Банковский кредит

     2. Коммерческий кредит в условиях России.

     2,1 Особенности кредитной системы России.

     В России, как и в большинстве  других стран мира, действует двухуровневая  кредитная система: Центробанк –  банковские институты и небанковские кредитные организации.

     Центральный банк РФ (Банк России, Центробанк, ЦБ РФ) является эмиссионным центром страны, обладает монопольным правом выпуска  в обращение и изъятия из него наличных денежных знаков в форме  банкнот и монет. В качестве банка  банков, он предоставляет централизованные кредиты коммерческим банкам, является главным банкиром, Правительство  РФ, выполняет функции управляющего золотовалютными резервами, осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета (прежде всего организацию  через свои управления и отделения  приема бюджетных платежей в регионах и на местах) и прочее.

     Коммерческие  банки являются основой кредитной  системы России. Некоторые из них  возникли на базе ранее функционировавших  специализированных государственных  банков имевших устойчивое финансовое положение и обладавших разветвленной  сетью филиалов (Сбербанк, Мосбизнесбанк, Промстройбанк и другие), другие создавались практически "с нуля".

     В России уже сложилась кредитная  система, отличная от двух основных мировых  моделей: американской и немецкой. В стране действуют универсальные банки (этим она отличается от американской модели), а также функционирует достаточно развитый сектор специализированных кредитных организаций (этим она отличается от немецкой модели).

     В целом российские кредитные организации  повторяют путь, по которому развивалась  кредитная система в Западной Европе и других регионах мира с  конца 40-х – начала 50-х гг. Финансовые капиталы в России уже сращивается  с промышленным и торговым (например, форме финансово-промышленных групп), усиливается концентрация банков, их объединение в различных формах, возникают первые интернациональные  союзы, консорциумы для осуществления  отдельных проектов и программ.

     Следует отметить, что банковская система  России слабо выполняет свою вторую главную функцию – кредитование. В результате из-за дороговизны кредитования половина российских промышленных предприятий  не прибегает к кредитам банков.

     К середине 1998 г. заметно выросли капиталы банков, создана серьёзная материальная база, внедрены международные технологии и стандарты. Однако августовский кризис 1998 г. нанёс разрушительный удар, прежде всего по кредитной системе России. За август-декабрь 1998 г. капиталы банковской системы сократились на 30%.

     Обострению  кризиса способствовали также отток  вкладов населения и усиление недоверия к банкам. Общая сумма  вкладов в рублёвом выражении  сократилось на 40%. Сужение ресурсной базы и повышение кредитных рисков привели к резкому сокращению кредитной активности.

     В результате банковская система оказалось  отброшенной на несколько лет  назад. Но, несмотря на это, она продолжала функционировать, средние и небольшие  банки развивались, увеличивая капиталы и расширяя клиентуру.

     Главными  в процессе финансового оздоровления "проблемных" банков призваны быть меры по реорганизации, а не проведению процессов банкротства. Мировой  опыт показывает, что убытки от банкротства  в 8-10 раз больше, чем при реорганизации.

     Важным  вопросом является структура банковской системы. Целесообразно иметь полный "ассортимент" банков, таких как  банк, развитие, экспортно-импортный, сельскохозяйственный, ипотечный, кредитной кооперации. Банк России активизирует и поддержку  региональной сети банков как важного  условия развития производительных сил регионов 

     2.2 Исторические предпосылки возникновения коммерческих банков в России. 

     В историческом плане банки возникли первоначально как частные коммерческие формирования, представляющие элементы торгово-рыночной инфраструктуры, то есть внешнее обрамление рынка. Несомненно, что первые банкиры руководствовались  не только целью способствовать движению денежных средств, представляя их взаймы, но и стать ростовщиками, иметь  на этом, как говориться, навар. Ведь ростовщичество – самый простой  и надежный путь получения прибыли, что хорошо усвоили коммерческие банки, орошенные дождем рыночных нововведений в стране. Государственные банки  возникли в мире позже частных  и стали сосуществовать с ними таким образом, что каждый занял  свою нишу в сфере экономических  отношений или, как принято говорить сейчас, в экономическом пространстве.

     Социализм по-своему перекроил банковскую систему, установив полную государственную  монополию на банковские денежные операции, отодвинув частный финансово-коммерческий бизнес в теневую область, сделав его запретным. Достигнутый в  социалистической системе хозяйствования высший уровень монополизма государственного банка привел к тому, что республиканские  и местные банки фактически представляли отделения центрального Государственного банка страны. Более того, как  Госбанк СССР был непосредственно  подчинен правительству и министерству финансов, то возникла бесконтрольная государственная финансово-банковская олигархия, державшая за семью печатями тайны золотого запаса, выпуска денег  в обращение, распределения и  использования денежных средств, государственного долга.

     Предельная  централизация банковской системы  имела и свою притягательную сторону, по крайней мере, для отдельных  экономических субъектов. Денежная система находилась в единых руках, что позволяло подавлять инфляцию, стабилизировать денежное обращение, сдерживать рост государственного внутреннего  и внешнего долга. Удавалось осуществлять практически беспроцентное банковское кредитование государственных предприятий, и в особенности совхозов и  колхозов, в ряде случаев долги  государственному банку просто не возвращались и превращались в дотации.

