Отчёт по практике в "Сбербанке России"

     Благодаря динамичному развитию собственного бизнеса активы Банка в 2005 г. достигли 635 млрд. руб. по сравнению с 404 млрд. руб. на начало года.

     Величина  собственных средств возросла за год на 63%, превысив 111 млрд. руб., чистая прибыль по итогам 2005 г. составила 12,9 млрд. руб. Объём финансирования корпоративных  и частных клиентов увеличился за год на 36% и достиг 329 млрд. руб.

       Сбербанк завершил 2005 г. с превышением темпов роста основных параметров деятельности над средними показателями банковской системы и ряда крупнейших банков страны: прирост основных показателей за 2005 г. составил – активы 57%, собственные средства 63%, чистая прибыль 35%. Что же касается динамики основных показателей деятельности Группы Сбербанка, то прирост за 2005г. этих показателей составил: активы 56%, корпоративные кредиты 47%, счета и депозиты корпоративных клиентов 48%, кредиты населению 177%, вклады населения 84%, кредиты, привлечённые от банковских нерезидентов 102%.

       Балансовая прибыль до налогообложения  в 2005 г. составила 15,8 млрд. руб. (12,6 млрд. руб. по итогам 2004 г.). Сумма  налоговых платежей, осуществлённых  за счёт балансовой прибыли,  составила 2,9 млрд. руб. Так если сравнить динамику балансовой и чистой прибыли за 2003-2005 гг., то можно увидеть тенденцию в их росте: балансовая прибыль в 2003 г. – 11,8 млрд. руб., в 2004 г. – 12,6 млрд. руб., в 2005 г. – 15,8 млрд. руб.; чистая прибыль в 2003 г. – 8,9 млрд. руб., в 2004 г. – 9,5 млрд. руб., в 2005 г. – 12,9 млрд. руб.

       Основную часть доходов Сбербанка в в2005 г. составили процентные доходы по кредитам корпоративным клиентам ведущих отраслей российской промышленности. Общая сумма по клиентским кредитам в 2005 г. составила 29,3 млрд. руб., что значительно превысило величину процентных доходов по итогам 2004 г. – 18,1млрд. руб.

       Активизация кредитования реального  сектора экономики и населения  обусловила увеличение по итогам 2005 г. портфеля ссуд корпоративным и частным клиентам Сбербанка в 1,4 раза – до 320 млрд. руб.

       Существенному укреплению позиций  Сбербанка на российском и международном банковском рынке способствовало увеличение акционерного капитала путём эмиссии акций Банка. по итогам эмиссии величина собственных средств (по балансу) увеличилась на 37,5 млрд. руб., а регулятивный капитал, используемый для расчёта обязательных нормативов Банка России, вырос до 82,3 млрд. руб.  Так динамика активов и собственных средств банка показала: активы в 2004 г. составили – 262 млрд. руб., в 2005 г.  – 404 млрд. руб., в 2006 г. – 635 млрд. руб.; собственные средства в 2004 г. – 62 млрд. руб., в 2005 г. – 68 млрд. руб., в 2006 г. – 111 млрд. руб.

       Итоги деятельности Банка в  2005 г., как и в предыдущие годы, убедительно демонстрируют успешное развитие Сбербанка в соответствие с намеченными стратегическими задачами.

Таблица 3 – Анализ динамики показателей достаточности  капитала, величины резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов  коммерческого банка за 2003 - 2005 гг.

 

На основании  проведенных расчетов можно сделать  следующие выводы:

• собственные средства банка  за 2003-2004 гг. возросли  с 52720316 тыс. руб. до 56114089 тыс. руб. (на 6,4%); за 2004-2005 гг. увеличились с 56114089 тыс. руб. до 82307147 тыс. руб. (на 46,7 %);
• снизилось фактическое значение достаточности собственного капитала в 2004 г. на 32,22%, в 2005 г. – на 2,6 %;
• снизился расчётный резерв на возможные потери по ссудам в 2004 г. С 14070804 тыс. руб. до 12488903 тыс. руб. (на 11,3 %); в 2005 г. с 12488903 тыс. руб. до 10126777 тыс. руб. (на 18,9 %);
• увеличился расчетный резерв на возможные потери  в 2004 г. с 4536877 тыс. руб. до 4564173 тыс. руб. (на 0,6 %);  в 2005 г. с 4564173 тыс. руб. до 4658121 тыс. руб. (на 2,1 %).

 

Таблица 4 – Анализ динамики финансовых показателей коммерческого  банка  за 2003 – 2005 гг.

