Автор работы: Пользователь скрыл имя, 05 Февраля 2011 в 19:49, реферат
В данной работе рассчитывается бизнес-план общества с ограниченной ответственностью, работающего в сфере оказания услуг.
Общество, учрежденное отелем «Надежда» и физическим лицом, переоборудовало на территории данного отеля пустующее здание, находящееся у берега моря, в комфортабельную сауну. Сауна будет загружена в течении всего года. Сезонности в спросе на услуги сауны наблюдаться не будет, так как она будет работать для клиентов отеля «Надежда», для жителей города Новороссийска, Геленджика. Она имеет главное отличие от конкурентов в расположении и комфортности. Годовая загрузка сауны будет составлять 1800 часов в год, что соответствует 5 часовой ежедневной работы.
Таблица 9.4
Общие
инвестиции
|
Категории
инвестиций |
Годы реализации проекта | Всего | ||||||||||||||
| 1 год | ||||||||||||||||
| Всего | Строительство | Внедрение на рынок | ||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |||||
| 1.Предварительные
фиксированные инвестиции в основные фонды в том числе |
311449 | 182200 | 31100 | 47155 | 50993,8 | 311449 | ||||||||||
| 1.1 здание |
130000 | 130000 | ||||||||||||||
| 1.2 оборудование |
62200 | 31100 | 31100 | |||||||||||||
| 1.3 бытовое оборудование |
23550 | 11775 | 11775 | |||||||||||||
| 1.4 оборудование энергообеспечения |
42200 | 42200 | ||||||||||||||
| 1.5 мебель |
32719 | 32719 | ||||||||||||||
| 1.6 инвентарь |
4280 | 4280 | ||||||||||||||
| 1.7 полотенца, простыни |
6500 | 6500 | ||||||||||||||
| 1.8 нематериальные активы | 10000 | 10000 | ||||||||||||||
| 2. прирост оборотного капитала (табл. 9.3) |
1359 | 271,2 | 43,39 | 46,31 | 46,11 | 135,6 | 43,3 | 46,1 | 727,11 | 1359 | ||||||
| 3. общие инвестиции |
312808 | 182200 | 31100 | 47155 | 51265 | 43,39 | 46,31 | 46,11 | 135,6 | 43,3 | 46,1 | 727,11 | 312808 | |||
Окончание
таблицы 9.4
|
Категории
инвестиций |
Годы реализации проекта | Всего | |||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | ||
| 1.Предварительные
фиксированные инвестиции в основные фонды в том числе |
311449 | 311449 | |||||||
| 1.1 здание |
130000 | ||||||||
| 1.2 оборудование |
62200 | ||||||||
| 1.3 бытовое оборудование |
23550 | ||||||||
| 1.4 оборудование энергообеспечения |
42200 | ||||||||
| 1.5 мебель |
32719 | ||||||||
| 1.6 инвентарь |
4280 | ||||||||
| 1.7 полотенца, простыни |
6500 | ||||||||
| 1.8 нематериальные активы | 10000 | ||||||||
| 2. Замена инвентаря, полотенце, простыней (табл.9.2) | 10780 | 10780 | |||||||
| 3. прирост оборотного капитала |
1359 | 1359 | |||||||
| 4. общие инвестиции |
312808 | 10780 | 323588 | ||||||
Таблица 9.5
Источники
финансирования
|
Источники финансирования |
Годы реализации проекта | Всего | ||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |||||||||||||
| строительство | внедрение на рынок | ||||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |||||||||
| 1. Складочный капитал учредителей |
182200 | 31100 | 47155 | 50993,8 | 311449 | |||||||||||||||
| 2. Текущее пассивы (часть прибыли и амортизационные отчисления) |
271,2 | 43,39 | 46,31 | 46,11 | 135,6 | 43,3 | 46,1 | 727,11 | 10780 | 12681,2 | ||||||||||
| 3. Итого по всем источникам (стр.1+стр.2) |
182200 | 31100 | 47155 | 51536,2 | 43,39 | 46,31 | 46,11 | 135,6 | 43,3 | 46,1 | 727,11 | 10780 | 324130,2 | |||||||
Таблица 9.6
Издержки
производства за первый
год работы
|
Статьи |
1 год | Всего | |||||||
| по месяцам | |||||||||
| 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | ||
| 1. Количество часов |
30 |
35 |
40 |
45 |
60 |
65 |
70 |
70 |
420 |
| 2. Моющие средства (руб.) табл.9.1 | 271,2 | 316,4 | 361,6 | 406,8 | 542,4 | 587,6 | 632,8 | 632,8 | 3751,6 |
| 3. Энергоносители (руб.) табл. 9.1. | 1154,4 | 1346,8 | 1539,2 | 1731,6 | 2308,8 | 2501,2 | 2693,6 | 2693,6 | 15969,2 |
| 4. Зарплата с отчислениями (руб.) стр.5 табл.9.1*150,т. е среднемесячный сбыт | 4246,5 |
4246,5 |
4246,5 |
4246,5 |
4246,5 |
4246,5 |
4246,5 |
4246,5 |
33972 |
| 5.
