Коммерческие банки: история развития, понятие, принципы, виды

Содержание

Введение

Современная банковская система, практическая роль которой обусловливается  тем, что она обеспечивает систему  платежей и расчетов является важнейшей  частью национальной экономики, большая  часть коммерческих сделок в экономике  осуществляется через вкладные, инвестиционные и кредитные операции. Банки, как  финансовые посредники, аккумулируют и трансформируют сбережения одних  экономических субъектов в кредиты  другим.

Возникнув как альтернатива государственным банковским структурам, коммерческие банки стали, по существу, первой сферой экономики, где реально  идет ее демонополизация, постепенно начинает действовать конкуренция, деньги и  кредит приобретают рыночное содержание.  
Актуальность данной темы состоит в том, что коммерческие банки являются основой для развития всего народного хозяйства в целом. От их продуманной и последовательной политики во многом зависит деятельность предприятий. Кредиты коммерческих банков способствуют наполнению рынка России товарами народного потребления, топливом, энергетическими ресурсами.

Целью выполнения данной работы является изучение роли коммерческих банков в России, их развитие на современном  этапе.

В связи с поставленной целью необходимо решить следующие  задачи:

1. рассмотрение исторического развития банковской системы;
2. изучение теоретических аспектов функционирования коммерческих банков в рыночной экономике РФ;
3. анализ состояния коммерческого банковского сектора РФ;
4. выявление роли коммерческих банков в современной экономике.

 Использовался метод исторического анализа,  метод системного подхода и социологический метод.

Работа состоит из введения, трех глав и заключения.

Глава 1. Коммерческие банки: история развития, понятие, принципы, виды

1. История развития банковской системы и коммерческих банков в России

Считается, что начало банковской деятельности в России было положено в первой половине XVIII в. Нельзя сказать, что это неверное представление, но тем не менее оно нуждается  в некотором уточнении. Банковское дело во всем мире первоначально осуществлялось на неспециализированной основе, т. е. еще не банками как особыми  экономическими институтами (таковые  появились несколько позднее, на определенном этапе развития банковского  дела). Эта закономерность была характерна и для России, о чем свидетельствует, к примеру, следующий исторический факт. Чрезвычайно дорого стоили первые кредиты, выдававшиеся на Руси.

Во времена Ярослава Мудрого  была установлена предельная ставка не свыше 20% годовых. Однако эта ставка могла возрастать до 40% годовых, если ссуда выдавалась на короткое время. Наказание за чрезмерно высокий  процент полагалось лишь в том  случае, если его размер доходил  до 60% годовых. Впервые попытка создания учреждения, подобного банку, в России была предпринята в 1665 г. в Пскове, фактически одновременно с формированием  банковской системы в Англии¹.

Обращаясь к истории банковского дела в России первым предпосылками его развития можно считать 1665 год, когда в Пскове воевода Ордин-Нащекин Афанасий Лаврентьевич использовал городскую управу в качестве банка предоставляющего кредиты русскому купечеству, но данная инициатива была быстро пресечена правительством, как стремление Пскова жить «по своему уставу».

Следующим этапом развития банковского дела под патронажем государство можно считать указ Петра II , об организации монетной конторы  при монетных и денежных дворах в 1729 год, который было разрешено кредитовать население под залог изделий из драгоценных металлов. Услуги данной конторы пользовались популярностью у населения, и в 1733 году список разрешенных операций был расширен, в него были добавлены операции с имуществом купечества. Дальнейшим заметным шагом в развитии банковского дела в России стали государственные кредитные учреждения. Первые открылись в 1754 г. в Петербурге и Москве по указу Елизаветы Петровны: для дворян – при сенате и сенатской конторе, а для купцов – в Петербургском порту при коммерцколлегии. [2] Созданные банки принадлежали Российскому правительству, что сказывалось на проводимой ими прогосударственной политике, они активно кредитовали земельную аристократию и казначейство. Можно провести параллель с современными днями и усилением «государственных» банков, проводивших так же политику поддержки государственных проектов. Возвращаясь к истории, отметим, что государственные банки были расформированы после 30 лет существования и их капиталы переданы Государственному заемному банку, созданному в 1786 г².

