Активные операции коммерческих банков

Активные операции коммерческих банков

Содержание

Введение…………………………………………………………………………...3

1 Активные операции, их роль и место в банковской деятельности ………….5

1.1 Экономическая сущность активных операций……………………………...5

1.2 Виды и формы  активных операций коммерческих банков………………...6

1.2.1 Кредитные  операции………………………………………………………..6

1.2.1.1 Виды и формы кредитов……………………………………………….....6

1.2.1.2 Особенности  кредитных операций в различных странах…………….14

1.2.2 Кассовые операции банков……………………………………………….19

1.2.3 Операции с ценными бумагами…………………………………………. 21

2  Принципы  организации  и  новые   пути  повышения  эффективности   активных операций  коммерческого  банка……………………………………23

2.1 Зарубежный  опыт деятельности  коммерческих  банков  в  области  активных операций и перспективы использования его в России…………… 23

2.2 Основные направления  и перспективы развития некоторых  активных  операций………………………………………………………………………….27

2.3 Новые операции  коммерческих банков…………………………………… 31

Заключение………………………………………………………………………35

Список использованной литературы…………………………………………...37 
 

       
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 

      Банки - центры,  где  в   основном  начинается  и  завершается   деловое

партнерство. От четкой грамотной  деятельности  банков  зависит  в  решающей

мере здоровье экономики. Без развитой сети  банков,  действующих  именно  на

коммерческой  основе,  стремление  к  созданию  реального   и   эффективного

рыночного механизма  остается лишь благим пожеланием.

      Коммерческие банки – универсальное  кредитное  учреждение,  создаваемое

для привлечения  и размещения денежных средств  на  условиях  возвратности  и

платности, а  также для осуществления многих других банковских операций.

      Коммерческие банки осуществляют  активные  и  пассивные  операции.  Эти

операции подобны двум  противоположным  сторонам  диалектического  единства.

Без  пассивных  операций  невозможны  активные  операции,  а  без   активных

операций  становятся  бессмысленными  пассивные.  Но  все   без   исключения

проводимые банковские операции преследуют одну цель - увеличение  доходов  и

сокращение расходов.

      Что же касается данной курсовой  работы, то  в  ней  как   раз  и  будут

исследованы операции коммерческих банков, а именно активные, потому что  они

имеют деятельности коммерческих банков одно из первостепенных значений,  так

как процессы образования  кредитных ресурсов и их использования  находятся  в

тесной взаимосвязи.

      Активные банковские операции  – это операции, посредством которых  банки

размещают  имеющиеся  в  их   распоряжении   ресурсы   в   целях   получения

необходимого  дохода и обеспечения своей ликвидности.

      Экономическая значимость  и   актуальность  данного  вопроса   –  вопрос

проведения активных  операций  и  определили  написание  настоящей  курсовой

работы, целью  которой является исследовать в теоретическом плане сущность  и

значение активных операций коммерческих  банков,  а  также  проанализировать

практику осуществления  данных операций.

      Исходя из цели работы, были  поставлены следующие задачи:

      - определить сущность активных операций коммерческих банков;

      - выяснить  структуру  активов   активных  операций  банков  и   кратко

        охарактеризовать основные из  них;

      - изучить основные аспекты   анализа  активных  операций  коммерческих

        банков России;

      - выявить основные проблемы совершенствования  активных операций.

      При написании данной курсовой  работы были использованы научные  труды и

монографии  российских  экономистов  и  зарубежных  специалистов  в  области

банковского дела,  некоторые учебные пособия и методические  разработки,

материалы периодической  печати, статистическая информация. 
 
 

    
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1 Активные операции, их роль и место в банковской  деятельности 
 

      1.1 Экономическая сущность активных операций 

      По  классификации  активных  операций,  как  и  по  структуре   активов

сложились разные точки зрения.

      По мнению Букато В.И.,  Львова  Ю.И.  основными  активными   операциями

являются:

      - кредитные операции,  в  результате  которых  формируется  кредитный

        портфель банка;

      -  инвестиционные  операции,  создающие   основу   для   формирования

        инвестиционного портфеля;

      - кассовые и расчетные операции, являющиеся одним из  основных  видов

        услуг, оказываемых банком своим клиентам ;

      - прочие активные операции,  связанные   с  созданием  соответствующей

        инфраструктуры, обеспечивающей успешное  выполнение всех  банковских

        операций.