 
 

     Структура доходов от операций с ценными бумагами = Чистые доходы от операций с ценными бумагами (12 ст. отч.) / Прибыль за отчётный период (24 ст. отч.);

       Структура доходов от операций  с иностранной валютой = Чистые  доходы от операций с иностранной  валютой (13 ст. отч.) / Прибыль за  отчётный период (24 ст. отч.);

       Структура доходов от операций  с драгоценными металлами = Чистые  доходы от операций с драгоценными  металлами (14 ст. отч.) / Прибыль за  отчётный период (24 ст. отч.);

      

     Структура доходов от разовых операций = Чистые доходы от разовых операций (18 ст. отч.) / Прибыль за отчётный период (24 ст. отч.);

       Рентабельность активов = Прибыль  за отчётный период (24 ст. отч.) / Активы (11 ст. б/б);

       Рентабельность собственных средств  = Прибыль за отчётный период (24 ст.отч.) / Собственные средства (27 ст. б/б);

       Рентабельность уставного капитала = Прибыль за отчётный период (24 ст. отч.)/ Уставный капитал (20 ст. б/б);

       Доля собственного капитала в  пассивах = Собственные средства (27 ст. б/б) /Пассивы (28 ст. б/б);

       Соотношение уставного капитала и активов = Уставный капитал (20 ст. б/б) /Активы (11 ст. б/б)

       Соотношение собственных и заёмных  средств = Собственные средства (27 ст.б/б) / Заёмные средства (19 ст. б/б);

       Коэффициент клиентской базы = Средства  клиентов (14 ст. б/б) / Заёмные средства (19 ст. б/б).

       На основании проведенных расчетов  можно выявить следующие изменения  в финансовых показателях банка  за 2003 – 2005 гг.:

• структура доходов от операций с ценными бумагами в 2004 г. сократилась с 0,76 до 0,3 (на 60,5 %); в 2005 г. увеличилась  с 0,3 до 0,46 (на 53,3%);
• сократилась структура доходов от операций с иностранной валютой в 2004 г. с 5,8 до 0,08  (на 98,6 %); в 2004 г. с 0,08  до -0,03 (на 137,5 %)
• снизилась структура доходов от разовых операций  в 2004 г. с -0,01 до 0,05;
• показатель рентабельности активов банка показывает, сколько денежных единиц потребовалось банку для получения одной денежной единицы прибыли, независимо от источника привлечения этих средств, так в 2004 г. он снизился на 50% с 0,04 до 0,02, а в 2005 г. остался неизменным;
• показатель рентабельности собственного капитала позволяет определить эффективность использования капитала, так  в 2004 г. он снизился с 0,19 до 0,14 (на -26,3 %); в 2005 г.  увеличился с 0,14  до 1,15 (на 721,4%);
• снизилась  рентабельность уставного капитала в 2004 г.  С 0,28 до 0,23 (на 17,9 %); в 2005  г. увеличилась с 0,23 до 0,25 (на 8,7 %);
• сократилась доля собственного капитала в пассивах в 2004г. с 0,24 до 0,17 (на 29,2 %); в 2005 г. с 0,17  до 0,02 (на 88,2 %);
• показатель соотношения уставного капитала и активов в 2004 и 2005гг. снизился на 37,5 % и 20 % соответственно;
• показатель соотношения собственных и заемных средств в 2004 г. снизился на 33,3 % с 0,3 до 0,2, а в  2005 г. увеличился на 5% с 0,2 до 0,21%,причём рост показателя в динамике свидетельствует об усилении зависимости банка от внешних кредиторов;
• увеличился коэффициент клиентской базы, с 0,42 до 0,46 (на 9,5 %).

       Рассчитаем следующие показатели, и заполним таблицу 5:

Таблица 5 – Анализ динамики финансовых показателей коммерческого  банка за 2003 - 2005 гг.

 

     Доля  прибыли в доходах (ДПд) = Прибыль / Доходы;

     Мультипликатор  собственного капитала (Мск)  = Активы / Капитал;

     Доходность  активов (Да) = Доходы / Активы;

     Рентабельность  собственного капитала (Рск) =  Прибыль / Капитал;

     Рентабельность  активов (Ра)  =  Прибыль / Активы.

     На  основании проведенных расчетов можно сделать следующие выводы:

• за 2004-2005 гг. капитал банка вырос на 43105614 тыс. руб.;
• увеличились доходы банка на 3562399 тыс. руб.;
• прибыль возросла на 3377766 тыс. руб.;
• активы увеличились на 231405725 тыс. руб.;
• доля прибыли в доходах показывает, какое количество прибыли останется в распоряжении банка от полученных доходов после уплаты налогов. Этот показатель для Сбербанка вырос на 0,05;
• мультипликатор собственного капитала снизился на 0,2;
• доходность активов банка снизилась на 0,006;
• рентабельность капитала банка снизилась на 0,2;
• рентабельность активов банка снизилась на 0,004.