Правовое положение коммерческих банков

                  МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

                        ДАГЕСТАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

                                    Юридический факультет

                                Кафедра гражданского права

          КУРСОВАЯ РАБОТА

ПРАВОВОЕ  ПОЛОЖЕНИЕ  КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

                                     Научный руководитель:

                                                                                      проф.

                                                Выполнил: ст. 2 курса ДБО

                                                                                      Абакарова З. М.

                                                   СОДЕРЖАНИЕ

Введение_________________________________________________ 3

Глава 1. Возникновение банковской деятельности________________5

1.Из истории банковского дела_____________________________ 5

2.Появление банков на территории России____________________7

Глава 2. Сущность, правовые основы организации и деятельности               коммерческихбанков_________________________________________10

1.Сущность коммерческого банка

________________________________________________________10

2.Банковская система России_______________________________13

3.Порядок создания и регистрации коммерческих банков________15

4.Банковские операции и сделки_____________________________19

5.Ресурсы коммерческого банка_____________________________ 21

6.Организационная структура коммерческого банка_____________ 25

7.Порядок открытия банками филиалов, дочерних банков и представительств_________________________________________ 28

8.Ликвидация коммерческих банков__________________________ 31

9.Ответственность коммерческих банков______________________ 33

Глава 3. Регулирование деятельности коммерческих банков_________37

1.Централизованное управление деятельностью  банков_________37

2.Обязательные экономические нормативы для коммерческих банков

_________________________________________________________ 39

3.Надзор и аудиторский контроль  деятельности коммерческих банков___________________________________________________43

Заключение_________________________________________________67

Библиография_______________________________________________67

Возникновение первых признаков банковских институтов относят к античной эпохе, к деятельности менял. По сути, первые банкиры - менялы, они осуществляли торговлю деньгами - обмен монет. Ростовщики, предоставлявшие деньги взаймы под проценты, появились в глубокой древности. К услугам ростовщика обращались купцы или аристократы. Развитие ростовщичества в Шумере поощрялось самой религиозной элитой - жрецами: как известно, наибольших масштабов достигло так называемое храмовое ростовщичество, когда кредиты предоставлялись храмами. Клиентами царско-храмовых ссудных касс были в основном так называемые «малые люди». Банковское дело существовало ещё в Вавилоне в VIII веке до н. э. Вавилонским купцам был даже известен банковский билет, называвшийся гуду (hudu) и имевший обращение наравне с золотом.

В Древней Греции трапезиты (Τραπεζίται от Τράπεζα — стол) принимали на хранение вклады с целью производить платежи за счёт вкладчиков. Им давали на хранение также ценные документы, договоры, спорные суммы. Греческие банкиры отдавали вверенные им капиталы взаймы под залог движимости, рабов, домов и земель. Серьёзными конкурентами частных банкиров при этом были древнегреческие храмы, которые давали из своих храмовых сокровищ взаймы большие суммы, как частным лицам, так и на общественные предприятия. Неприкосновенность храмовых сокровищниц позволяла им привлекать значительные вклады от частных лиц, правителей и городов. Пускали ли храмы в оборот вверенные им вклады и платились ли по ним какие-нибудь проценты — неизвестно.

Во времена Птолемеев, во II веке до н. э. в Фивах, Гермонтисе, Мемфисе и Сиене существовали «царские банки», управляемые трапезитами, в которые стекались разные государственные сборы, доходы с государственных фабрик и которые за счёт государства производили различные платежи, например, выдачу жалованья солдатам.

В Древнем Риме банкиры назывались менсариями (mensarii) и аргентариями (аrgentarii). Mensarii или mensalarii – это буквальный перевод греческого слова τραπεζίται. Аргентарии принимали вклады, давали кредиты, через них можно было перевести деньги в другой город.                       

                                                                                                                                              1

Преобразование отдельно взятого кредитора в банк исторически происходит на той стадии развития цивилизованного общества, когда товарный обмен перестает быть [i]3случайным, а масштабы кредитной деятельности требуют ее обособления от коммерческой торговли. Для экономики средневекового города организация денежных расчетов приобретает определяющее значение. Собственно банковская деятельность осуществляется за счет не только своих, но и чужих денежных средств. Возникновение банковского дела происходит не в условиях «вакуума» или формирующегося собственно монетного обращения, а при непосредственной связи с другими отдельными сферами человеческой жизни и производств - добычей золота и серебра, производством бумаги, налаживанием средств сообщения.

