Контрольная работа по "Деньги, кредит, банки"

       Концепция структуры новой кредитной системы  практически полностью перешла  в программу союзного правительства " Основные направления развития народного хозяйства и перехода к рынку ", принятую осенью 1990 г. Верховным  Советом СССР. Однако и здесь была допущена профессиональная ошибка, так  как под банковской системой, по сути подразумевалось создание новой кредитной системы.

       В конце 1990 г. Верховным Советом СССР был принят закон " Закон о Госбанке и банковской деятельности", который окончательно устанавливал двухъярусную банковскую систему в виде Центрального банка (Госбанка), Сберегательного банка и коммерческих банков. Согласно этому закону коммерческие банки получили самостоятельный статус в области привлечения вкладов и кредитной политики, а также при определении процентных ставок. Кроме того, им были даны права осуществлять валютные операции на основе лицензий, выданных Центральным банком.

       Закон 1990 г. изменил функциональную деятельность Госбанка: кроме эмиссионной, расчетной функции, он стал контролировать деятельность коммерческих банков путем установления для них обязательных норм резервов и хранения их на счетах Центрального банка. Принятие закона 1990 г. способствовало созданию широкой сети коммерческих банков во всех регионах страны.

       Специализированные  банки были превращены в коммерческие банки. Уже в 1988-1989 гг. начали возникать  отдельные специализированные кредитно-финансовые институты. В качестве альтернативы двум государственным страховым учреждениям - Госстраху и Ингосстраху были образованы на коммерческой основе страховые компании "Центрорезерв", "Дальросс", "Аско" и др.

       Одновременно  было создано несколько инвестиционных компаний и банков. К 1990 г., т.е. к моменту  принятия "Закона о банках и банковской деятельности", в стране начинает складываться трехъярусная кредитная  система. К концу 1991 г. в связи  с образованием Российской Федерации  как самостоятельного государства  формируется новая структура  кредитной системы , которая складывается из следующих трех ярусов.

       Структура кредитной системы Российской Федерации  на конец 1992 г.

• Центральный банк РФ
• Банковская система
• коммерческие банки
• сберегательный банк РФ

       Специализированные  небанковские кредитные институты:

• страховые компании
• инвестиционные фонды
• прочие

       Нынешняя  структура кредитной системы  РФ приближается к модели кредитной  системы промышленно развитых стран. Но дело в том, что наиболее слабым звеном новой кредитной системы  является третий ярус. Он представлен  в основном страховыми компаниями, а для развития других типов специализированных кредитных институтов нужно полноценное  функционирование рынка капиталов  и его второго элемента - рынка  ценных бумаг. Создание последнего возможно в условиях относительно широкой  приватизации государственной собственности. Именно это должно стимулировать  развитие третьего яруса кредитной  системы.

       Новая банковская система пока развивается  сложно и противоречиво. К началу 1992 г. в РФ действовало 1414 коммерческих банков, из них 767 созданы на базе бывших специализированных банков и 646 вновь  образованы. Суммарный составной  фонд составил 76,1 млрд. руб. Однако основным недостатком новой банковской системы  является большое число мелких банков - 1037, или 73% от общего числа банков, с  уставным фондом от 5 до 25 млн. руб., в  то время как банков с уставным фондом свыше 200 млн. руб. насчитывалось 24, или 2% их общего количества.

       Поэтому мелкие коммерческие банки не могли  эффектно организовать обслуживание клиентов и гарантировать сохранность  их вкладов. Кроме того, характерными негативными сторонами всей банковской системы являются нехватка квалифицированных  кадров; слабая материально-техническая  база; отсутствие конкуренции; недоступность услуг для ряда клиентов из-за высокого уровня процента. 1993-1994 годы характеризовались дальнейшим ростом числа коммерческих банков и других кредитно-финансовых институтов, что было обусловлено расширением масштабов приватизации, развитием рынка ценных бумаг, дальнейшим продвижением рыночных реформ.

       К концу 1994 г. в России действовало  около 2400 коммерческих банков, более 2 тыс. страховых компаний, большое  количество инвестиционных фондов (компаний) , одновременно стали создаваться ипотечные банки, негосударственные пенсионные фонды, финансово-строительные компании, частные сберегательные банки и ряд других кредитных учреждений.

       На  конец 1994 г. структура кредитной  системы России значительно отличается от 1991 - 1992 гг.

       Структура кредитной системы Российской Федерации  на конец 1994 г.

       Центральный банк

       Банковская  система:

• коммерческие банки
• сберегательные банки
• ипотечные банки

       Специализированные  небанковские кредитно-финансовые институты:

• страховые компании
• инвестиционные фонды
• пенсионные фонды
• финансово-строительные компании
• прочие

       Новая структура кредитной системы  стала в большей степени отражать потребности рыночного хозяйства  и все больше приспосабливаться к процессу новых экономических реформ.

