пять основных функций кредитного рынка:

      1. обслуживание товарного обращения через кредит;

      2. аккумуляция или собирание денежных  сбережений (накоплений) предприятий,  населения, государства, а также  иностранных клиентов;

      3. трансформация денежных фондов  непосредственно в ссудный капитал  и использование его в виде капиталовложений для обслуживания процесса производства;

      4. обслуживание государства и населения  как источников капитала для  покрытия государственных и потребительских  расходов;

      5. ускорение концентрации и централизации  капитала, содействие образованию мощных финансово-промышленных групп.

      В зависимости от ссуженной стоимости  целесообразно различать товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

      В зависимости от того, кто в кредитной  сделке является кредитором и заёмщиком, а так же в зависимости от формы, в которой предоставляется конкретная ссуда, выделяются следующие формы кредита: банковская, коммерческая, государственная, международная, ипотечная, потребительская.

      Система – совокупность организаций, однородных по своим задачам, или учреждений, организационно объединенных в одно целое.

      При рассмотрении кредитной системы  необходимо учитывать, что она базируется на реализации сложных экономических  отношений, прошедших длительный исторический путь развития. Согласно вышеизложенным определениям системы кредитную систему можно рассматривать как:

      1. Совокупность финансово-кредитных  учреждений, организующих кредитные  отношения. Представлена центральными  и коммерческими банками, небанковскими  финансово-кредитными учреждениями.

2. Совокупность  кредитных отношений, форм и методов кредитования.

Представлена  различными формами кредита, методами кредитования, а также формами  безналичных расчетов.

Библиографический список

      1. Деньги. Кредит. Банки: Учебник/ Под  ред. О.И. Лаврушина.- 2-е изд., перераб. и доп.- М.: Финансы и статистика, 2000. – 464 с.

      2. Макконнелл, К.Р. Экономика: принципы, проблемы и политика: в 2 т. / К.Р.  Макконнелл, С.Л. Брю.- М.: ИНФРА-М, 2000. – Т. 1. 486 с.; т. 2. 528 с.

      3. Океанова, З.К. Экономическая теория: Учебник.- М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К^о», 2003. – 596 с.

      4. Финансы. Денежное обращение.  Кредит: Учебник для вузов / Под  ред. проф. Г.Б.Поляка.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2-е изд. 2002. – 512 с.

      5. Экономическая теория: учебник для  студентов высш. учеб. заведений/ под ред. В.Д. Камаева. 6-е изд., перераб. и доп. М.: ВЛАДОС, 2004. – 640 с.