Банковская система РФ в современной экономике

     2) предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

     3) открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

     4) осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

     5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

     6) управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

     7) покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

     8) осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

     9) выдача банковских гарантий.

     Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

     1)  выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

     2) приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;

     3) оказание консультационных и информационных услуг;

     4) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

     5) лизинговые операции.

     Первым  и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсам. Прежде всего, это относится к срокам тех и других. Если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается под угрозой.

     Вторым  принципом является экономическая  самостоятельность, подразумевающая  и экономическую ответственность  банка за результаты своей деятельности. Это предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и  привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

     Третий  принцип заключается в том, что  взаимоотношения коммерческого  банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев  прибыльности, риска и ликвидности.

     Четвертый принцип работы коммерческого банка  заключается в том, что регулирование  его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а  не административными методами). Государство  определяет лишь «правила игры» для  коммерческих банков, но не может давать им приказов.

     В настоящее время в России все  большее значение приобретают вопросы  стабильности, надежности, устойчивости банковской системы в целом и  ее элементов — банков.

     Под устойчивостью банка следует  понимать такое его динамичное состояние, которое обеспечивает необходимую степень защиты от неблагоприятного воздействия внешних и внутренних факторов. Устойчивость банка можно рассматривать как условие его прогрессирующего движения. Виды устойчивости банков можно классифицировать по ряду признаков, в том числе:

     - по характеру (экономическая,  политическая, моральная устойчивость); исходя из общей ее оценки (реальная  и мнимая устойчивость);

     - по времени обеспечения (долгосрочная  и краткосрочная устойчивость);

     - по характеру сбалансированности (сбалансированная и с неустойчивым равновесием);

     - по структуре (финансовая, организационная,  кадровая, операционная, коммерческая  устойчивость);

     - по проводимой политике (постоянная  или часто меняющаяся устойчивость  в рамках общей концепции);

     - с позиции равномерности развития  банков (быстро развивающаяся, равномерно  развивающаяся и неравномерно  развивающаяся устойчивость); с позиции  общественной полезности (общественно  полезная и эгоистичная устойчивость).

     Экономическая устойчивость банка во многом определяется финансовыми результатами его деятельности, уровнем принимаемых банком рисков в сочетании с его ликвидностью и доходностью.

     Ликвидность для коммерческого банка —  это его способность обеспечить своевременное выполнение в денежной форме своих обязательств по пассиву. Ликвидность банка определяется сбалансированностью активов и пассивов его баланса, степенью соответствия сроков размещенных активов и привлеченных банком пассивов.

     Нормы ликвидности банка обычно устанавливаются  как отношение различных статей активов баланса ко всей сумме или к определенным статьям пассивов или, наоборот, пассивов к активам. Ликвидность банка — основа его платежеспособности.

     Платежеспособность  трактуется как способность банка  в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим обязательствам (перед вкладчиками по выплате депозитов, перед акционерами — по выплате дивидендов, перед государством — по уплате налогов, перед персоналом — по выплате заработной платы).

     Ликвидность тесно связана с доходностью  банка, но в большинстве случаев желание достижения высокой ликвидности противоречит необходимости обеспечения более высокой прибыльности. Наиболее рациональная политика коммерческого банка в области управления ликвидностью состоит в обеспечении оптимального сочетания ликвидности и прибыльности.

     Политика  банка должна заключаться в том, чтобы стремиться достичь равновесия (оптимального соотношения) между риском и доходом банка. Равновесие в  ближайшей перспективе (или так  называемое краткосрочное равновесие) представляет собой соотношение между ликвидностью и прибыльностью. Чем выше ликвидность банка, тем ниже прибыльность и, наоборот, чем ниже ликвидность, тем выше ожидаемая прибыль и обязательно риск. Равновесие в отдаленной перспективе (или долгосрочное равновесие) предполагает, что чем выше ликвидность, тем прочнее финансовое состояние банка, его капитальная база, и наоборот, чем ниже ликвидность, тем менее устойчив банк с точки зрения капитальной платежеспособности.

     Доходность  и ликвидность банков не достигаются  автоматически. Очевидным решением проблемы привлечения дешевых и размещения дорогих ресурсов является проведение такой политики банка, которая может принести наивысший доход при разумном, с точки зрения руководства банка, уровне риска. Руководство банка — акционеры (пайщики) — заинтересованы в более высоких доходах, которые могут быть получены за счет вложения средств в долгосрочные проекты, ценные бумаги сомнительного качества и т.п. Однако подобные действия серьезно ухудшают ликвидность банка, необходимую при изъятии вкладов и для удовлетворения законного спроса на кредит. Неспособность же банка удовлетворить обоснованные и законные потребности клиентов приведет к немедленной потере банком выгодных контрактов, ослаблению его конкурентных позиций и в конечном счете к возможному краху банка как жизнеспособного субъекта рыночных отношений. Таким образом, подобные операции коммерческих банков могут поставить под сомнение платежеспособность, ликвидность и устойчивость банковской системы в целом.