В средние века банковское дело переживало второе рождение после застоя, связанного с концом Римской империи и нашествием варваров. В первой половине средневековья после израильских войн широкое участие в банковском деле приняли расселявшиеся повсюду евреи, которым религия не запрещала заниматься ростовщичеством. Они быстро создавали международные торгово-денежные союзы. Однако развитие банковских операций и учреждений было сильно затруднено господствовавшими религиозно-философскими воззрениями. Христианская церковь запрещала верующим взимание процентов за данные в долг деньги, ссылаясь на Священное писание, в котором говорится: «взаймы давайте, не ожидая ничего». В 1139 г. на Латеранском соборе папа Александр III объявил, что виновные во взимании процента лишаются причастия и христианского погребения.

В Средние века спрос на услуги банкиров значительно вырос: в обороте было множество различных монет, которые требовалось менять для торговли. Лавки менял располагались на рыночных площадях, где у стола (banco), покрытого зеленым сукном, они вели свою торговлю. Менялы в Италии постепенно стали называться банкирами, bancherii (от banco — стол, прилавок). Тогда и возникло слово «банк» - от названия лавки, на которой сидели менялы. Banco в переводе с итальянского языка обозначает «скамья», «лавка». Причем уже в то время банкиры занимались не только обменом, но и ведением счетов клиентов, а также безналичными платежами.

Известно, что католическая церковь выступала против взимания процентов, поэтому банковское дело в эпоху Средневековья стало прерогативой в основном евреев. Банкиры подвергались гонениям и во Франции - при Людовике Святом и Филиппе

                                                                                                                                       2

Красивом, и в Англии - при Генрихе III. Что интересно, иногда изгнанные банкиры

покупали право вернуться в страну, и это стало источником дохода для правительств. В Италии в 1460-х годах возникли так называемые montes pietatis - специализированные учреждения, которые собирали пожертвования и выдавали мелкие ссуды нуждающимся под проценты, которых должно было хватить лишь на покрытие собственных расходов.

Одним из первых банков принято считать созданное в Генуэзской республике товарищество, которому была передана функция по сбору определенных налогов для того, чтобы финансировать войны в Алжире и Тунисе в 1147 году. Оно просуществовало до 1816-го и, помимо прочих услуг, принимало вклады частных лиц. А первым государственным банком стал Вanco della Piaza de Rialto, созданный по решению сената Венецианской республики в 1584 году.

Первое появление кредитных учреждений на Руси произошло в конце XII в., в

Великом Новгороде, имевшем тесные торговые связи с немецким купечеством. В

эту эпоху Новгород и Псков представляли собой богатейшие города, где

иностранцы ощущали себя почти как дома, поскольку здесь все было словно как в

Гамбурге или Любеке. Иваньковская Община занима­лась  денежными операциями: формирование собственного капи­тала за счет

вступительных взносов купечества, прием вкладов и выдача ссуд, получение

привилегий в пользовании доходов). Постепенно начинают распространяться залоговые отношения.

Русь усвоила основные положения византийского государст­венного права

По основному правовому документу - Русской Правде регламентировалась охрана и порядок обеспе­чения имущественных интересов кредитора, порядок взимания долга, виды  несостоятельности.

Развитие кредитных учреждений на Руси шло долго и медленно. Как правило, русским III

купцам приходилось брать ссуды у иностранных банкиров, предоставлявших деньги

на поистине кабальных условиях. При просрочке выплаты долга нарастали

дополнительные проценты. Купцы пытались прибегнуть к помощи царя-батюшки. Так,

                                                                                                                                           3

купечество подало челобитную Алексею Михайловичу, в которой говорилось: "и в

прошлых, государь, годах мы, торговые людишки, имали деньги у иноземцев на

всякие товары и за те деньги ставили им всякие товары, и от того одолжали

великие долги".

При Алексее Михайловиче разрабатывались многочисленные проекты для создания

"банков", но все они остались на бумаге. Даже Петр I Великий не справился с

этой задачей, но зато он заложил основы для дальнейшего развития экономики

страны.

23

июня 1754 г. был обнародован "Указ об учреждении Государственного Заемного

Банка, о порядке выдачи из оного денег и о наказании ростовщиков". Банк

состоял из двух фактически самостоятельных частей - Дворянского банка (с

конторами в Москве и Санкт-Петербурге) и "Банком для поправления при Санкт-

Петербургском порте коммерции".

