Активные операции коммерческого банка

    Рассмотрим нормативные коэффициенты  по анализу эффективности деятельности  банка.

  Сравнивая нормативные и расчетные значения коэффициентов оценки эффективности деятельности банка (см. табл. 6) можно сказать, что банк конкурентоспособен, эффективность банковской деятельности обеспечена за счет дешевой клиентской базы, операций на рынке ценных бумаг. Увеличение коэффициента К21 наблюдается в 2002 году, и он превышает нормативный показатель на 2,43. Это связано с тем, что выросли доходы банка, а уровень роста активов практически остался неизменным, так, в 2001 году активы выросли на 39,89%, а в 2002 году на 39,82%. Оптимизация структуры активов и пассивов обеспечивает банку сбалансированную ликвидность портфеля и оптимальные условия для получения максимально возможной прибыли.

  Таблица 6

  Нормативные и расчетные коэффициенты анализа  эффективности деятельности банка

 

  На  основе вышеизложенного, можно сделать  следующий вывод: банк успешно управляет  своими средствами, вследствие чего, кассовые активы покрывают обязательства  банка перед клиентами. Но имеется  негативный момент, у банка не высокий потенциальный запас при использовании вторичных ликвидных ресурсов. Исходя из анализа эффективности деятельности банка, можно сказать, что банк является конкурентоспособным. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

  

3. Принципы  организации и новые пути повышения  активных операций банка

 

  3.1 Перспективы развития банка 

  Основной  целью работы банка является повышение  эффективности деятельности банка, и получение прибыли, обеспечивающей стабильную работу.

  Таким образом, финансовое состояние коммерческого  банка представляет собой обобщающую, комплексную характеристику его деятельности. Параметры этого состояния не являются постоянной величиной, а непрерывно меняются. Одна их часть оценивает финансовое положение банка с позиций его краткосрочной перспективы (посредством анализа соответствующих финансовых коэффициентов - краткосрочной ликвидности, платежеспособности), другая - с позиций средне- и долгосрочного развития, определяемого структурой источников средств банка (собственного и заемного капитала), необходимых ему для осуществления эффективной деятельности в настоящем и будущем, а также качеством их размещения. Отдельные показатели (например, собственный капитал банка, накопленный им за время своего функционирования) оценивают финансовое состояние одновременно и с ретроспективных позиций. Следовательно, финансовое состояние банка определяется общим уровнем эффективности управления его активами и пассивами (как балансовыми, так и забалансовыми), скоординированностью управления ими и отражается в основных показателях, характеризующих это состояние.

  Сталкиваясь с недостатком ресурсов в результате снижения темпов инфляции и, как следствие этого, с ростом величины процентных ставок, с появлением или ужесточением межбанковской конкуренции, банки стараются минимизировать затраты по приобретению средств, оптимизировать структуру своих пассивов, а также покупать ресурсы на финансовом рынке при появлении выгодных сделок или в целях поддержания своей ликвидности. В настоящее время отечественные банки находятся в крайне затруднительном положении при управлении своими пассивами. Ресурсная база их в части привлеченных средств (счетов и вкладов клиентов) резко сократилась после известных событий августа 1998 г. и остается сегодня очень узкой. Что же касается заемных инструментов (межбанковских кредитов, займов у ЦБ РФ, кратко- и среднесрочных ценных бумаг), то использование их тем более затруднено из-за кризиса межбанковского рынка и рынка ценных бумаг.

  Проведенный анализ деятельности банка позволяет  разработать дальнейший план действий по развитию банка, как на ближайшее время, так и на длительную перспективу, вырабатывать рекомендации по улучшению и совершенствованию работы. На основании проведенного анализа были выявлены отрицательные моменты в деятельности банка, эти отклонения не существенно влияют на эффективность работы банка, но их устранение приведет к наиболее лучшим финансовым результатам.

  Причины, которые способствовали созданию такой  ситуации можно разделить на внутренние и внешние.

  Внутренние  причины:

  - нерациональная структура управления  собственным капиталом;

  - неэффективная стратегия и политика, выбранная руководством банка,  отсутствие должного контроля  над расходами и потерями банка;

  - недостаточный профессионализм  сотрудников банка;

  - неудовлетворительное обеспечение информационной, финансовой и иной безопасности банка;

  - возможность сбоев в компьютерных  системах, потерь документов, несвоевременное и неверное проведение бухгалтерских проводок.

  Внешние причины: политические, социальные, правовые, общеэкономические и финансовые, конкурентные, информационные.

