Банковский процент. Платежная система

Министерство  образования Республики Беларусь

Учреждение  образования «Витебский государственный  технологический университет» 
 

Кафедра коммерческая деятельность 
 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

По предмету «Деньги, кредит, банки»

Вариант № 8 
 

Выполнила студентка 4 курса

Группы  Зфк-19

№ зачетки 081728

Посохова  Елена Алексеевна 
 
 

Проверила: Дем О.Д. 
 
 

Витебск, 2011г.

Содержание:

1. Банковский процент.
2. Понятие платежной системы.
3. Задача.
4. Список литературы.

       Под процентом в банковском деле понимают часть прибыли, которую заемщик выплачивает кредитору за взятый в ссуду денежный капитал. Он определяется с этих позиций как иррациональная форма цены ссудного капитала. Источником процента выступает прибавочная стоимость, создаваемая в процессе использования ссудного капитала заемщиком. Прибыль заемщика при этом делится на часть, уплачиваемую за пользование ссудным капиталом, и вторую часть, которая остается заемщику. Процент выражает отношения между кредитором и заемщиком и вне кредитных отношений не функционирует, более того, он выступает как движущий мотив развития кредитных отношений.

      Процент как экономическая категория  имеет свою сферу функционирования и соответствующие функции. Прежде всего он выполняет перераспределительную функцию - перераспределяет часть доходов между субъектами хозяйствования и населением в пользу тех или других. Он является основной формирования доходов банков и через платежи последних в бюджет поступает частично и в распоряжение государства. Регулирующая функция процента оказывает регулирующее воздействие на производство путем распределения ссудного фонда между отраслями, предприятиями и населением, а также используется в системе инструментов денежно-кредитной политики. Третья функция процента - сохранение ссудного фонда. Сохраняется не только первоначальный размер кредитных ресурсов, но и обеспечивается его увеличение за счет разности между процентами за размещенные и привлеченные ресурсы.

      Процентная  ставка определяется в соответствии с конкретными условиями использования ссудного капитала и является объектом денежно-кредитного регулирования со стороны Центробанка. На величину процентной ставки влияют внешние и внутренние факторы. К внешним факторам относится состояние кредитного рынка, темпы инфляции, характер регулирования рынка кредитов со стороны Центробанка, налогообложение. К внутренним факторам относится оценка банком степени риска по вложениям средств, характер ссудозаемщика, размер, сроки пользования ссуды и т. п.

      При всем разнообразии воздействующих факторов может быть выделено базовое начало процентной политики коммерческих банков. Процентные (учетные) ставки, устанавливаемые  Центробанком, - один из важнейших инструментов, с помощью которых осуществляется денежно-кредитная политика. Поэтому  основой процентных ставок денежного  рынка является официальная учетная  ставка или текущие ставки по операциям  Центробанка. Коммерческие банки устанавливают ставки процентов, ориентируясь на учетные ставки Центробанка, отражающие своего рода нижний порог процентного рынка. Государство, Центробанк оказывают воздействие на уровень процентных ставок коммерческих банков, используя меры директивного и косвенного регулирования. К первым можно отнести ограничение верхнего уровня ставок, разницы между процентами (маржи). К инструментам косвенного воздействия относят уровень резервных требований Центробанка, условия предоставляемых коммерческим банкам кредитов, нормативы ликвидности. 

Основные  виды процентов за кредит приведены  ниже:

      Различают реальные и номинальные ставки процента. Реальными процентными ставками считаются номинальные ставки, скорректированные на темпы инфляции. Реальный процент отличается от номинального, поскольку покупательная способность денег претерпевает изменения.

      Существует  два объяснения формирования рыночной ставки процента: 1) как результат взаимодействия спроса и предложения на кредитном рынке и 2) с помощью рынка облигаций.

      Рыночная  ставка и кредитный рынок. Кредиторы, составляя свои планы расходов и сбережений, исходят из того, чтобы максимизировать результат не просто в данный момент времени, но и на определенном временном горизонте. Их решения находятся в прямой зависимости от изменения процентных ставок на кредитном рынке. Рост процентных ставок будет означать, что доходность сбережений возрастает. При очень высоком уровне процентных ставок даже те, кто ориентирован на текущее потребление, сочтут целесообразным делать сбережения в форме финансовых инструментов. При высокой ставке процента фирмы обнаружат, что производительность капитала относительно низка и им выгоднее стать кредиторами, внеся средства на банковский депозит. Предложение кредита увеличится. При понижении процентных ставок ситуация будет обратная, предложение кредита уменьшится.