Создателем и разработчиком устава банка стал Петр Иванович Шувалов (1710-

1762) - знаменитый русский государственный и военный деятель, фельдмаршал,

одаренный и энергичный человек, но страдающий маниловщиной.

Среди двух банков самым жизнеспособным оказался, разумеется, Дворянский банк,

просуществовавший до 1860 г. Клиентами банка являлись дворяне империи

(помещики) и иностранцы, принявшие "вечное" подданство и владевших

недвижимостью в заранее оговоренных регионах России (впоследствии число

клиентов расширилось за счет прибалтийских, смоленских, малороссийских и др.

помещиков).

В главные функции банка входила выдача ссуд в сумме от 500 до 10.000 руб. при

6% (т.н. указной процент) сроком выплаты не более трех лет под залог имений,

драгоценных металлов, бриллиантов, каменных домов (вклады банк не принимал).

Частные банки стали играть большую роль после отмены крепостного права. В 1864—1872 годах было учреждено 33 акционерных коммерческих банка и 11 акционерных земельных банков.

Люди использовали в хозяйственной практике

                                                                                                                                       4

довольно широкий спектр банковских операций. В этой связи необходимо обратить

внимание на одну особенность в истории банковского дела России и,

следовательно, банковского предпринимательства, а именно: банковское дело

было, а банков не было - вплоть до конца XVII в

В отличие от многих других европейских стран, банковские учреждения в России

изначально создавались и функционировали в качестве казенных, то есть

государственных, правительственных учреждений. Начало формирования

банковской системы в России было положено 28 февраля 1733 г. указом императрицы

Анны Иоановны, где предписывалось открыть в Санкт-Петербурге Монетную контору

(канцелярию) с правом выдачи ссуд из расчета 8%годовых под залог золота и

серебра в размере стоимости по указанной цене.

Стоит отметить, что на протяжении всего XVIIIв. и первой половины XIXв.

политика русского правительства в банковской сфере носила ярко выраженный

сословный характер, а именно: она была направлена на всемерную экономическую

поддержку дворянства.

Социалистическую банковскую систему лидер революционной России В.И.Ульянов связывал с созданием единого государственного банка, располагающего разветвленной сетью своих учреждений. Эта жестко централизованная схема управления банками легла в основу финансово-кредитной системы тоталитарного государства рабочих и крестьян. Одним из первых мероприятий советского правительства в области кредита явился декрет ВЦИК о национализации банков от 14(27) декабря 1917 года. Этим декретом все акционерные банки были слиты в один государственный банк, впоследствии переименованным в народный банк РСФСР. В эпоху военного коммунизма национализация промышленности и торговли, переход на систему бюджетно-сметного финансирования, незначительная роль денег в хозяйстве страны - сделали излишним существование кредитного органа и народный банк РСФСР был слит с народным комиссариатом финансов. С переходом к НЭПу возникла необходимость в организации кредита. В 1921 году был создан государственный банк РСФСР, в 1923 году переименованный в Госбанк СССР. В 1922 году на акционерных началах был создан Промышленный банк, впоследствии переименованный в Торгово-промышленный банк СССР. В годы Великой Отечественной войны банковская система СССР сыграла важную роль в

                                                                                                                                      5

мобилизации материальных и денежных ресурсов для кредитования военной промышленности и оказания помощи эвакуированным предприятиям. В 1987 году банковская система СССР была реорганизована по принципу отраслевой специализации банковского дела. Эта система объединила в себе Госбанк СССР и пять государственных специализированных банков: Промстройбанк, Внешэкономбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк и Сбербанк СССР. С января 1991 года начал самостоятельно функционировать Центральный банк России. В эпоху перестройки началось возрождение коммерческой банковской деятельности. В августе 1988 года в Ленинграде был зарегистрирован первый коммерческий банк — Кооперативный банк «Патент» (ныне — ЗАО «Коммерческий акционерный банк „Викинг“»)[1]. После этого на территории СССР массово начали появляться другие коммерческие банки, некоторые из которых функционируют и в настоящее время, например, Автовазбанк, «Автобанк» (ныне ОАО «Уралсиб»), ОАО «Московский акционерный Банк „Темпбанк“», ОАО «АКБ „Инвестбанк“» и др.