     Основным  методом управления ликвидностью и платежеспособностью российских коммерческих банков (с позиций внутреннего и внешнего аудита) является соблюдение ими экономических нормативов Банка России. В настоящее время для обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы Банк России устанавливает следующие экономические нормативы деятельности коммерческих банков¹:

     - минимальный размер уставного  капитала для вновь создаваемых  и минимальный размер собственных  средств (капитала) для действующих  банков;

     - нормативы достаточности капитала;

     - нормативы ликвидности;

     - максимальный размер риска на  одного заемщика или группу  взаимосвязанных заемщиков;

     - максимальный размер крупных  кредитных рисков;

     - максимальный размер риска на  одного кредитора (вкладчика);

     - максимальный размер кредитов, гарантий  и поручительств, предоставляемых  кредитной организацией своим  участникам (акционерам, пайщикам) и  инсайдерам;

     - максимальный размер привлеченных  денежных вкладов (депозитов)  населения;

     - нормативы использования собственных средств кредитных организаций для приобретения долей (акций) других юридических лиц. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ГЛАВА 2. РОЛЬ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В СОВРЕМЕННОЙ  ЭКОНОМИКЕ РОССИИ 

     2.1. Современные реалии банковской  системы России  

     В последние годы, вплоть до сентября 2008 года, российская банковская система интенсивно развивалась.

     Несмотря  на кризис, в настоящее время продолжают внедряться передовые бизнес-модели, новые банковские технологии (клиент-банк, системы денежных переводов и  т.д.).

     Несмотря  на сегодняшние негативные тенденции  на рынке, есть основания смотреть оптимистично на будущее мировой финансовой системы в целом, и российской в частности.

     Предполагается, что в России снижение темпов роста  банковского сектора составит с 40–45% в 2004–2007 годах до 15–20%, то есть примерно в два раза. Безусловно, структуру и состав банковской системы в России ожидают существенные изменения в связи с кризисом. Консолидация банковской системы в пользу крупнейших игроков на рынке, преимущественно банков с государственным участием, уже вполне очевидная тенденция.

     К тому же, вследствие кризиса ликвидности и закрытия международных источников финансирования, «миграция» клиентов между банками в поисках финансирования будет усиливаться, что создаст уникальные возможности по формированию клиентской базы.

     И все же, несмотря на перспективы  развития и наличие определенных положительных результатов, к сожалению, по своему размеру и уровню развития банковская система в России по-прежнему находится даже не в первой десятке.

     Размер  совокупных активов банковской системы  на октябрь 2008 года равнялся около 980 млрд долларов, что почти в десять раз ниже, чем активы банковского сектора Германии или Великобритании, и в несколько раз ниже совокупных активов одного из частных банков первой пятерки в мировой классификации. Суммарный объем банковских активов в России по отношению к ВВП к концу 2007 года достиг 61%, а на сегодня составляет порядка 65% ВВП. В странах Восточной Европы этот показатель находится на уровне 60–80% от ВВП, в Евросоюзе — более 250%, а в США — более 285% от ВВП. То есть «кредитный пузырь» практически отсутствует, а вот резервы для роста есть².

     Меняется  не только структура банковской системы, но и процессы, происходящие в ней. Например, существенно меняется бизнес-модель, сформировавшаяся в банках на протяжении двадцатилетней истории развития. Если раньше основное внимание уделялось операционному подходу, активно развивалось продуктовое предложение, внедрялись новые (для России) услуги, то сегодня происходит изменение банковской модели в сторону клиентоориентированности. При этом сам банковский продукт становится более простым, нацеленным на массовую аудиторию и надежную привязку клиента к банку.

     В контексте указанных изменений  необходимо сказать и о процессе консолидации. Речь идет о создании как целых бизнес-альянсов, так  и отдельных совместных программ с компаниями, работающими с тем же клиентским сегментом, но по другим продуктам или видам услуг.

     По  прогнозам различных российских банковских экспертов в ближайшем  будущем важным направлением развития банковской отрасли станет продолжение  процесса консолидации бизнеса, признаки которого проявились уже в сентябре 2008 года, когда был резкий рост доли совокупных активов банковского сектора, приходящегося на ТОП-5 российских банков – 43,3% против 42,4% в августе. Примечательно, что значение показателя близкое к 42% было стабильным в течение последних двух лет. Также вероятно дальнейшее сокращение собственно количества действующих кредитных организаций.