  На  основе произведенного анализа и  полученных результатов можно предложить ряд мероприятий, которые возможно следует провести для улучшения  эффективности деятельности банка:

  - предоставлять крупные и долгосрочные кредиты, инвестиции;

  - привлечь в банк и закрепить  на долгосрочную перспективу  максимальное количество первоклассных  клиентов;

  - разработать новые инвестиционные  проекты с использованием собственного  капитала;

  - в целях снижения рисков при  размещении займов, на инвестиционные проекты в реальный сектор экономики, разработать совместные схемы с правительством, предусматривающие стопроцентное обеспечение инвестиционных кредитов;

  - обеспечить сбалансированное состояние  структуры активов и пассивов, внедрить современные методы управления ими;

  - повысить удельный вес непроцентных  доходов в структуре общих  доходов Банка за счет развития  услуг, предоставляемых клиентам;

  - внедрить полнофункциональную систему  управления рисками; 

  - совершенствование системы управления рисками;

  - оперативное перераспределения  ресурсов;

  - увеличение объемов средств на  расчетных и текущих счетах  юридических лиц;

  - повышение уровня краткосрочной  ликвидности;

  -  оптимизация структуры высоко  ликвидных активов за счет  минимизации остатков наличности в кассе, средств на корреспондентских счетах в банке, не приносящих доход; повышение уровня доходности размещения средств на счетах в банках-корреспондентах и в межбанковских депозитах; создание высоко ликвидных торговых портфелей ценных бумаг первоклассных российских и иностранных эмитентов, обеспечивающих доходность на уровне выше ставок денежного рынка; размещение средств в краткосрочные финансовые инструменты международного финансового рынка с фиксированными параметрами риска и доходности;

  - развитие всего спектра банковских  продуктов и услуг в целях  максимального удовлетворения потребностей  клиентов;

  - увеличить обслуживание безналичных  денежных потоков населения, включая  социальные трансферты и перечисление  заработной платы;

  - расширение операции по обслуживанию розничного товарооборота и сферы услуг;

  - увеличить доли безналичных платежей  населения в пользу предприятий  и организаций;

  - рост операций с банковскими  картами, а также валютно-обменных  операций;

  - укрепить свои позиций на рынке безналичных расчетов через наращивание эмиссии международных и рублевых пластиковых карт, зарплатных проектов для частных вкладчиков и корпоративных клиентов;

  - увеличить платежи юридических  лиц в рублях и иностранной  валюте;

  - снизить себестоимость и повысить качество обслуживания клиентов;

  - реструктуризировать и оптимизировать портфель ценных бумаг с целью повышения его

  доходности  и ликвидности;

  - для оптимизации управления активами  и пассивами необходимо рассмотреть  возможность увеличения уставного капитала;

  - за счет освоения новых банковских  технологий и совершенствования имеющихся форм и методов работы с клиентами банк обратить спектр предоставляемых услуг на фондовом и валютном рынках, расширить объем операций с драгоценными металлами.

  - усовершенствовать функционирование системы расчетов, укрепить материально-техническую базу и повысить уровень автоматизации банковских операций;

  - повысить профессиональную подготовку и уровень квалификации персонала банка;

  Обеспечение роста прибыли Банка является основным источником наращивания капитала - это необходимое условие для соответствия возрастающим потребностям российских предприятий в получении кредитных ресурсов значительных объемов и сроков.

  Перечисленные пути по улучшению, позволят банку укрепить свой имидж, как универсального и надежного кредитного учреждения, олицетворяющего стабильность и финансовую устойчивость. Главной стратегической задачей будет формирование оптимальной структуры активов и пассивов, планомерное и устойчивое повышение эффективности использования привлекаемых ресурсов, повышение уровня обслуживания клиентов и расширение номенклатуры предоставляемых им услуг, что должно привести к значительному росту остатков на счетах частных вкладчиков. Более доступным станут банковские продукты для клиентов с невысоким уровнем доходов. Так же широкое развитие обслуживания корпоративных клиентов с учетом их отраслевых особенностей и применение банковских технологий обслуживания на уровне западных стандартов. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

  Заключение 

  Активные  операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций. Актив баланса характеризует  состав, размещение и целевое использование  средств банка. Он показывает, во что  вложены финансовые ресурсы, каково назначение имеющихся в наличии хозяйственных средств. Возможна иная, более глубокая интерпретация сущности актива баланса: актив указывает на величину затрат, сложившихся в результате предшествующих финансовых операций и необходимых для получения доходов в будущем.

  В данной курсовой работе был проведен анализ активов Сбербанка РФ.

  Согласно  данных оценки деятельности можно утверждать, что: