Банковское обслуживание физических и юридических лиц

  формирование и увеличение собственного капитала банка

            акционерный капитал - уставный фонд;

            резервный капитал - служит для покрытия возможных убытков и не предусмотренных в планах банков расходов;

            фонд накопления - используется для дальнейшего развития банка;

            специальные фонды и резервы;

  депозитные операции

            депозиты до востребования - денежные средства, вносимые в кредитные организации без указания срока хранения, которые в любое время могут быть востребованы полностью или частично; 

            срочные вклады - денежные средства, хранящиеся на счетах в течение определенного срока (до 3-х месяцев, от 3-х до 6-ти месяцев, от 6-ти до 9-ти месяцев, более года);

Существуют следующие разновидности депозитов:

            сберегательные вклады - служат для накопления или вложения денежных средств. Используют различные формы вкладов:

  выигрышные;

  срочные;

  на предъявителя;

  рождественские;

  до востребования и т.д.

            сертификат - письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика (бенефициара) или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы депозита (вклада) и процентов по нему;

            межбанковские депозиты - срочные вклады и вклады до востребования, которые банки держат друг у друга, как правило короткое время для:

  осуществления своих расчетов;

  регулирования уровня ликвидности банка;

  получения дополнительных ресурсов;

            средства, зарезервированные на счетах для их расчетов, такие как:

  аккредитивы;

  лимитированные чековые книжки;

  пластиковые карточки и т.д.;

  открытие расчетных, текущих и иных счетов юридическим и физическим лицам;

  межбанковские кредиты (ссуды, получаемые у других банков);

Основные группы активных операций:

  кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса, за счет которой формируется основная часть прибыли банка.  Кредитные операции можно классифицировать следующим образом:

            по срокам (онкольные - до востребования; срочные - до 1 года, от 1 до 3 лет, свыше 3 лет);

            по характеру обеспечения (необеспеченные - бланковые или персональные; обеспеченные - выдающиеся под залог либо имеющие гарантию оплаты);

            по размерам ссуды (мелкий кредит, средний, крупный);

            по категориям заемщиков и кредитов:

   межбанковский кредит - предоставляется одним банком другому;

   банковский кредит - ссуды торгово-промышленным предприятиям;

   потребительский кредит - ссуда частным лицам;

   муниципальный кредит - предоставленный органам местного самоуправления;

   государственный кредит - финансирование за счет федерального бюджета;

   международный кредит - предоставляется субъектом-резидентом одного государства другому, являющемуся нерезидентом (фирменный, банковский, государственный);

            в зависимости от целей кредитования:

   ссуды на капитальные вложения - производственные основные фонды;

   ссуды на временное пополнение недостатка средств - оборотные средства;

   ссуды на потребительские цели;

   ссуды на фондовые операции - для участников бирж с ценными бумагами;

            по способу взимания процентов:

   проценты удерживаются в момент предоставления ссуды;

   проценты удерживаются в момент погашения кредита;

   проценты выплачиваются равномерными взносами на протяжении всего срока кредита;

   плавающая процентная ставка (ролловерный кредит);

   прогрессивная ставка;

   регрессивная ставка;

Этапы выдачи кредита.

Заявка и интервью с клиентом.

Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, представляет заявку, где содержатся исходные данные о требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и срок ссуды, предполагаемое обеспечение. Банк требует, чтобы к заявке были приложены документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о предоставлении ссуды и объясняющие причины обращения в банк. В состав пакета сопроводительных документов входят: баланс, счет прибылей и убытков за последние 3 года, отчет о движении кассовых поступлений, прогноз финансирования, налоговые декларации, бизнес-планы. Заявка поступает к кредитному работнику, который проводит беседу с руководством предприятия. Он должен точно определить уровень руководства и порядок ведения дел, обговорить тонкости выполнения обязательств.

Изучение кредитоспособности и оценка риска.

Если после интервью решено продолжить работу с клиентом, то документы передаются в отдел по анализу кредитоспособности. Там проводится углубленное и тщательное обследование финансового положения  компании-заемщика, при этом экспертам предоставляются очень широкие полномочия.

Подготовка к заключению договора.

Этот этап называется структурированием ссуды, на котором  определяются основные характеристики ссуды: вид кредита, сумма,  срок,  способ погашения, обеспечение, цена кредита.

Кредитный мониторинг.

Контроль над ходом погашения ссуды и выплатой. Он заключается в периодическом анализе кредитного досье заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд и проведении аудиторских проверок.

  депозитные операции с Банком России и коммерческими банками;

  факторинговые операции коммерческих банков (факторинг - это переуступка факторинговому отделу банка неоплаченных долговых обязательств, возникающих между контрагентами в процессе реализации товаров и услуг на условиях коммерческого кредита в сочетании с элементами бухгалтерского, информационного, страхового, юридического и другого обслуживания клиента):

           внутренний;

           внешний;

           открытый;

           закрытый;

           с правом регресса;

           без права регресса;

           без кредитования;

           с кредитованием;

  лизинговые операции коммерческих банков ( лизинг - это вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передачи его на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингополучателем):

           оперативный лизинг (с неполной окупаемостью);

           финансовый лизинг (с полной окупаемостью);

           возвратный лизинг;

           прямой лизинг;

           лизинг по остаточной стоимости;

           чистый лизинг;

           мокрый лизинг;

           раздельный лизинг;

  фондовые активные операции банков.