      Лаврушин считает, что наиболее  распространенными активными операциями

банков являются:

      - ссудные операции, как правило,  приносят банкам  основную  часть   их

        доходов.  В  макроэкономическом  масштабе  значение  этих  операций

        состоит в  том,  что  посредством   них  банки  превращают  временно

        бездействующие денежные фонды  в  действующие,  стимулируя  процессы

        производства, обращения и потребления;

      - инвестиционные операции, в процессе  их совершения банк выступает   в

        качестве  инвестора,  вкладывая   ресурсы  в   ценные   бумаги   или

        приобретая права по совместной  хозяйственной деятельности;

      - депозитные операции, назначение  активных депозитных операций  банков

        заключается в создании  текущих   и  длительных  резервов  платежных

        средств на счетах в Центральном банке (корреспондентский счет   и

        резервный счет) и других коммерческих  банках;

      - прочие активные операции, разнообразные  по форме,  приносят  банкам

        за рубежом значительный доход.  В российской практике круг  их  пока

        ограничен. К числу прочих активных  операций относятся:  операции  с

        иностранной валютой и драгоценными  металлами, трастовые, агентские,

        товарные и др.

      Такие авторы как Поляков В.П., Московкина Л.А.  подразделяют  активные

операции на  банковские  инвестиции,  предоставление  ссуд,  учет  (покупка)

коммерческих  векселей и фондовые операции.

      Антонов П.Г., Пессель М. выделяет  такие же операции как и  Букато  В.И.

и  Львов  Ю.И.,  то  есть:  кассовые,  кредитные,  инвестиционные  и  прочие

операции.

      Что касается меня, то я придерживаюсь  мнения Букато В.И., Львова Ю.И.,

Полякова В.П. и Московкиной Л.А.,  которые  включают  в  активные  операции:

кассовые, кредитные, инвестиционные и прочие операции, так как эти операции

являются наиболее распространенными видами активных операций банков. 

      1.2 Виды и формы активных операций  коммерческих банков 
 

      1.2.1 Кредитные операции 
 

      1.2.1.1 Виды и формы кредитов 

      Источником кредита служат временно свободные ресурсы в денежной форме,

высвобождаемые  в процессе деятельности кредитных  институтов.  От  всех  иных

форм предоставления средств (субсидии, субвенции, дотации  и др.) кредит  как

экономическую категорию отличают три основополагающих принципа -  срочность,

возвратность  и платность.

      При этом под  СРОЧНОСТЬЮ  подразумеваются  заранее   оговоренные  сроки

возврата  кредитору  заемных  средств;  под  ВОЗВРАТНОСТЬЮ  -   обязательная

выплата кредитору  суммы основного долга на оговоренных  условиях.  ПЛАТНОСТЬ

означает,  что   в   данной   экономической   операции   денежные   средства

представляют  собой специфический товар и, на основе  закона  стоимости,  его

цена выражается в процентах.

      Кроме   указанных   обязательных   принципов,   кредиты   могут   быть

классифицированы  по следующим дополнительным основным видам и формам:

      - источники привлечения - внешние  и внутренние кредиты;

      - назначение - связанные, несвязанные  и промежуточные;

      - цели использования - целевые  и нецелевые;

      - сроки - кратко-, средне-, долгосрочные  и инвестиционные;

      - обеспеченность - обеспеченные и  бланковые;

      - форма организации - синдицированные, консорциальные, двусторонние и  клубные;

      - валюта привлечения - в валюте  страны-кредитора,  в валюте  страны-

        заемщика, в валюте третьей страны, в международных счетных денежных  единицах, мультивалютные;

      - вид процентной ставки - плавающая,  фиксированная и смешанная;

      -  форма  предоставления  -   путем   реального   перевода   средств,

        рефинансирования и переоформления  долга;

      - форма  погашения  -  одной   суммой,  равными  долями  через   равные промежутки     времени,     непропорциональными      долями      во взаимосогласованные  сроки;

      - число использования - разовые и возобновляемые;

      - техника предоставления - одной  суммой,  открытая  кредитная   линия,

        контокоррентный кредит, овердрафтный  кредит, “стэнд-бай” и т.д.;

      - вид кредитора - официальные,  неофициальные,  смешанные  и кредиты

        международных организаций;

      - юридическая  подчиненность  -  по  законодательству  кредитора,  по