Контрольная по "Деньги, кредит, банки"

4. Классификация  банков по форме собственности  и правовой форме организации

 

На практике функционирует многообразие банков. В зависимости от того или  иного критерия их можно классифицировать следующим образом.

По форме собственности (по принадлежности капитала):

1. государственные банки. В этом случае капитал коммерческого банка принадлежит государству. Различают два вида государственных банков: центральные банки и государственные коммерческие банки. Центральные банки многих стран являются государственными, их капитал принадлежит государству, что позволяет осуществлять свою политику и операции в соответствии с требованиями экономики, а не с целью получения прибыли. Государственные коммерческие банки обеспечивают проведение политики государства в области кредитования хозяйства, оказывают влияние на инвестиционные, посреднические и расчетные операции, а через них — и на экономическое состояние клиентуры. Они обслуживают важнейшие отрасли хозяйства, определяющие положение страны в системе международных экономических отношений, кредитование которых недостаточно выгодно частному капиталу. В настоящее время такие банки встречаются достаточно редко;

2. акционерные банки — самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Акционерные банки подразделяются на отрытое акционерное общество, когда происходит открытая продажа акций всем желающим, и закрытое акционерное общество, акции которого распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц. Такая форма прогрессивна, так как дает возможность расширения банка посредством дополнительного привлечения денежных средств за счет выпуска акций и соответствующего увеличения собственного капитала. Основной учредительский документ таких банков — Устав, в котором фиксируются организационно-правовая форма банка, величина капитала, количество акций (долей), номинал одной акции (денежный размер доли), органы управления, контроля, механизмы принятия основных управленческих решений и их реализации, а также другие важнейшие положения;

3. кооперативные (паевые) банки, капитал которых формируется за счет реализации паев. Это, как правило, небольшие по размерам банки, поэтому встречаются в банковской практике довольно редко;

4. муниципальные банки, формируемые за счет муниципальной (городской) собственности или находящиеся в управлении города. Основной задачей таких банков является обслуживание потребностей города в банковских услугах;

5. смешанные банки, когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности, например, акционерные банки с участием государственной собственности;

6. совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, т. е. уставный капитал их, принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран.

По правовой форме организации  банки можно разделить на:

1. общества открытого типа;

2. общество закрытого типа ограниченной ответственности.

 

 

5. Кредитоспособность  заемщика физического лица и  её оценка

 

Что подразумевается  под понятием «кредитоспособность»? У современных экономистов нет  единого мнения по этому вопросу. Одни понимают его буквально, то есть, как физическую возможность заемщика выплатить кредит, наличие у него необходимой суммы доходов. Другие осмысливают этот термин несколько шире, включая желание клиента выплатить его в срок и в полном объеме. Такая точка зрения более распространена на Западе, где для оценки кредитоспособности существует слово «creditworthy», в буквальном переводе означающее «кредитодостойный».

Обязательным этапом кредитования физических лиц является процедура  оценки их кредитоспособности, осуществляющаяся в первую очередь на основе информации, касающейся уровня их дохода. На этом этапе  также обязательно проводится скоринговая оценка заемщика и изучение его кредитной истории.

Методика оценки кредитоспособности заемщика по такому показателю, как уровень дохода, осуществляется на основании данных не только непосредственно о доходе, но и о степени риска его  потери. Определить уровень дохода возможно посредством изучения соответствующих справок о заработной плате либо налоговой декларации. При этом обязательным является внесение в результаты определенных корректив с учетом коэффициентов риска самого банка и обязательных платежей.

Термин «кредитная история» применяется для определения  сведений о получении возможным  кредитополучателем кредитов в прошлом, а также их погашении. Во многих странах  формированием кредитных историй  занимаются специально созданные для  этого органы – кредитные бюро.

Скорингом именуется  статистическая либо математическая модель, при помощи которой на основании  кредитных историй остальных  клиентов банк получает возможность  рассчитать, насколько большой окажется вероятность того, что очередной  потенциальный кредитополучатель вернет полученные средства в срок. Подобная методика оценки заемщика в максимально упрощенном виде является своеобразной взвешенной суммой определенных характеристик, которая необходима для формирования интегрального показателя. Он, в свою очередь, сравнивается с числовым порогом (по большому счету, являющимся так называемой линией безубыточности) и рассчитывается в зависимости от того, какое число клиентов, вносящих платежи в срок, необходимо для компенсации убытков от одного конкретного должника. Подобная оценка платежеспособности заемщика необходима для того, чтобы определить интегральный показатель каждого потенциального клиента и сравнить его с вышеупомянутой линией (соответственно, кредит смогут получить лишь те заемщики, у которых данный показатель выше линии безубыточности).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Практическая  часть

 

Задача №1. ЗАО «Щелковская птицефабрика» обратилась в коммерческий банк «Возрождение» с просьбой предоставить кредит. Банк запросил финансовую отчетность для получения информации о финансовом положении птицефабрики. Коммерческие банки в современных условиях не довольствуются только информацией хозяйствующих субъектов и будут использовать наряду с иными собственные каналы получения информации.

Требуется: указать, где банк может  получить дополнительную информацию об имущественном положении аграрного формирования.

 

Ответ: Основными источниками информации  для анализа имущественного положения предприятия служат отчетный бухгалтерский баланс (форма №1), отчет о прибылях и убытках (форма №2), отчет о движении капитала (форма №3) и другие формы отчетности, данные первичного и аналитического бухгалтерского учета, которые расшифровывают и детализируют отдельные статьи баланса.

 

Задача №2. После уборки урожая у аграрного формирования появились временно свободные денежные средства в размере 800 тыс. руб. Коммерческий банк предлагает клиенту приобрести депозитные сертификаты на следующих условиях:

1) на срок 3 месяца с выплатой 20 % годовых по окончании срока  договора;

2) поместить деньги на депозитный вклад с начислением процентов по фиксированной процентной ставке 18% годовых. В этом случае проценты по вкладу начисляются ежемесячно и капитализируются, т.е. начисляются по формуле скользящих процентов 1 числа каждого месяца.

Требуется: определить, какой вариант является более предпочтительный и эффективным.

 

1) 3 месяца – 20% годовых

800 тыс.руб. –  100%

   Х тыс.руб. – 20%

За 1 год = 160 тыс.руб.

За 3 месяца = 40 тыс.руб.

За 1 месяц = 13 тыс.руб.

2) Если депозит открыт на полгода:

6 месяцев – 18% годовых (начисляются ежемесячно)

18% – 12 месяцев

Х % – 6 месяцев

Х = 18 × 6/ 12 = 9 % за  6 месяцев

9% / 6 месяцев  = 1,5 % в месяц

За 1 месяц = 12 тыс.руб.

За 6 месяцев = 72 тыс.руб.

Если депозит открыт на год:

12 месяцев –  18% годовых (начисляются ежемесячно)

За 12 месяцев = 144 тыс.руб.

За 1 месяц = 12 тыс.руб.

Ответ: Я считаю, что вариант №2 является более предпочтительный и эффективным, т.к в первом случаи доход мы получим только по окончанию договора, а во втором случаи проценты начисляются ежемесячно, что удобно для аграрного формирования.

Список используемой  литературы

 

 

1. Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кранивецкой. – М.: Финансы и статистика, 1998.

2. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. проф. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2000.

3. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: Учебник. – М.: ЮНИТИ. Банки и биржи, 1997.

4. Ольшанский А.И. Банковское кредитование: Учеб. пособие. – М.: Рус. деловая лит., 1997.

5. Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ: Учеб. пособие. – М.: Контур, 1998.