Основные операции комиссионно-посреднических операций:

  расчетно-кассовое обслуживание клиентов - операции, выполняемые банками при выдаче (внесении) денежных средств со счетов (на счета) клиентов из кассы банка;

  безналичные расчеты по поручению клиентов:

   расчеты платежными поручениями - поручение клиента своему банку о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя;

   расчеты платежными требованиями-поручениями - требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в его адрес расчетных и отгрузочных документов, стоимость поставляемой по договору продукции, выполняемых работ, услуг;

   расчеты аккредитивами (аккредитив - вид банковского счета, используемый для расчетов между предприятиями за счет специально забронированных ими средств) - покупатель поручает своему банку произвести за счет собственных средств, депонированных в банке, или ссуды банка оплату счетов за товары, услуги на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении.

Виды аккредитивов:

        с точки зрения возможности изменения - отзывной, безотзывной;

        с точки зрения их использования в расчетах с поставщиками - простые, переводные;

        с точки зрения возможности возобновления аккредитива - невозобновляемый,  возобновляемый;

          точки зрения покрытия валютой - непокрытые, покрытые;

        с точки зрения обусловленности выплаты - документарный или гарантированный, денежный;

  расчеты чеками - владелец чека (чекодатель) дает письменное распоряжение своему банку перечислить определенную сумму денег, указанную в чеке, получателю средств (чекодержателю). Различают следующие чеки:

     именные;

     ордерные;

     предъявительские;

           инкассовая форма расчетов (инкассо - банковская операция, при которой банк поставщика-экспортера по поручение своего клиента и на основании полученных от него инструкций (инкассового поручения) получает платеж или подтверждение (акцепт) о том, что денежная сумма будет выплачена в установленный срок, и зачисляет ее на счет поставщика). Применяется в двух формах:

     чистое инкассо - оплата товара финансовыми документами (векселя, чеки ПП и т.д.) без предоставления от поставщика-экспортера коммерческих документов (счет-фактура, отгрузочные и т.д.)

     документарное инкассо - оплата товара производится финансовыми инструментами только против коммерческих;

  посреднические операции с имуществом клиентов:

                брокерская деятельность - в качестве финансового брокера на рынке ценных бумаг  выполнение банком посреднических функций при купле - продаже ценных бумаг за счет и по поручительству клиента на основании договора комиссии или договора-поручения;

                клиринговая деятельность - деятельность, включающая сбор, сверку, корректировку информации, подготовку бухгалтерских документов по сделкам с ценными бумагами и их зачету по  поставкам ценных бумаг  и расчетам по ним;

                доверительная деятельность;

                депозитарная и др.;

                             выдача условных обязательств (банковских гарантий, аваль, векселей и т.д.)

Выполнение банковских операций с широкой клиентурой - важная особенность современной банковской деятельности во всех странах мира, имеющих развитую кредитную систему. Реформа кредитной системы 1987 - 1990-х годов вызвала к жизни новые коммерческие банки и внесла элементы конкуренции в банковскую сферу.

Известно, что ведущие коммерческие банки стремятся выполнять широкий круг операций и услуг для своих клиентов с тем, чтобы расширить свою доходную базу, повысить рентабельность и конкурентоспособность. При этом важно иметь в виду, что развитие банковской деятельности предполагает предоставление банковских услуг с минимальными издержками для клиентов и самого банка, использование приемлемых цен на услуги, необходимые клиентам.

Эффективная гибкая система банковских операций с широкой клиентурой может и должна способствовать мобилизации внутренних сбережений. Особое значение приобретает в этой связи гибкое банковское обслуживание, способное реагировать на формирующиеся потребности изменяющейся экономики. Конкуренция на рынке банковских услуг также влияет на количественные и качественные характеристики банковского обслуживания.

На ряду с выполнением традиционных банковских услуг населению - привлечением средств в депозиты, предоставлением ссуд и осуществлением расчетно-кассового обслуживания населения - современные банковские институты в нашей стране выполняют также электронные услуги, маркетинговые исследования по заказу клиентов, валютные операции, прочие услуги, в том числе трастовые, информационно-справочные консультационные, фондовые и другие.

Значение активизации роли банков, обслуживающих население, состоит в том, чтобы при наименьших затратах содействовать максимальному эффекту, наиболее полному удовлетворению потребностей клиентов в банковском обслуживании, улучшению качества банковского обслуживания частных лиц, расширению спектра банковских услуг и снижению их себестоимости.

Для нашей страны в условиях общей экономической нестабильности, инфляции, огромного бюджетного дефицита создание множества банков, реорганизация банковской системы и т.д. со всей остротой встает вопрос страхования банковской деятельности, обеспечение интересов клиентов банков.

Система депозитного страхования - это комплекс мер, обеспечивающих защиту вкладов от их потери владельцем в случае банкротства коммерческого банка. Система в той или иной форме существует практически во всех странах рыночной экономики и стала неотъемлемой частью их банковской системы.

С учетом отечественной специфики создание системы страхования депозитов призвано решать следующие основные задачи:

1. Создание гарантий, главным образом, мелким вкладчикам;

2. Формирование на этой основе реального механизма предотвращения кризиса банковской ликвидности и массового изъятия средств с депозитных счетов в случае неблагоприятной конъюнктуры и банкротств банков.