На новый уровень банковское дело в России вышло при Екатерине  Великой, когда в 1769 году в денежное обращение были выпущены бумажные деньги – ассигнации, для их обращения  было учреждено два депозитных банка. Во время царствования Екатерины  Великой было создано много разнообразных  форм кредитных учреждений основной из функций, которых было подкрепление казначейства, т.е. развитие системы  государственных займов. В 1786 был  учрежден Заемный банк получивший капиталы нескольких государственных банков, этот банк получил право принимать  вклады населения. Как мы уже отмечали привлеченные средства шли в основном на подкрепление государственной казны, но также кредитовал землевладельцев и промышленников.

Правительство, с одной  стороны, было заинтересовано в устойчивом курсе ассигнаций, с другой –  не могло отказаться от выпуска новых  эмиссий. Поэтому все меры, которые  предпринимались правительством на протяжении 1797 – 1799 г.г., не приносили желаемого результата.

В 1817 г. правительство провело  новую финансовую реформу, содержание которой свелось к следующим основным направлениям:

• во-первых, был полностью прекращен дальнейший выпуск ассигнаций, новые ассигнации выпускались лишь для замены старых;
• во-вторых, был организован новый банк краткосрочного кредита – Государственный коммерческий банк;
• в-третьих, создана Комиссия погашения государственных долгов, в дальнейшем – Совет государственных кредитных установлений, под наблюдением которого находились три государственных банка: Ассигнационный (эмиссионный), Заемный (ипотечный) и Коммерческий (краткосрочного кредитования);
• в-четвертых, всем кредитным учреждениям дана большая самостоятельность и независимость от Министерства финансов, они поставлены под наблюдение Особого совещания государственных кредитных установлений. Было принято решение о публикации отчетов всеми кредитными учреждениями.

Достаточно узкий круг операций, которые оказывались кредитными учреждениями в течение рассматриваемого периода, был обусловлен господствующим помещичьим крепостным хозяйством и  низким уровнем развития промышленности. Поэтому только на завершающей стадии этого периода начинается более  интенсивное «промышленное учредительство».

В период с 1841 г. по 1843 г. в  Российской империи из обращения  были изъяты ассигнации и выпущенные к тому времени депозитные билеты, которые были заменены новыми денежными  знаками – государственными кредитными билетами. В 1859 – 1860 г.г. началась реформа  банковского дела, в рамках которой  были проведены следующие действия:

1. были ликвидированы все существующие государственные кредитные учреждения;
2. прекращен прием вкладов в Заемный банк, сохранные казны и приказы общего призрения, которые были переведены в подчинение министра финансов; с 1 января 1860 г. прекратился прием вкладов до востребования в Коммерческий банк;
3. образована комиссия для разработки проекта устройства земских банков, которая просуществовала лишь до начала 1860 г., а разработанный ею проект положения о земских кредитных обществах так и не был официально утвержден.
4. был упразднен Заемный банк, а Коммерческий банк преобразован в Государственный банк с новым уставом. В уставе Государственного банка появились статьи, предусматривавшие стабилизацию денежной системы и регулировавшие вкладные операции. В уставе Государственного банка было указано, что «вклады, вверенные Государственному банку, не подлежат ни описи, ни отчуждению по каким бы то ни было взысканиям» и что вклады эти, как и собственные капиталы банка, «не могут быть обращаемы на государственные расходы».

Экономический подъем 90-х  годов XIX в. подтолкнул российские, прежде всего петербургские, банки к  финансированию промышленности, что  положило начало процессу сращивания банковского и промышленного  капитала. Крупнейшие банки обзаводились своими сферами интересов в промышленности. Так, к 1900 г. Петербургский Международный  банк был заинтересован более  чем в 30, а Петербургский учетный  и ссудный банк - почти в 30 предприятиях. В деятельности различных промышленных обществ активно участвовали  такие банки, как Русский для  внешней торговли, Русский торгово-промышленный, Петербургский частный. На основе совместного  финансирования промышленности начали складываться банковские группы³.