       В то же время процесс становления  кредитной системы выявил определенные недостатки. Они выразились в нарушениях во всех звеньях: продолжают образовываться и существовать мелкие учреждения ( банки, страховые компании, инвестиционные фонды), которые из-за слабой финансовой базы не могут справляться с потребностями  клиентов; коммерческие банки и другие учреждения в основном проводят краткосрочные  кредитные операции, недостаточно инвестируя свои средства в промышленность и  другие отрасли.

       Многие  вновь созданные кредитно-финансовые институты, страховые компании и инвестиционные фонды занимаются несвойственной им деятельностью: привлекают вклады населения, выполняя функции коммерческих и сберегательных банков. Ряд инвестиционных фондов, финансовых компаний и банков построили свою деятельность не на подлинной коммерческой основе, а по принципу пирамиды, что вызвало волну банкротств в 1993-1994 гг. Кроме того, высокие ставки на краткосрочные кредиты ведут к необоснованному росту прибылей, которые в последующем конвертируются в иностранную валюту, что обесценивает рубль и ведет к усилению инфляции. Поэтому многие стороны деятельности банковской системы Российской Федерации нуждаются в дальнейшем совершенствовании. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       56.Особенности  долгосрочного кредитования

       Инвестиционный  характер долгосрочного кредитования

       Долгосрочное  кредитование предполагает предоставление банком ссуд на срок более 3 лет.

       Цель  долгосрочного кредитования – финансирование основного капитала (капиталовложения).

       Вложение  денежных средств в основной капитал  обеспечивает развитие предприятий. В  централизованной экономике советского типа основным источником развития реального  сектора (промышленность, сельское хозяйство, строительство, социальный сектор и  т.д.) было государственное финансирование капитальных вложений.

       При переходе к рыночной экономике этот источник сведен к минимуму. У приватизированных  предприятий имеются две возможности  для перспективного роста – это  использование собственного заемного капитала. На практике используется и  тот, и другой.

       К источникам долгосрочного кредитования относятся :

       •         акционерный капитал (УК, фонды банка) и нераспределенная прибыль;

       •         долгосрочные займы (кредиты банков и эмиссия облигаций);

       •    депозиты на срок выше одного года.

       Различают два типа инвестирования:

       •         финансовое (портфельное) – вложение денежных средств в ценные бумаги других эмитентов;

       •         реальное инвестирование (real investment) – вложение денежных средств в средства производства (капиталовложения); чем выше их уровень, тем быстрее развивается экономика страны.

       Главной особенностью долгосрочного кредитования является кредитование инвестиционного  проекта.

       Предоставление  кредита в этом случае не столько  связано с текущим финансовым положением заемщика, сколько с характером и качеством финансируемого проекта, наличием бизнес плана.

       Инвестиционный  проект – это комплексная программа  вложения денежных средств в производственный объект с целью получения доходов  в будущем.

       Основанием  для предоставления долгосрочного  кредита служит инвестиционный (проектный) анализ 1 .

       Задачей проектного анализа является определение  его социально – экономической  эффективности, ценности. В международной  практике специализированные банки (в  США – банки развития) при осуществлении  проектного анализа выделяют следующие  направления: 2

       •         технический анализ – предусматривает  техническую (инженерную) оценку проекта, составление сметы расходов и  графика работ;

       •         маркетинговый анализ – предусматривает  оценку текущего и перспективного рыночного  спроса на продукцию проекта;

       •         финансовый анализ определяет рентабельность проекта по методу дисконтированного  потока денежных средств, т.е. учета  временной стоимости денег. Принципиальное значение для кредитора имеет  максимально точное установление периода  окупаемости затрат;

       •         экологический анализ устанавливает  влияние проектируемого объекта  на окружающую среду;

       •         институциональный анализ выявляет способность заемщика реализовать  проект;

       •         социальный анализ выявляет приемлемость проекта для общества в  целом (с точки зрения обеспечения рабочих  мест, сохранения или восстановления исторических памятников и т.д.);

       •    экономический анализ – это обобщенная оценка проекта по принципу издержки / выгоды, которая предполагает выявление  и определение степени проектных  рисков и вынесение окончательного решения о том, перевешивают ли положительные  результаты затраты и риски по его осуществлению и эксплуатации.

       Условия принятия решения о кредитовании проекта:

       •         инвестиции сравнительно быстро окупятся и принесут прибыль;

       •         риск приемлем, страхование надежно;

       •         кредит хорошо обеспечен;

       •         инвестиция в данный проект превосходит альтернативные вложения.

       Практика  проектного кредитования в условиях рынка в банках России незначительна.

       Долгосрочное  кредитование в силу неблагоприятной  макроэкономической ситуации и высоких рисков осуществляет небольшое число наиболее крупных банков. Как правило, они ограничиваются техническим и финансовым анализом на базе представляемого заемщиком, так называемого технико-экономического обоснования или более современного, несколько расширенного варианта – бизнес-плана.