Безналичные расчёты в РФ

     - прием расчетного документа;

     - обработка расчетного документа в соответствии с используемой технологией расчетов;

     - выдача расчетного документа кредитной организации получателя средств (если это предусмотрено);

      -осуществление проводок по счетам и выдача выписок из лицевых счетов.

     С 1 июля 2000г. перечисление  средств  при сумме  платежа, не превышающей  семикратной установленный законом  размер МРОТ, осуществляется Банком России бесплатно.

      Плата за расчетные услуги рассчитывается автоматически исходя из количества проведенных операций по списанию средств со счета кредитной организации.

      Банк  России развивает свою расчетную  сеть и переходит на валовые расчетные  в режиме реального времени. Такие  расчеты осуществляются не на клиринговой  основе, т.е. не на основе взаиморасчетов между банками, а с учетом отдельных платежных документов, подкрепленных реальными суммами на счетах. Банк России намерен постепенно ликвидировать часть РКЦ и преобразовать оставшиеся в операционно-кассовые центры, освободив их от расчетных функций. Это должно обеспечить переход к централизованной обработке межрегиональных расчетов в едином Федеральном расчетном центре в Москве и к полностью безбумажной технологии обработки документов.

      Установление  прямых корреспондентских отношений между банками – обязательное условие децентрализованных расчетов. Для этих целей банки открывают друг у друга корреспондентские счета «лоро» и «ностро». «Лоро»- счет другого банка в вашем банке, «ностро»- счет вашего банка в другом банке. Открытие корсчетов оформляется корреспондентским соглашением между банками. Банк, по чьему поручению и за чей  счет совершаются операции по корреспондентскому счету «лоро» в банке-корреспонденте, является респондентом. Расходование средств респондентом производится в пределах остатка средств на счете, дополнительным соглашением может быть предусмотрена возможность овердрафтного кредита. Передача распоряжений о совершении операций по корсчету может производиться по системе « Банк – Клиент », курьером, по телексу, системам SWIFT, SPRINT.

      Банк - корреспондент ежемесячно начисляет  проценты по кредитовому остатку  на счете согласно тарифу и зачисляет   их на счете респондента в установленный  срок. Почтовые и телеграфные расходы, а также комиссионное вознаграждение взимаются согласно тарифу путем списания средств со счета респондента.  

      Таким образом, межбанковские расчеты  – это расчеты, осуществляемые банками  на основании отношений, установленных  между ними, или в соответствии с заключенными с клиентами договорами на расчетно – кассовое обслуживание.

      Для проведения платежей и расчетно-кассового  обслуживания клиентов банки могут  устанавливать между собой договорные отношения, так называемые корреспондентские отношения.

      Межбанковский клиринг – это система безналичных  расчетов между банками путем зачета взаимных денежных требований юридических лиц.

      Под клирингом понимается система безналичных  расчетов за товары, услуги,  ценные бумаги, основанная на зачете взаимных требований  и обязательств.

      По  решению Центрального банка РФ организацию клиринговых расчетов могут брать на себя небанковские кредитные учреждения или клиринговые организации на основании лицензии, выданной Центральном банком РФ.

      Учредителями  клирингового учреждения могут быть коммерческие банки, Центральный банк РФ, другие юридические и физические  лица, за исключением  органов власти, политических организаций, специализированных общественных фондов.

      В настоящее время приняты  две  модели  организации клиринговых  операций. Первая модель предусматривает  проведение клиринга с предварительным депонированием средств на счетах участников взаимозачетов. Согласно  второй модели клиринг осуществляется без депонирования средств на счетах участников клиринга.

      Клиринг может быть двусторонний, когда засчитываются  требования двух банков, и многосторонний, когда в зачетных схемах участвуют три и более банков. При этом главная идея клиринга заключается в том, что только дебетовое сальдо, выявленное на лицевом счете по зачету, должно определенной периодичностью погашаться реальными деньгами, которые передаются в распоряжение  клирингового учреждения, и использоваться им для оплаты кредитового сальдо, образовавшегося у других участников клиринга.                     

      Переход к межбанковским расчетам через  корреспондентские счета, открытые коммерческим банком в РКЦ, выявил ряд недостатков и проблем в организации расчетов, требующих своего разрешения.

      Во-первых, усложнение документооборота, особенности  прохождения документов, этапов обработки  в условиях большого количества бумажных носителей денежно-расчетной информации приводит к замедлению расчетов, несвоевременному зачислению средств на корреспондентский счет коммерческого банка в РКЦ.

      Во-вторых, наблюдается зачисление денежных средств  на корреспондентские счета коммерческого  банка без расчетных документов (приложений к авизо). В результате этого средства, зачисленные на корсчет коммерческого банка, не могут быть зачислены последним на расчетные счета своих клиентов из-за невозможности установления принадлежности средств.

      В-третьих, происходит случаи несвоевременного проведения по корреспондентскому счету платежей клиентов по вине коммерческого банка, а также несвоевременное зачисление клиентам поступивших в их адрес средств.

      В-четвертых, встречается неодновременное отражение  в учете коммерческого банка и РКЦ расчетных операций, что приводит к расхождению данных об остатках денежных средств на корсчете в учете коммерческого банка и РКЦ.

      В-пятых, слабый уровень технической оснащенности коммерческих банков и РКЦ, необходимость  усиления контроля и защиты экономической информации, связанная с появлением фальшивых банковских авизо и клиентских расчетных документов, недостатки в работе учреждений и средств связи являются серьезным препятствиям для решения проблемы ускорения расчетов.

      В-шестых, в условиях неустойчивости коммерческих банков, не имеющих  достаточного для проведения расчетов кредитового сальдо корсчета, возникает реальная угроза обеспечению непрерывности и своевременности расчетных отношений в региональном и народнохозяйственном аспектах.

      В-седьмых, в условиях кризиса надежности комбанков, многие из которых являются проблемными и банкротами, становится проблематичной не только своевременность проведения расчетов, но и сохранность средств клиентов.

      Перспектива дальнейшего развития межбанковских расчетов связаны с внедрением электронных денежных расчетов, использованием средств спутниковой связи, автоматизацией и компьютеризацией банковской системы РФ, ее подключением к международным системам межбанковских расчетов. Важным аспектом ускорения материальной ответственности за своевременное осуществление расчетов всех участников расчетного процесса - предприятий, коммерческих  банков и РКЦ.

        2 Тенденции развития системы безналичного расчета в РФ

2.1  Правовые основы развития системы безналичных расчетов в РФ