      С другой стороны, спрос на кредит находится  в обратной зависимости от процентных ставок. При снижении процентных ставок большая часть населения сделает выбор в пользу увеличения текущего потребления за счет займов. С точки зрения фирм появится большее число инвестиционных проектов, для реализации которых есть смысл привлекать заемный капитал. Если учесть также тот факт, что государство является крупным заемщиком и ему выгоднее делать займы под низкие процентные ставки, то можно утверждать, что спрос на кредит возрастет при снижении процентных ставок и уменьшится при их повышении.

      Таким образом, рыночная ставка процента установится  в результате взаимодействия спроса и предложения на кредитном рынке. При избыточном предложении кредита кредиторы вынуждены будут снижать процентную ставку и соответственно сокращать объем предложения. При дефиците заемных средств конкуренция между заемщиками поднимет ставку и сократит объем спроса. Процесс будет продолжаться до тех пор, пока рынок не достигнет равновесия, при котором ни у кредиторов, ни у заемщиков не будет стимулов для изменения своего поведения.

    Рыночная  ставка процента и рынок облигаций. Модель рынка облигаций имеет обычный вид, если рассматривается зависимость спроса и предложения от цены облигаций. Чем выше цена облигаций в данный момент времени, тем меньше облигаций готовы приобрести покупатели. И наоборот, продавцы готовы предложить больше облигаций, если цена на них растет. Известно, что цена облигаций изменяется в обратном отношении к изменению процентной ставки. Поэтому объем спроса на облигации находится в прямой, а их предложение - в обратной зависимости от процентной ставки.

    Два способа объяснения процентных ставок (кредитного рынка и рынка облигаций) по сути эквивалентны. Их использование  зависит от целей исследования и  удобства изложения, например, вопросов проведения денежно-кредитной политики.

    Ставка  процента как цена кредита выполняет  важную функцию распределения денежного  и соответственно реального капитала между экономическими агентами - частными лицами, фирмами. Денежные средства направляются в такие вложения, доходность и норма прибыли которых является по сравнению с процентной ставкой достаточно высокой. Например, если фирма предполагает, что норма прибыли от расширения производственных мощностей составит 12 %, а необходимые заемные средства могут быть привлечены по ставке 10 %, то фирма может прибегнуть к займу и осуществить этот инвестиционный проект. Если же ожидаемая норма прибыли составит только 8 %, то для фирмы будет невыгодно расширять производство. В этом случае она не сможет покрыть затраты по привлечению займа. Следовательно, прибыльные фирмы имеют возможность расширяться, а недостаточно прибыльные фирмы и неэффективные вынуждены сворачивать свою деятельность.

    Процентная  ставка распределяет потребление во времени. Возможность получить кредит предоставляется тем потребителям, чьи доходы и предпочтения текущего потребления выше. Рыночные ставки по любому виду активов изменяются. Иными словами, общий уровень процентных ставок может повышаться и понижаться. Эти изменения происходят вследствие большого числа факторов, воздействующих на спрос и предложение кредита. К важнейшим из них относятся уровень доходов и состояние активности, уровень цен и темпы инфляции, политика правительства и предложение денег, состояние платежного баланса и т. д.

    В терминах моделей кредитного рынка и рынка облигаций колебания процентных ставок объясняются сдвигами кривых спроса и предложения. Сдвиги кривых означают, что величина спроса (или предложения) становится иной при каждом заданном значении процентной ставки в ответ на изменения какого-либо из вышеперечисленных факторов. В результате сдвигов устанавливается новое равновесное значение ставки процента и объемов кредитования экономики.

    Для стран с развитой рыночной экономикой характерна множественность процентных ставок, основу которых составляют ставки по самым распространенным и ликвидным краткосрочным операциям. Процентная политика находит свое выражение в регулировании уровня и динамики процентных ставок. Уровень и динамика процентных ставок отражают деловую активность в экономике, темпы инфляции, конъюнктуру денежно-финансового рынка. Процентная политика должна стимулировать рост экономики, сдерживать инфляцию и обеспечивать стабильность национальной валюты.

    Депозитный  процент - плата банков за хранение денежных средств, ценных бумаг на счетах, депозитариях, т. е. по депозитным операциям. Другими словами, это процент, выплачиваемый клиентам банком по привлеченным вкладам (депозитам). Депозитный процент как процент, уплачиваемый за привлечение средств, и ссудный процент как процент, полученный за его предоставление, отражают две стороны единого кредитного процесса. Здесь необходимо учитывать смену ролей кредитора и заемщика. В качестве кредиторов при депозитной операции выступают клиенты банка, а в качестве заемщика - сам банк.

