Денежно-кредитная система

Государственное Образовательное Учреждение

Высшего Профессионального образования

«Московский Государственный Университет

экономики, статистики и информатики (МЭСИ)»

Минский филиал 
 

Кафедра Экономики 

По дисциплине: «Основы бизнеса»

Денежно –кредитная система 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Минск 2009 

Содержание:

1. 1.Денежно- кредитное обеспечение предпринимательства

2. Виды кредитов

           3.Виды обеспечения кредитов 

       II.     1. Характеристика организационно-правовой формы предприятия УП «Универмаг Беларусь»

     Список  используемых источников. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Денежно-кредитное  обеспечение предпринимательства

    Кредит  впервые возник в условиях, когда  уже существовали товарно-денежные отношения. Существование денежно - кредитных отношений означает, что субъекты хозяйствования обособлены друг от друга. Средства каждого из них в процессе производства и обращения совершают индивидуальный кругооборот.

    Возникновение кредитных отношений связано  с тем, что в условиях товарного производства и обращения индивидуальный кругооборот хозяйствующих звеньев за счет собственных средств объективно обуславливает необходимость удовлетворения временных потребностей в средствах у заемщика за счет временно свободных средств у кредитора на возвратных и эквивалентных началах. Поскольку такая связь является необходимой, всеобщей и существенной, то это позволяет сделать вывод о существовании объективного экономического закона возникновения кредита, и поэтому он является неотъемлемым атрибутом товарного производства и обращения, а его материальной основой выступают временно свободные денежные средства государства, хозяйствующих субъектов и населения.

    Кредит  – это категория, выражающая экономические  отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу сделки ссуды, т.е. передачи средств во временное пользование с обязательством возврата в определенный срок. Объектом кредитных отношений будет являться ссуженная стоимость. В качестве субъектов кредитных отношений могут выступать государство, предприятия и население, т.е. все кто владеет временными средствами, либо имеет временную потребность в них.

      Теория кредита выделяет такие принципы кредитования, как возвратность, срочность, платность, целевой характер, недопущение замещения кредитными ресурсами счетов капитала. Возвратность и срочность являются основными принципами кредитования, означающими, что кредит нужно вернуть и еще заплатить за его использование. Кредит нужно вернуть в назначенный срок, зафиксированный в кредитном договоре. Принцип платности кредита зачастую является чисто номинальным, поскольку иногда кредит выдается под отрицательные проценты. Тем не менее, определяющим является то, что кредит должен предоставляться за определенную плату. Эти принципы присуще всем формам кредита.

    Поскольку кредит относится к распределительной категории, то к нему будут относиться следующие функции:

• Перераспределительная функция, которая заключается в том, что благодаря кредиту осуществляется перераспределение средств в экономике на возвратной основе;
• Функция замещения действительных денег знаками денег и создание кредитных функций обращения. В данном случае кредит выступает как категория обмена;
• Контрольно-стимулирующая функция, означающая самоконтроль предприятий с помощью экономических рычагов. С помощью кредита осуществляется денежный контроль над процессом воспроизводства.

    Виды  кредитных отношений можно выделить в зависимости от потребности в кредитах. Потребности в заемных средствах и соответствующие им виды кредитов можно разделить на три большие группы.

    В первую группу входят потребности в создании запасов материальных ценностей, проведение запланированных производственных затрат. Влияние кредита на их удовлетворение в значительной мере носит централизованный характер. Размеры кредитов рассчитываются заранее на основе планов прогнозов производства и обращения продукции. В прогнозном кредитном плане предусматривается задолженность по кредитам по министерствам. В дальнейшем лимиты кредитования, распределяются по промышленности, производственным объединениям, предприятиям. В ряде случаев лимиты устанавливаются для отдельных объектов кредита. Таким способом осуществляется централизованное воздействие на формирование оборотных средств на различных уровнях управления.

    Вторая  группа потребностей в заемных средствах  связана с отклонениями от нормального хода работы предприятия, его материально-технического снабжения, сбыта продукции. Эти потребности удовлетворяются с помощью особых видов кредита: под внеплановым запасом материальных ценностей, на временное восполнение недостатка собственных оборотных средств и т.д. Особенностью этих кредитов является также то, что учреждения банка в каждом отдельном случае проверяют наличие соответствующей потребности, определяют возможность удовлетворения ее за счет кредита, устанавливают конкретные размеры кредитов.

    К третьей группе относятся потребности  в заемных средствах, возникающие как при нормальном ходе производства и обращения продукции, так и при временных отклонениях от них. Они зависят, например, от структуры платежного оборота с поставщиками и покупателями, их территориального расположения, степени совпадения платежей и поступлений средств и т.п. эти потребности являются подвижными, их размеры не могут быть определены заранее для каждой хозяйственной организации. Поэтому кредиты на них удовлетворение прогнозируются в целом по экономике и не распространяются ни по отраслям, ни по территориальному принципу. Вместе с тем они носят массовый характер, поскольку могут выдаваться всем кредитующимся предприятиям.

    В самом общем виде можно выделить такие виды кредитных отношений или виды движения ссудного капитала, как кредитование государственных предприятий и коммерческих учреждений в форме учета коммерческих векселей, кредитование экспортной и импортной деятельности, кредитование инвестиционной деятельности предприятия, предоставление кредитов другим банковским учреждениям, иные формы национальных и интернациональных кредитных операций по отношению к предприятиям и коммерческим учреждениям, кредитование частных лиц, выдача персональных кредитов, предоставление потребительских кредитов, кредитование владельцев кредитных карточек и др.

