Анализ ликвидности банка

       Консерватизм  политики банка предполагает отсутствие разрыва между активами и пассивами в рамках одной срочной группы или размещение на сроки более короткие, чем сроки привлеченных пассивов. При этом лимит перспективной ликвидности будет близок к 0. Агрессивная политика предполагает увеличение лимита перспективной ликвидности, то есть увеличение рамок, в которых сроки активов могут превышать сроки пассивов. По мнению специалистов, верхний предел отклонений должен быть таким, чтобы к моменту достижения срочной группы «до 1 месяца» разрыв входил в рамки лимита текущей ликвидности.

       Существуют  следующие способы оценки и управления риском ликвидности:

• проведение анализа и оценка соотношения активов и пассивов по степени ликвидности;
• метод разрыва (лестница сроков).

       Для анализа и оценки соотношения  активов и пассивов по степени  ликвидности активы и пассивы распределяются по соответствующим группам по степени убывания ликвидности и с учетом их срока и качества. При классификации активов в данном случае учитывается возможность их быстрого превращения в денежную наличность.

       Метод разрыва основывается на сопоставлении  активных и пассивных статей баланса  с учетом срока, оставшегося до их погашения. Выявленные в результате сопоставления разрывы показывают, в каком временном интервале банк будет испытывать недостаток или избыток ликвидных средств.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ТЕСТЫ

     1. Предметом анализа ликвидности баланса банка является:

         А) достаточность его собственных средств;

         Б) объем и структура  привлеченных средств (как  обязательства  банка);

         В) соотношение активных и пассивных операций по срокам их осуществления и содержанию;

         Г) влияние на ликвидность баланса отдельных операций банка;

         Д) степень диверсификации ссудных и депозитных операций;

         Е) все вышеперечисленное.

     2. Какие лимиты ликвидности устанавливаются банком в процессе управления риском ликвидности:

         А) лимит текущей и перспективной ликвидности;

         Б) лимит будущей и краткосрочной  ликвидности;

         В) лимит уровневой и отраслевой  ликвидности.

     3. Баланс считается ликвидным, если:

         А) общая сумма активов превышает  количество пассивов;

         Б) его состояние позволяет за счет быстрой реализации средств по активу покрывать срочные обязательства по пассиву;

          В) будущие доходы смогут покрыть  предстоящие затраты.

     4. Как связаны понятия ликвидности и платежеспособности банка:

          А) это одно и то же;

          Б) платежеспособность выступает как форма существования ликвидности;

          В) ликвидность является составляющей  частью определения платежеспособности.

     5. При помощи каких коэффициентов оценивается ликвидность:

          А) коэффициенты, базирующиеся на сравнении активов с учетом сроков их погашения;

          Б) коэффициенты, базирующиеся на сравнении пассивов с учетом сроков востребования;

          В) А)+Б)

       6. Какие из перечисленных показателей не являются критериями оценки платежеспособности:

           А) состояние корреспондентского счета,

           Б) наличие картотеки неоплаченных в срок расчетных документов из-за отсутствия средств на корсчете кредитной организации;

           В) сроки погашения выданных кредитов;

           Г) наличие задолженности по межбанковским кредитам и кредитам рефинансирования ЦБ.

       7. Основным видом риска, потенциально влияющим на способность банка своевременно и в полном объеме исполнять свои обязательства является:

          А) риск ликвидности;

          Б) рыночный риск;

          В) депозитный риск.

       8. Ликвидность активов – это:

          А) возможность их использования в качестве средства платежа;

          Б) совокупность всех активов банка;

          В) оценка активов.

       9. В случае признания структуры  доходов и расходов банка неблагоприятной банк должен:

          А) ограничить сроки кредитования;

          Б) корректировать свою дисконтную и  кредитную политику;

          В) уменьшить размеры своих  обязательств.

           10. Какими показателем характеризуется ликвидность:

          А) платежеспособностью;

          Б) надежностью;

          В) финансовая устойчивость;

          Г) все вышеперечисленное. 
 

Список использованной литературы 

   

1. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело: Учебное  пособие. - СПб.: Питер, 2005.
2. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. - 5-е изд., перераб. И доп.-М.: Финансы и статистика, 2004.
3. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент).-М.: Юристъ, 2007.
4. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник для вузов.-2-ое изд., перераб. И доп.-М.: Финансы и статистика, 2006.

   5.www.cbr.ru

   6.www.banks-rate.ru

   7. www.bankir.ru

   8.www.finansy.ru