Организация собственного бизнеса Лаборатория танцевальных искусств «Жизнь для танца»

-у 5 человек клубная карта на все направления

-у 5 человек клубная карта на 6 месяцев

- у 5 клубная карта на год

- 6 человек возьмут Full Day

-6 человек возьмут Full Week

-остальные 23, оплатят разовое занятия, получается: выручка = 2.116600 на 3 месяца (включая НДС)

3. Поставщики.

       Энергия (МОЭК, Мосэнерго) расходы: 10800 рублей + 7800 рублей = 18600 руб.

       Водоснабжение (Мосводоканал) - 810 рублей

       Поставщики прохладительных напитков (магазин «Перекресток») - 3000 рублей

       Охранная организация «АвантТек» - 1500 рублей

       Аренда. 4 зала Площадь 240 м2. Расположение - ст. м. Новокузнецкая или Третьяковская, ул. Мастеркова, 37б. Стоимость аренды 250 рублей в час 1 зал, 3 часа в день по будням, 6000 руб. в месяц, 158.400 рублей за три месяца

4.       Персонал.

o        Генеральный директор – 30000 рублей

o        Финансовый менеджер – 20000 рублей

o        Администратор – 17000 рублей

o        Менеджер по персоналу – 15000 рублей

o        Менеджер по PR и маркетингу – 15000 рублей

o        Преподаватели (8 человек) – 160000 рублей – 20000 рублей на человека

o        Секретари (2 человека) – 20000 рублей – 10000 рублей на человека

o        Служба уборки (2 человека) – 16000 рублей – 8000 рублей на человека

Фонд оплаты труда – 293000 рублей в месяц

                                               879000 рублей за 3 месяца

5.       Налоги и фонды:

Налоги:

                 НДС – 18 % - 91931 рубль

Налог на прибыль – 20 % - 30503 рубля, в т.ч. в федеральный бюджет – 3050 рублей, в бюджет субъекта – 27452 рубля

Налог на имущество организаций – 2,2 %= 5284 рубля

Страховые отчисления:

Фонд оплаты труда – 879.000 рублей

              ФФОМС – 1,1% = 9669

              ПФ – 20% = 175800

              ФСС – 2,9% = 25491

              ТФОМС – 2 % = 17580

Итого по социальным расчётам - 26 % - 228540

6.       Банк

Кредит «Потребительский» от Альфа Банка. Сумма кредита –1000000 рублей на 3 года под 14 %, таким образом, 11670 рублей в месяц – проценты по кредиту и 27777 рублей сумма основного долга – выплаты по кредиту

7.       Страхование. Компания «Росгострах». Риски: пожар, взрыв бытового газа, повреждение водой в результате аварии трубопроводов систем отопления, канализации, водоснабжения; стихийные бедствия.

Сумма страховки: 200000 рублей, под 6 % = 12000 рублей, 1000 рублей в месяц – выплаты по страховке.

2.2. Смета затрат на 3 месяца

1.       Материалы

1)        Материальные затраты

                   Канцелярские товары для 7 человек по 400 рублей = 2800 рублей

                   Средства для уборки (в месяц 1500 рублей) = 3000 рублей

                   Украшения для интерьера (энергосберегающие лампы, подушки, цветы) –       7000 рублей

                   Бумага и картриджи для копировальной техники (принтеров, факсов) и компьютеров – 3000 рублей

                   Баллоны с водой для кулера – 2500 рублей

                   Мыло, туалетная бумага, бумажные полотенца – 1700 рублей

Итого: 20000 рублей, НДС – 3600 рублей

2)        Материально-производственные запасы

                   Кассовый аппарат – 15000 рублей

                   Мебель и предметы интерьера:

                               Лампы для освещения – 20000 рублей (10 шт.)

                               Картины – 5000 рублей (10 шт.)

                               Зеркала – 24000 рублей (3 шт.)

                               Пуфы – 10000 рублей (10 шт.)

                               Тумбы – 8000 рублей (4 шт.)

                               Диваны – 60000 рублей (4 шт.)

                   Организационная техника:

                               Принтер – 6000 рублей (2 шт.)

                               Телефон – 4000 рублей (2 шт.)

                               Факс – 7000 рублей (1 шт.)

                   Другое оборудование:

                               Куллер – 20000 рублей (2 шт.)

                               Музыкальный центр (2 шт.) – 30000 рублей

                               Вентиляторы – 6000 рублей (3 шт.)

Итого: 215000 рублей, НДС – 38700 рублей

Материалы – 235000 рублей, НДС – 42300 рублей

2.       ФОТ - 879000 рублей

3.       Страховые взносы – 26% 228540 рублей

4.       Амортизация: расчёт линейным методом

1)        Основных средств:

1/n (где n кол-во месяцев срока использования) * 100 %

Стоимость О.С. * полученные проценты

Основные средства – 800000 рублей, НДС – 144000 рублей

2)        Нематериальных активов

НМА – 44000 рублей, НДС –  7920 рублей

5.       Прочие расходы

1)        Аренда помещения – 158400 рублей

2)        Услуги связи – 5000 рублей

3)        Коммунальные услуги – 7000 рублей

4)        МосЭнерго – 18600 рублей

5)        Итого: 189000 рублей, НДС – 34020 рублей

Издержки: 235000 + 879000 + 228540 + 38742 + 2200 + 189000 = 1.572.482 рубля

6.       Покупная стоимость ---------------------------------

7.       Внепроизводственные расходы

1)        Реклама –15000 рублей (включая НДС 2700 рублей)

2)        Выплата кредита –39447 рублей

3)        Выплаты по страховке – 3000 рублей

4)        Кассовое обслуживание – 6000 рублей

Итого: 68731 рубль

Полные издержки – Материалы + ФОТ + страховые взносы + Амортизация + прочие расходы + внепроизводственные расходы = 1.641.213 рублей

Смета затрат на 3 месяца (не включая НДС) (без расшифровки)