Формирование ресурсной базы коммерческого банка

Названные функции банковского капитала показывают, что собственный капитал –  основа коммерческой деятельности банка. Он обеспечивает его самостоятельность  и гарантирует его финансовую устойчивость, являясь источником сглаживания  негативных последствий различных  рисков, которые несет банк.

 

1. 3 Привлеченные ресурсы и их роль в проведении активных операций банков. Проблемы укрепления стабильности ресурсной базы коммерческих банков России

Привлеченные средства коммерческих банков формируют преобладающую  часть банковских ресурсов и состоят  из депозитов (вкладов) и кредитов (займов), полученных банком. Прием средств вкладчиков и других кредиторов – основной вид пассивных операций банков.

Главным источником привлеченных средств  являются депозиты, составляющие значительную часть всех пассивов коммерческих банков. Депозиты делятся на следующие виды: вклады до востребования, срочные и сберегательные вклады, и являются главным источником банковских ресурсов.

Вклады до востребования (бессрочные депозиты) могут быть изъяты вкладчиком или переведены другому лицу по первому  требованию владельца. Вкладчику открывается  текущий счет, по которому можно  получить в любое время наличные или выписать чек (или другой расчетно-платежный  документ). Подавляющая часть обменных операций (платежного оборота) производится при помощи вкладов до востребования, выполняющих функцию средства обращения.

Срочные вклады зачисляются на депозитные счета на неопределенный срок, и  по ним выплачиваются проценты. Владелец депозита получает депозитный сертификат, на котором обозначена вложенная  сумма, ставка процента, срок погашения  и другие условия договора. Процентная ставка зависит от размера и срока  вклада. Срочные вклады не могут  быть изъяты с помощью чеков. До наступления  срока выплаты вкладчик может  изъять вклад только после предварительного уведомления, предусмотренного договором. Иногда вклады могут изыматься без  предварительного уведомления, но при  этом, как правило, клиент теряет процент  в форме штрафа за преждевременное  изъятие.

Банки могут выпускать срочные  депозиты на любые суммы с любыми характеристиками.

Большинство разновидностей сертификатов не подлежит передаче другому лицу, а следовательно, может быть превращено в наличные деньги только путем возврата в выпустивший их банк.

Депозитные сертификаты крупного размера – это новый тип  сертификатов. Они привлекают крупные  фирмы и банки, являются краткосрочными (выпускаются на срок не более года) и могут передаваться другому  лицу. Владелец такого сертификата  может продать его за наличные деньги до наступления срока погашения на вторичном рынке. Эти сертификаты покупают вкладчики, занимающиеся операциями с ценными бумагами.

Срочные вклады для банка, как правило, более привлекательны, т. к. в течении определенного срока позволяют ему хранить меньший резерв (т. е. обеспечивают ликвидность), чем по вкладам до востребования (которые могут изыматься в любое время).

Сберегательные депозиты это приносящие процент нечековые вклады, которые можно изымать немедленно. Существуют следующие типы депозитов: счета на сберегательной книжке (вкладчик для того чтобы сделать вклад или изъятие, обязан предъявить книжку); счета с выпиской состояния сберегательного вклада (вкладчик имеет дело с банком через почту без применения сберегательных книжек); депозитные счета денежного рынка. Последние представляют собой новый тип сберегательных вкладов, по которым не используется сберегательная книжка для регистрации операций, а ставки процента корректируются еженедельно каждым банком самостоятельно в соответствии с изменением рыночных условий.

Депозиты охарактеризованные выше, являются главным источником банковских ресурсов. Структура вкладов в  коммерческих банках изменяется в зависимости  от конъюнктуры денежного рынка  и государственного регулирования  нормы процента по вкладам. Осуществляя  пассивные операции, связанные с  депозитами, менеджеры контролируют ситуацию, учитывая объемы издержек по разным категориям вкладов, возможные  риски и предпринимают усилия для привлечения вкладов и  оптимизации их структуры.