     Когда созрела концепция перехода к  рыночной экономике, стало ясно, что  сложившаяся и укоренившаяся  в прежней экономике банковская система должна быть подвергнута  кардинальному преобразованию в  направлении ликвидации государственной  монополии на банковское дело, установления контроля законодательных органов  над государственным банком, делегирования  ряда функций и полномочий государственного банка республиканским, региональным, местным банкам, возрождения коммерческих негосударственных банковских структур. Хотя банковская система присуща  любой экономике, только в условиях рыночной экономики она обретает роль центрального звена финансового  контура управления. Господствующая роль товарно-денежных отношений в  экономике рыночного типа выдвигает  на передний фронт проблемы регулирования  денежного обращения, а посредством  его – и всей хозяйственной  деятельности. Поэтому банки, как  центры управления финансово-кредитными процессами во всем многообразии их проявлений, имеют непроходящее значение в рыночной экономике.

     В период господства командно-административной системы в нашей стране роль банков была предельно сужена. Их функции  сводились к проведению безналичных  расчетов между предприятиями, кассовому  обслуживанию, а также финансированию капитального строительства за счет средств госбюджета и специальных  целевых фондов. Будучи составной  частью государственного аппарата, банки  при централизованном общегосударственном  планировании осуществляли кредитные  операции в рамках строго регламентируемых направлений использования денежных средств и лимитируемых фондов кредитования. Внеплановые операции допускались  только по решениям партийно-правительственных  органов. Для руководителей предприятий  и для самих банковских работников фактически не было существенной разницы  между бюджетным и кредитным  финансированием, кредитование проводилось  из того же бюджета по условным процентам. Государственный банк постоянно  занимался воспроизведением через  кредит финансового образа директивного государственного народнохозяйственного  плана и дополняющих его правительственных  программ и постановлений. По сути дела Госбанк являлся кассой правительства, осуществляя денежную и кредитную  эмиссии для финансирования во многом дефицитных, расточительных, и часто, просто ненужных правительственных программ. Введение в дополнение к государственному сети специализированных банков не меняло дела по существу, поскольку они стали разделенным централизованным банком, в котором прибавилось число вертикальных структур. Подобная банковская система лишь тормозила развитие товарно-денежных отношений.

     Следует иметь в виду, что банки не просто хранилища денег и кассы для  их выдачи и предоставления в кредит. Они представляют мощный инструмент структурной политики и регуляции  экономики, осуществляемой путем перераспределения  финансов, капитала в форме банковского  кредитования инвестиций, необходимых  для предпринимательской деятельности, создания и развития производственных и социальных объектов. Банки могут  направлять денежные средства, финансовые ресурсы в виде кредитов в те отрасли, сферы, регионы, где капитал найдет лучшее, эффективное применение.

     Непродуманная политика кредитования, искусственно заниженные процентные ставки приводят к разрушительным инфляционным процессам, дефициту государственного бюджета, пустой трате средств. В условиях, когда  банки подмяты под себя государственным  аппаратом, финансовая саморегуляция  заменяется принудительным распределением зачастую не реальных, а фиктивных  денежных средств, движением омертвленного  капитала. В итоге все это ведет  к обнищанию страны. Переход к  рыночной экономике потребовал высвобождения  банковской системы из тисков государственного засилья, превращения ее в активный инструмент, ведущую часть финансового  контура управления экономикой. В  результате реформы банковской системы  в 1990-1991 гг., она стала двухуровневой, состоящей из Центрального банка  и коммерческих банков. 

     2.3 Понятие коммерческого банка. 

     Банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

     Основное  назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств  от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и  другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые  компании, брокерские, дилерские фирмы  и т.д. Но банки как субъекты финансового  рынка имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

     Во-первых, для банков характерен двойной обмен  долговыми обязательствами: они  размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные таким образом средства размещают  в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые не выпускают своих собственных  долговых обязательств.

     Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных  обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими  лицами. Этим банки отличаются от различных  инвестиционных фондов, которые все  риски, связанные с изменением стоимости  ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.

     В Российской Федерации создание и  функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ "О банках и банковской деятельности в РФ". В соответствии с этим законом  банки России действуют как универсальные  кредитные учреждения, совершающие  широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа  и хранение ценных бумаг, иностранной  валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные  операции и т.п.

     В России банки могут создаваться  на основе любой формы собственности - частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не исключается возможность  создания банков, основанных исключительно  на государственной форме собственности, которые в соответствии с действующим  законодательством могут осуществлять свою деятельность на коммерческой основе. Для формирования уставных капиталов  российских банков допускается привлечение  иностранных инвестиций. Под банками  с участием иностранных инвестиций в соответствии с Условиями открытия банков с участием иностранного капитала на территории Российской Федерации, утвержденными  ЦБ РФ 08.04.93 г., понимаются:

     - совместные банки, т.е. банки,  уставной капитал которых формируется  за счет средств резидентов  и нерезидентов;

     - иностранные банки - банки, уставной  капитал которых формируется  за счет нерезидентов;

     - филиалы банков-нерезидентов.

     Решение об открытии каждого отдельного банка  с участием иностранных инвестиций принимается Советом директоров ЦБ РФ. ЦБ устанавливает лимит участия  иностранного капитала в банковской системе страны. Ограничения на участие  иностранного капитала преследуют цель создать наиболее благоприятные условия для становления отечественных коммерческих банков и защиты от экспансии зарубежных банков.

     По  способу формирования уставного  капитала банки подразделяются на акционерные (открытого и закрытого типа) и  паевые. Возможность создания банков, принадлежащих одному лицу (юридическому или физическому) исключается действующим  законодательством, согласно которому уставный капитал банка формируется  из средств не менее трех участников.