После смены власти в 1917 г., сложившаяся банковская система  подверглась существенным изменениям, все банки были национализированы  и на их основе создан Государственный  банк. Позже он был преобразован в Народный банк РСФСР, с которым  объединены сберегательные кассы. После  ряда преобразований в 1922 г. был образован  Государственный банк СССР. Во времена  НЭПа началось новое образование  не государственных кредитных учреждений, что привело к складыванию  двухуровневой банковской системы, которая закончилась вместе с  НЭПом. В 1922 году было принято постановление  «Об учреждении государственных  трудовых сберегательных касс» (гострудсберкасс), в рамках которого они получили право  открывать и вести банковские счета. Со временем количество операций по банковским счетам начинает расширяться: появляются переводные, аккредитивные  и комиссионные операции. В 1929 году гострудсберкассы начинают участвовать  в кассовом обслуживании населения  и организаций. С 1933 г. гострудсберкассам  передается кассовое обслуживание сельских Советов депутатов трудящихся и  ведение их счетов. В 1961 году вступают в силу основы гражданского законодательства Союза ССР и республик, и в 1964 году принимается Гражданский кодекс РСФСР, благодаря которым законодательно утверждается положение о кредитовании и расчетах. С 1986 года начались преобразования банковской системы и организация  коммерческих банков.

 К 1986 году назрела  острая необходимость в изменении  существующей практики. Рычаги финансирования  были сосредоточены в руках  Госбанка в отрыве от инвестиционной  политики, осуществляемой Стройбанком,  поэтому мы направили письмо  председателю Совета министров  СССР Николаю Рыжкову с предложением  реформировать банковскую систему.  Письмо его очень заинтересовало, и он поручил аппарату Совета  министров в месячный срок  рассмотреть поставленные вопросы.  Однако документ изучали очень  долго, и, в конце концов  вместо коммерческих банков в  1986 году в стране появилась  еще одна государственная кредитная  организация-Сельхозбанк. Тогда убедить своих коллег в необходимости кардинальных перемен нам так и не удалось. Однако мы на этом не остановились и предложили новую идею о создании пяти коммерческих банков: Промстройбанка, Жилсоцбанка, Агропромбанка, Внешторгбанка и Сбербанка. Соответствующее решение было принято 17 июля 1987 года постановлением Совмина «О перестройке деятельности и организационной структуре банков СССР». Так в стране появились первые коммерческие банки в том их понимании. После реформы 90-х было создано около 1300 кредитных институтов, капитал большинства из которых составлял в то время 1-5 млн. рублей. Они не могли решать задачи, ради которых затевались реформы.

Экономический подъем в России выявил важнейший факт: претензии  банковской системы на ведущую роль в экономике России несостоятельны. После финансового кризиса 1998 года банковский сектор больше не сможет занять лидирующего положения. По данным Госкомстата, сальдированная прибыль предприятий  по итогам первого полугодия 2000 года составила 475,3 млрд. рублей, что составляет 87% от кредитов, выданных банками предприятиям и организациям. Фактически бизнес предприятий пока обходится без  кредитования со стороны банков⁴.

На современном этапе  количество кредитных организаций (КО) в России - 1 146, в том числе банков - 1 084, кредитных организаций со 100% иностранным участием в уставном капитале - 80. Количество банков, включенных в систему страхования вкладов – 832⁵.

2. Понятие и сущность коммерческих банков

Коммерческие банки являются институтами нижнего уровня банковской системы. Их основное назначение: привлечение  денежных средств и их размещение от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Коммерческие банки  относятся  к особой категории деловых предприятий, получивших  название  финансовых  посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и   другие  денежные средства, высвобождающиеся в процессе  хозяйственной  деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают на новые требования и обязательства,  которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новое  требование к  заемщику. Этот  процесс создания  новых  обязательств  составляет сущность финансового посредничества.