Постоянные издержки без |
5536,5 |
5536,5 |
5536,5 |
5536,5 |
5536,5 |
5536,5 |
5536,5 |
5536,5 |
44292 |
| 6. Амортизационные отчисления (руб.) стр.9 табл. 9.2 | 3921,2 | 3921,2 | 3921,2 | 3921,2 | 3921,2 | 3921,2 | 3921,2 | 3921,2 | 31370 |
| 7. Итого издержки (руб.) Стр.2+3+4+5+6 | 15129,8 | 15367,4 | 15605 | 15842,6 | 16555,4 | 16793 | 17030,6 | 17030,6 | 129354,8 |
| 8. Итого издержки без амортизации (руб.) стр.7-стр.6 | 11208,6 | 11446,2 | 11683,8 | 11921,4 | 12634,2 | 12871,8 | 13109,4 | 13109,4 | 97984,8 |
| 9. Себестоимость 1 часа (руб.) Стр7/стр1 | 504 | 439 | 390 | 352 | 272 | 258.3 | 243.2 | 243.2 | |
| 10. Себестоимость 1 часа без амортизации (руб.) Стр8/стр1 | 373,6 | 327 | 292 | 264,9 | 210,5 | 198 | 187,2 | 187,2 | |
Таблица 9.7
Отчет
о чистой прибыли
|
Статьи |
Годы реализации проекта | |||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |
| 1. Количество часов |
420 | 1800 | 1800 | 1800 | 1800 | 1800 | 1800 | 1800 |
| 2. Цена 1 часа (руб.) |
400 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 |
| 3. Выручка (руб.) | 168000 | 720000 | 720000 | 720000 | 720000 | 720000 | 720000 | 720000 |
| 4.
Издержки
всего в том числе 4.1 без амортизации 4.2 амортизация (стр.9 табл. 9.2) |
129354 | 189746 | 189746 | 189746 | 189746 | 189746 | 189746 | 189746 |
| 97984.8 | 169236 | 169236 | 169236 | 158456 | 169236 | 169236 | 174126 | |
| 31370 | 20510 | 20510 | 20510 | 31290 | 20510 | 20510 | 15620 | |
| 5. Балансовая прибыль | 38645,2 | 530254 | 530254 | 530254 | 530254 | 530254 | 530254 | 530254 |
| 6. Налоги на финансовый результат | 2833.6 | 2628.5 | 2423.4 | 2218.3 | 2013.2 | 1808.1 | 1603 | 1446.8 |
| 7. Сумма налога на прибыль (стр.5-стр.6)*0,3 | 10743 | 158287 | 158349 | 158410 | 158472 | 158533 | 158595 | 158642,1 |
| 8. Чистая прибыль (стр.5-стр.7) | 25068.6 | 369338 | 369481 | 369625 | 369768 | 369912,9 | 370056 | 370165.1 |
| 9. Рентабельность производства, % ; (стр.8/стр.4) | 19,3 | 194,6 | 194,7 | 194,7 | 194,8 | 194,5 | 195 | 195 |
| 10. Рентабельность основных фондов (стр.8/стоимость основных фондов). | 8 | 118,5 | 118,6 | 118,6 | 118,7 | 118,7 | 118,8 | 118,8 |