Можно сделать выводы, в  зависимости от различных условий  и признаков ресурсы коммерческих банков подразделяют на различные виды. Структура собственных средств  зависит в основном от продолжительности  деятельности банка и проводимой банком ресурсной политики. Как и  прежде особую и преобладающую роль играют привлеченные ресурсы, которые  составляют 70-80% от общей массы. Банками  привлекаются средства не только государственных учреждений, но также и субъектов хозяйствования различных форм собственности и физических лиц. Депозиты составляют основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков. В настоящее время банковская система России насчитывает 1114 кредитных организаций. Банковская система и органы денежно-кредитного регулирования России наряду с усугубившимися давно известными проблемами столкнулись с рядом новых вызовов, не характерных для основной модели развития экономики в России.К числу наиболее важных вопросов, которые приходится решать банкам на современном этапе, относятся:проблемы ликвидности;обвал фондового рынка;ухудшение качества активов.Проблемы ликвидности, время от времени возникавшие в банковской системе Российской федерации, проявились наиболее остро. Развитие мирового кризиса и недавно закончившийся, если можно так сказать, экономический кризис в России привели к существенному сокращению возможностей банков по рефинансированию и по привлечению ресурсов на внешнем и внутреннем рынках. Закрытие внешнего рынка привлечения также усугубило проблему недостатка долгосрочных ресурсов коммерческих банков, поскольку именно на международных финансовых рынках большинством банков решалась проблема долгосрочных денег. Так в условиях снижения темпов промышленного производства и объема инвестиций, сворачивания инновационных проектов средства предприятий стали еще более краткосрочным ресурсом.

Другая важная часть ресурсной  базы- депозиты частных клиентов −  исторически рассматриваются как  фактические «ресурсы до востребования», что подтверждается поведением вкладчиков в условиях экономической нестабильности.Средства, привлекаемые банками на аукционах  у банка России, так же не могут  в полной мере служить адекватным источником фондирования длинных кредитов. Помимо проблемы «длинных денег», развитие экономического кризиса привело  к сокращению доли клиентских пассивов. И при этом наблюдался рост их валютной составляющей. Таким образом, изменившаяся структура клиентского привлечения, по сути, «долларизация» банковских пассивов, стала дополнительным фактором сокращения возможностей банковского кредитования, поскольку дисбаланс валюты активов и пассивов провоцирует проблему именно рублевой ликвидности в условиях низкого спроса на валютные пассивы.В целом для большинства крупнейших банков проблема ликвидности уже не стоит так остро, как это было раньше. Имеющиеся ресурсы банковской системы позволяют обеспечить функционирование российской экономики в ее нынешнем состоянии, но их не достаточно для обеспечения ее роста. Проблема невозможности замещения выбывающих ресурсов традиционными методами, ставшая ключевой для многих банков, была в значительной степени решена органами государственной власти.Вторым важным фактором, определяющим структуру банковских ресурсов, является ситуация на отечественном фондовом рынке. Отрицательная динамика российских фондовых индексов, обусловила значительную отрицательную переоценку портфеля ценных бумаг российских банков. В структуре банковских портфелей ценных бумаг значительно сократилась доля вложений в долевые ценные бумаги при увеличении вложений в долговые инструменты, главным образом номинированные в иностранной валюте.Ситуация на фондовом рынке показала, что наибольшему риску в условиях нестабильной экономики подвергается устойчивость ресурсов тех кредитных организаций, которые в своей работе сфокусировались на операциях с высоким уровнем риска, бизнес-модель которых предусматривала извлечение максимальной прибыли на финансовом рынке.Независимо от модели управления банком, кредитные организации под влиянием кризиса вынуждены менять приоритеты и цели развития, отказываясь от ранее утвержденных стратегий. Таким образом, для обеспечения устойчивости в современной ситуации банки пересматривают подходы к формированию структуры доходов от традиционных процентных в сторону увеличения комиссионных доходов.Влияние первых двух факторов − кризиса ликвидности и обвала на фондовом рынке в большей своей части преодолено банковской системой.Третьей и основной проблемой является ухудшение качества активов, причем риски по ней еще не реализованы в полном объеме. Свидетельством тому являются высокие темпы роста просроченной задолженности в кредитном портфеле российских банков. Названные главные проблемы, безусловно, негативно сказываются на общей ситуации в банковском секторе. Наибольшим риском может стать национализация банковской отрасли и как следствие усиление государственной монополии на банковские операции. Так как уже сейчас рейтинг банков показывает что происходит резкое усиление позиции государственных банков и запущенный кризисом процесс поглощения мелких и средних банков.Исходя из сложившейся ситуации можно сказать, что разработчики экономической политики должны решить две задачи в области регулирования, чтобы сделать банковскую систему более стабильной: провести технологию пруденциального надзора и устранить изъяны банковского регулирования, которые приводят к усилению циклических колебаний и игнорированию проблем ликвидности.Так же повышению эффективности банковского сектора будут содействовать улучшения в сфере правового регулирования, ускоренный переход на международные стандарты финансовой отчетности, и меры по увеличению продолжительности эффективного срока банковских пассивов.

