Автор работы: Пользователь скрыл имя, 11 Января 2012 в 14:50, курсовая работа
Целью курсовой работы является изучение банка как коммерческой организации.
Для достижения цели следует выполнить следующее задачи: рассмотреть функции и операции коммерческого банка, роль прибыли и ликвидности в деятельности коммерческого банка.
Выполняя функцию предоставления кредита, коммерческий банк выступает посредником между субъектами, имеющими свободные денежные средства, и субъектами, в них нуждающимися. Как правило, в экономике часто наблюдается ситуация, когда денежные средства находятся y одних, в то время как реальная необходимость в них возникает y других. Как посредник в кредите, коммерческий банк, аккумулируя денежные средства, имеет возможность предоставлять эти ресурсы нуждающимся в нужном количестве и на необходимый срок. Таким образом осуществляются кредитование предприятий, государства и населения. Выполнение этой функции способствует расширению производства, финансированию промышленности, облегчению создания запасов, расширению потребительского спроса, облегчению финансовой деятельности правительства, сокращению издержек обращения.
Проведение расчетов и платежей в хозяйстве является следующей функцией коммерческих банков. Они обеспечивают функционирование платежной системы, осуществляя перевод денежных средств. O высокой эффективности использования платежных средств Свидетельствуют постепенное сокращение наличного денежного оборота и возрастание доли безналичных расчетов, которые осуществляются коммерческими банка. B зарубежных странах на безналичные расчеты приходится свыше 90 % всех расчетов, в России — около 64 %. Коммерческие банки для реализации этой функции открывают счета для своих клиентов, осуществляют перевод денежных средств. Значительное место в переводных операциях занимают средства, которые находятся во вкладов до востребования, причем используются они более эффективно, улучшается Технология расчетов, стремление деловой клиентуры более эффективно использовать свои средства.
Коммерческие
банки проводят клиринговые зачеты,
используя для этого
Помимо основных функций, коммерческие банки выполняют дополнительные функции. Среди них особое место занимает такая функция, как создание платежных средств в виде банковских депозитов, — c помощью чеков, пластиковых карточек, векселей, электронных переводов. Эта функции появилась y коммерческих банков в силу развития кредитных денег, ухода из обращения золотых денег и превращения банкнотной эмиссии в депозитно-чековую, что позволило расширить безналичный оборот и сократить эмиссию банкнот.
Цель банковской системы — обеспечить соответствие количества денег в обращении потребностям в них, поддержания нормальных темпов роста экономики и высокого уровня занятости. Однако экономика нуждается в необходимых, но не чрезмерных поступлениях денег. Если количество их в обращении увеличивается, растет инфляция и наоборот. В этом случае со стороны центрального банка осуществляется ограничение создания денег путем изменения величины денежного мультипликатора.
Развитие функции кредитования выступает функция организации выпуска u изменения ценных бумаг. Она осуществляется путем инвестиционных операций и имеет большее значение в эластичной кредитной системе, которая является необходимым условием относительно устойчивых темпов роста экономики. При недоступности банковские кредитов расширение производства становится невозможным или будет отложено до тех пор, пока необходимые денежные средства будут накоплены. Более того, промышленные предприятия будет вынуждены держать крупные суммы, что было бы неэкономично, поэтому коммерческие банки организуют реализацию ценных бумаг на рынке, что дает возможность перераспределять денежные средства. Развитие этой функции банка привело к тому, что c 20-х гг. ХХ в. банки становятся прямыми конкурентами фондовых бирж, через которые идет основная часть розничных продаж ценных бумаг.
Следует заметить, что в отличие от других хозяйствующих субъектов собственный капитал коммерческих банков занимает незначительный удельный вес в общем объеме их пассивов. Однако роль его исключительно важна, поскольку собственный капитал банков исполняет следующие функции:
3 Операции коммерческого банка
К банковским операциям относятся:
Банки имеют также право осуществлять следующие виды сделок:
Банкам не разрешается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.
Коммерческие банки имеют право осуществлять следующие операции с драгоценными металлами:
Все операции, проводимые коммерческими банками, условно подразделяют на пассивные и активные. Пассивными называются операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы (депозиты, кредиты от других банков), а активными — те операции, с помощью которых банки используют эти ресурсы в целях извлечения прибыли (выдача кредитов и денежных ссуд, эмиссия, ценных бумаг и т.д.). Охарактеризуем отдельные виды банковских операций.
Расчетные услуги представляют собой осуществление расчетных операций через специальные расчетные сети, участником которых является банк в соответствии с используемой им технологией. Каждый коммерческий банк обязательно является участником как минимум одной расчетной сети. Проведение расчетов предполагает осуществление кредитными организациями следующих операции:
Кассовое обслуживание предполагает, то банк выдает и принимает от клиента наличные денежные средства. При этом порядок и сроке сдачи наличных денег каждым клиентам определяются индивидуально по согласованию с руководителем хозяйствующего субъекта, исходя из необходимости ускорении оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы банка.
Следует также подчеркнуть, что остатки на расчетных счетах кредитных организаций могут резко изменяться независимо от воли и желания самого банка и по этой причине должны инвестироваться только в высоколиквидные и краткосрочные проекты. Достаточно стабильные ресурсы пассивов банков могут быть обеспечены на основе привлечения депозитов, продажи собственных долговых обязательные, получение межбанковских кредитов как внутри страны, так и за рубежам.
Межбанковские кредиты и депозиты играют значительную роль в процессе регулирования ликвидности коммерческих банков.
Рынок межбанковских кредитов и депозитов в зависимости от принадлежности их участников можно подразделить на два сегмента: внутренней рынок, на котором в качестве продавцов денежных средств выступают российских банки, и международный рынок, где в качестве продавцов выступают иностранные кредитные организации.
Долговые ценные бумаги, которые выпускаются коммерческими банками, включают облигации, депозитные и сберегательные сертификаты и векселя. Наибольший удельный вес в пассивах коммерческих банков занимают векселя и банковские акцепты. Привлекательность векселей обусловлена простотой их выпуска и тем, что они являются единственной ценной бумагой, которая может быть использована в качестве расчетного и платежного средства.
На следующем месте по значимости находятся депозитные сертификат сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, которая удостоверяет сумму вклад, внесённого в кредитную организацию, и соответствующие права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в кредитной организации, выдавшей сертификат, или в любом ее филиале.
Депозитные сертификаты выпускаются только для физических лиц, a сберегательные — только для юридических. По сравнению с векселем сертификат имеет серьезный недостаток: им нельзя рассчитываться на купленный товар.
Что касается о6лигаций, то из-за сложности их выпуска российские коммерческие банки крайне редко прибегают к данной форме кредитных ресурсов для мобилизации своих денежных средств на финансовом рынке.[4]
Банковские кредиты классифицируются по следующим признакам:
Предметом залога может быть всякое имущество и имущественные права (требования), кроме имущества, изъятого из оборота; имущества, залог которого запрещен законом, a также требований, неразрывно связанных с личностью кредитора. B свою очередь, залогодателем может быть как сам должник, так и третье лицо, имеющее право хозяйственного ведения на заложенное имущество.
Процесс выдачи ссуды можно условно разделить на несколько этапов.