    Депозитная  процентная политика представляет собой комплекс мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств юридических и физических лиц, а также госбюджета в форме вкладов (депозитов) с целью их последующего взаимовыгодного использования. Депозитная политика призвана обеспечить выгоду кредиторам от размещения временно свободных своих средств, а также возможность банкам прибыльного использования хранящихся у них ресурсов в активных операциях. При этом надо учитывать особенности различных депозитов. Например, депозиты госорганов, предприятий в банках относительно немногочисленны, но отличаются большими размерами. Вклады населения значительно больше, но они меньше по размерам, а операции по их привлечению отличаются трудоемкостью. Депозиты населения относятся к наиболее дорогим для банков ресурсам. По ним выплачиваются более высокие проценты. Наиболее дешевые для банков ресурсы - остатки денежных средств на расчетных и текущих счетах клиентов. Вклады до востребования или текущие вклады предназначены для их повседневного использования клиентами, вносятся и изымаются без указания срока и могут быть истребованы вкладчиком в любой момент частично или полностью. По ним банком выплачиваются обычно самые низкие проценты. По сравнению с текущими вкладами срочные депозиты размещаются на более длительный срок и должны быть истребованы вкладчиком согласно договору по истечении установленного срока. По ним вкладчики получают более высокие проценты. Клиент в случае необходимости может досрочно изъять срочный вклад, но при этом банк вправе существенно снизить размер процентов, подлежащих выплате вкладчику.

    Размер  процента по депозитным операциям складывается под воздействием многих факторов: срока привлечения и размера  вклада, уровня инфляции, уровня ставки рефинансирования Центробанка, конъюнктуры кредитного рынка, характера и надежности клиента, уровня ставок налогов на доходы банка.

    При инфляции повышение уровня процентных ставок по депозитам банком должно обеспечить защиту интересов вкладчиков, заинтересовать помещать их вклады в банк, желательно, на длительные сроки. Реальная депозитная ставка только тогда становится положительной, когда номинальная ставка превышает темпы инфляции. В этих условиях банки должны вести конкурентную борьбу за привлечение вкладов населения и депозитов юридических лиц на наиболее выгодных для них условиях. Выдержать эту конкурентную борьбу сможет тот банк, который постоянно расширяет разнообразие условий вкладов, улучшает качество обслуживания.

    Ссудный процент - плата, получаемая банком от заемщика за пользование заемными средствами (ссудой). Проценты за кредит устанавливаются  с таким расчетом, чтобы минимальная  сумма полученных от заемщика процентов покрывала расходы банка по привлечению ресурсов, необходимых для предоставления запрашиваемого кредита с добавлением маржи. Маржа здесь представляет разницу между ставкой ссудного и депозитного процента.

    На  уровень ссудных процентных ставок коммерческого банка влияют: средний  депозитный процент на рынке ресурсов, темпы инфляции, ставка рефинансирования Центробанка, размер кредита, срок ссуды, характер клиента, степень рискованности проекта, конъюнктура денежного рынка, налоги на доходы банков, характер предоставляемого обеспечения кредита.

    Процентные  ставки за кредит могут быть фиксированными, плавающими, базовыми (базисными). Ссуды могут выдаваться с фиксированной ставкой. Они обычно устанавливаются по кредитам с небольшим сроком пользования. Плавающие ставки по процентам изменяются в зависимости от перемен в денежной и финансовой сфере, от темпов инфляции. Плавающая процентная ставка может пересматриваться банком с уведомлением об этом заемщика. Процентные ставки по ссудам с плавающим процентом, как правило, ниже ставок по ссудам с фиксированным процентом, поскольку риск заемщика выше.

    Базовая ставка за кредит представляет собой  результат средних или нейтральных  воздействий факторов на уровень  ставок. Базовая процентная ставка служит своего рода точкой отсчета. Но это не минимальная ставка, так как банки могут предоставлять ссуды отдельным клиентам и под более низкий процент. Небольшие банки могут изменять ссудный процент в зависимости от базовой ставки крупных банков. Во время Великой депрессии 30-х годов прошлого века крупнейшие банки развитых стран установили унифицированную ставку по кредиту, ставшую известной под названием «прайм-рейт», впоследствии - базовой. Эта была самая низкая процентная ставка, предлагаемая наиболее кредитоспособным клиентам по краткосрочным кредитам в оборотный капитал. В течение 70-х годов приоритет прайм-тайм был нарушен использованием ЛИБОР - Лондонской межбанковской стайки предложения по краткосрочным евродолларовым депозитам. ЛИБОР представляет собой общую базу для установления ставок для всех банков развитых стран и дает возможность клиентам сопоставлять условия кредитования различных банков. Обычно общая схема определения ссудного процента такова: базовая ставка, включая желаемую банком маржу прибыли сверх операционных и административных расходов, плюс надбавка (премия) за риск.