Таким образом, в зависимости от различных условий и признаков ресурсы коммерческих банков подразделяют на различные виды. Структура собственных средств зависит в основном от продолжительности деятельности банка и проводимой банком ресурсной политики. Как и прежде особую и преобладающую роль играют привлеченные ресурсы. Банками привлекаются средства не только государственных учреждений, но также и субъектов хозяйствования различных форм собственности и физических лиц. На данный момент, несомненно, существуют различные проблемы укрепления стабильности ресурсной базы коммерческих банков России, решить которые представляется возможным в ходе проведения эффективной экономической политики, улучшения в сфере правового регулирования и т. д.

 

2. Анализ структуры банковских ресурсов ОАО «Сбербанк России»

 

 

2. 1  Характеристика деятельности ОАО «Сбербанк России»

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы по итогам 2011 года составляют более четверти банковской системы  страны (26,8%), а доля в банковском капитале находится на уровне 29,1%. Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня —  современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных  групп клиентов в широком спектре  банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками – залогом его успешной работы. По итогам 2011 года 46,6% хранящихся в российских банках сбережений граждан доверены Сбербанку. Кредитный портфель Сбербанка включает в себя около трети всех выданных в стране кредитов (32% розничных и 32,9% корпоративных кредитов). В 2011 году Сбербанк активно кредитовал крупнейших корпоративных клиентов, предоставляя средства на финансирование текущей деятельности и инвестиционных программ, рефинансирование кредитов в других банках, приобретение активов и совершение сделок по слиянию и поглощению, финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства жилья. Как и в предыдущие годы, Сбербанк принимал непосредственное участие в реализации государственных программ. Сбербанк продолжил работу по улучшению качества клиентского сервиса. Наиболее значимой услугой Сбербанка остается прием платежей населения. Их объем за год превысил 1,8 трлн руб., общее количество принятых платежей почти достигло 1 млрд. Доля платежей, принятых по биллинговой технологии, превысила 74% в общем объеме принятых Банком платежей. Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и около 19 тысяч подразделений по всей стране. К к 2014 годуСбербанк планирует увеличить до 5-7% долю чистой прибыли, полученной за пределами России. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Беларуси. В соответствии со Стратегией развития, Сбербанк России расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в Китае. В конце 2011 Сбербанк закрыл сделку по приобретению SLB Commercial Bank AG, переименованного в Sberbank (Switzerland) AG. В январе 2012 банк завершил сделку по приобретению «Тройки Диалог», крупнейшей российской инвестиционной компании. После приобретения Volksbank International в структуру Сбербанка вошли подразделения в 9 странах Центральной и Восточной Европы. В августе Сбербанк создал совместный банк на рынке кредитования в точках продаж с Cetelem (Группа BNP Paribas). В сентябре 2012 года Сбербанк приобрел 99,85% акций банка DenizBank. Эта эпохальная сделка стала крупнейшим приобретением за 170-тилетнюю историю банка.

Интеграция бизнеса «Тройки Диалог», переименованной в «Сбербанк КИБ» («Sberbank CIB»), позволила Сбербанку выйти на новый уровень взаимоотношений с клиентами, предложить им высокопрофессиональное финансовое консультирование и выбор инвестиционных стратегий, располагая полным спектром современных финансовых инструментов – от традиционных для Банка кредитных продуктов до сложноструктурированных инвестиционно-банковских продуктов и продуктов глобальных рынков. В результате объединения двух взаимодополняющих бизнесов на российском финансовом рынке появился безусловный лидер. В 2011 году Сбербанк был признан самым дорогим российским брендом, вошел в список крупнейших мировых корпораций по итогам 2010 года, стал третьим по капитализации банком в Европе. В апреле 2011 года рейтинговое агентство Fitch Ratings повысило индивидуальный рейтинг Сбербанка с С/D до С. По информации аналитиков агентства, повышение индивидуального рейтинга Банка отражает стабилизацию операционной среды в России, качества активов и прибыльности самого банка. В июне 2011 года Президент, Председатель Правления Сбербанка России Герман Греф стал лауреатом премии «Коммерсант года» в номинации «Коммерсант-Возрождение». Премия главе Сбербанка присуждена за эффективный кризисный менеджмент и возрождение качества активов.

 

2. 2  Анализ структуры пассивов ОАО «Сбербанка России»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

В условиях рыночной экономики и  деятельности конкретного коммерческого  банка исключительную важность приобретает  анализ пассивных операций, в результате которых формируется ресурсная  база коммерческого банка. Анализ дает общее представление о пассивах банка с точки зрения их количественных и качественных характеристик, выявляет проблемы, возникающие в процессе формирования банковских ресурсов, помогает оптимизировать их структуры и в  связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал  коммерческого банка