    Банки руководствуются общими правилами  кредитования. Эти особенности прогнозирования и выдачи кредитов могут приводить к покрытию кредитами длительных прорывов в финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Важное значение приобретает систематический контроль учреждений банка за фактической целевой направленностью выдаваемых кредитов.

    Целевой характер кредита является условием только при кредитовании ненадежных заемщиков или когда непосредственно банк выступает инициатором финансируемого мероприятия. В то же время целевая направленность кредита означает, что заемные средства должны быть использованы строго по назначению. В первую очередь это относится к тем кредитам, которые предоставляются на решение обозначенных целевых программ.

    Важным  принципом кредитования является недопущение  замещения кредитными ресурсами счетов капитала. Если это происходит, то банк немедленно прекращает кредитование и отзывает все выданные кредиты независимо от сроков их погашения. Если предприятия в этот момент не находит дополнительных ресурсов или не сможет мобилизовать средства из других источников, то оно будет вынуждено объявить себя банкротом. В данном случае предприятие, рассчитавшись с банком, остаток средств распределят среди своих пайщиков и объявляет о своей ликвидности, если пайщики не согласятся на списание части своего капитала и функционирование предприятия с уменьшенным капиталом. Чтобы предотвратить такую ситуацию, банки, как правило, должны не допускать финансирования предприятия из других источников, и условием предоставления кредита должен быть строгий отчет предприятия о его задолженности по коммерческому кредиту, отложенным платежам, налогам, дополнительных выпусках предприятием акций и облигаций и др. 
 
 
 
 
 
 

    Виды  кредитов

    В денежно-кредитной политике существует следующая классификация кредитов:

• По срокам – краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные;
• По видам обеспечения – обеспеченные, необеспеченные (бланковые);
• По видам заемщиков – сельскохозяйственный, промышленный, коммунальный, персональный;
• По использованию – потребительский, промышленный, кредит для формирования средств компаний, инвестиционный, сезонный, кредит по устранению временного финансового дефицита, промежуточный, кредит по операциям с ценными бумагами, импортный, экспортный;
• По размерам – мелкий, средний, крупный.

    Различают следующие виды кредитов:

    Пролонгированный  кредит - кредит, по которому продлен срок погашения суммы основного долга. Необходимость пролонгации (реструктуризации) кредита может быть обусловлена задержками поступления средств, за счет которых заемщик был намерен рассчитаться по кредиту; потребностью кредитования следующего производственного цикла; финансовым кризисом и отсутствием средств на момент возврата кредита и т.д. Оформление пролонгированного кредита чаще всего происходит путем подписания дополнительного соглашения к кредитному договору или оформляется новым кредитным договором.

    Кредитная линия - предоставление заемщику юридически оформленного обязательства кредитного учреждения выдавать ему в течение некоторого времени кредиты (открыть кредитную линию) в пределах согласованного лимита. Соглашения о предоставлении кредитной линии и возобновляемого кредита дают заемщику возможность использовать полученные средства для различных целей.

    Ломбардный  кредит представляет собой краткосрочную  и фиксированную по размерам ссуду, обеспеченную легко реализуемым движимым имуществом или правами. Основными разновидностями ломбардного кредита являются кредит под залог ценных бумаг, кредит под залог товаров, кредит под залог требований. Заемщик вправе использовать ломбардный кредит по своему усмотрению, и любое ограничение данного права является недействительным. Стоимость ломбардного кредита для заемщика складывается из процента и комиссионных платежей. Срок начисления процентов за пользование ломбардным кредитом не может превышать срока кредита, а величина комиссионных платежей зависит, прежде всего, от издержек по хранению залогового имущества. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Виды  обеспечения кредитов

    Под обеспечением кредитов понимают различные  формы и способы страховки случаев невыплаты по кредитным договорам, применяемые кредитными организациями. Гражданский кодекс РФ (ст.329) приводит следующие способы обеспечения исполнения обязательств по кредиту: залог, неустойка, удержание имущества должника, поручительство, банковская гарантия и другими способы.

    Залог - это способ обеспечения обязательства, при котором кредитор (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить компенсацию за счет заложенного имущества. Залогодатель — это лицо - должник, которое передает некое имущество в залог. Залогодателем может быть и третье лицо. Залогодержатель — это лицо - кредитор, которое принимает имущество в залог. Отношения по залогу регулируются Гражданским кодексом РФ, Законом РФ «О залоге», Гражданским процессуальным кодексом касаемо реализации имущества с торгов. Согласно Гражданскому Кодексу существуют два варианта обращения взыскания на заложенное имущество: по решению суда и без обращения в суд. Без суда можно обойтись в случае, если порядок реализации заложенного имущества, предусмотрен в договоре залога. При всех преимуществах, недостаток обеспечения кредита залогом тот, что он не дает кредитору уверенности в удовлетворении требований. Для взыскания залога часто необходимо решение суда, а уж после только можно будет залог реализовать, что связано с потерей времени и денег. Например, когда при автокредитовании залогом становится купленный автомобиль, он, естественно, остается в пользовании клиента. В залог банку-кредитору передается Паспорт Технического Средства (ПТС). Заемщик несет ответственность за сохранность автомобиля и не имеет права самостоятельного распоряжения им.