Инвестиционный проект: открытие фитнес-центра

 

 

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

КАЗАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  ЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Кафедра ЭОП

 

 

 

 

Инвестиционный проект:

Открытие фитнес-центра.

 

 

 

 

 

 

                                                                                

 

                                                                                 Выполнила: ст.гр. ЭКП-2-08

                                                                                                    Нигматуллина А.И.

                                                                                            Проверила: Юдина Н.А.

 

 

Казань 2011

 

Введение.

    Фитнес – это не просто модно, для многих регулярные тренировки давно уже  стали  привычкой. Тренажеры, плавание, танцевально-аэробные направления - все эти виды фитнеса обязательно найдут люди, для которых здоровый образ жизни является неотъемлемой частью жизни. Главное – выбрать для себя правильный фитнес, которые предлагают фитнес-клубы Казани, где качественные тренировки соседствуют с  полноценным отдыхом и приятной атмосферой. Спрос на услуги оздоровительных спортивных центров в крупных городах России превышает предложение. Вход на этот рынок пока что открыт достаточно широко.

    Целью моего  проекта является создание фитнес  – центра, который будет приносить стабильную прибыль. Мой проект подразумевает создание фитнес-центра средних размеров шаговой доступности. Фитнес- центр будет находиться в одном из густонаселенных  районов в шоппинг- центре. Помещение мы берем в аренду, подписывать договор можно только на условиях долгосрочной аренды - не менее 5 лет. Оптимальный срок - 10 лет. Менее чем за 5 лет затраты могут и не окупиться. Либо, наоборот, мы очень быстро раскрутим точку, а договор аренды не продлят, продав его более выгодным клиентам. . Никаких специальных лицензий для открытия фитнес-центра получать не нужно. Проще всего зарегистрировать индивидуальное предприятие.

    Оборудование для клуба берется только самое качественное и, соответственно, дорогое. Скупой платит дважды. Качественное оборудование, как правило, поставляют серьезные дилеры. Они же обеспечат его полную и правильную установку, а также дальнейшее обслуживание и гарантийный ремонт.

   Важная составляющая успеха фитнес-клуба – квалифицированный фитнес-персонал. В хорошем клубе в каждом тренажерном зале постоянно присутствует тренер, готовый бесплатно ответить на любой вопрос клиента. Все тренеры имеют спортивное образование, многие являются действующими спортсменами. Периодически они проходят аттестацию, подтверждая свои знания в области современного фитнеса. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Первая прямая задача.

Исходные данные для выполнения расчета.

 

Оборудование.

Стоимость:

1.Телевизор (7 шт.)                                                                        15000 руб.

2. Беговая дорожка (9 шт.)                                                            98000 руб.

3. Велотренажер (9 шт.)                                                                100000руб.

4. Скамья для пресса (6 шт.)                                                         10000 руб. 

5. Стойка для тренировки  мышц верхней части тела (6 шт.)    15000 руб.

6. Тренажер для нижней  части тела (6 шт.)                                 13000 руб.

7. Эллиптический тренажер (7 шт.)                                              47000 руб.

8. Вспомогательное оборудование (гантели, диски, держатели дисков, коврики и т. п.                                                                                  50000 руб. 

9. Кулер для воды (5 шт.)                                                               4500 руб.       

 

 

Срок службы оборудования

1. Телевизор        10 лет

2. Беговая дорожка         7 лет

3. Велотренажер          7 лет

4. Скамья для пресса          5 лет

5. Стойка для тренировки мышц верхней части тела                          5 лет

6. Тренажер для нижней части тела                                                   5 лет

7. Эллиптический тренажер                                                                7 лет

8. Вспомогательное оборудование                                                      2 года

9. Кулер для воды                                                                                5 лет

10. Ремонт помещения                                                                       3 года

 

 

 

Потребляемая  мощность:

1. Телевизор                                                                      100 Вт/час = 0,1 кВт/час

2. Беговая дорожка  1,3 кВт/час

3. Велотренажер  0,03 кВт/час

4. Эллиптический тренажер                                             0,28 кВт/час

5. Кулер для воды        0,55 кВт/час

 

Материалы.

Норма расхода  материала:

1. Полотенце                                                                           900 шт./ полгода

2. Вода                                                                                     700 л/день

 

Цена единицы  материалы:

1. Полотенце                                                                            80 руб.

2. Вода                                                                                      2 руб./л

 

Предполагаемая  численность рабочих и условия  труда.

Тренер (5)                                                                                 25000 руб.

Администратор (3)               15000 руб.

Бухгалтер (1)                                                   20000 руб.

Уборщица (2)         10000 руб.

Режим работы труда 3/3 , 7 дней в неделю, бухгалтер – 5 дней в неделю.

 

Дополнительная  информация:

1. Аренда                                                              150000 руб./мес.

2. Ремонт помещения ( зеркала,  тренажерный зал и зал аэробики, стойка ресепшн, шкаф- сейф для  хранения одежды, банная кабина, душевые, мебель для персонала)                                                                            3100500 руб.

3. Стоимость электричества                                                      2,07 руб./кВт

4. Прочие расходы ( ремонт  оборудования, мелкие хозяйственные  и канцелярские товары)                                                                 20000 руб./мес.

5. Реклама клуба                                                                          15000 руб./мес.

6. Услуги прачечной+ доставка (каждые 3 дня)             20000 руб./мес.

7. Среднее число посетителей  в месяц                                                  700 чел.

 

  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 Определение себестоимости выпускаемой продукции.

 

1. Материальные затраты: сырье и энергия.

Затраты на материалы.

= 900*80 = 72000 руб.

= 2*700*30 = 42000 руб./мес.

= 72000+42000 = 114000 руб./мес.

Затраты на силовую  энергию:

= 2,07*0,1*0,8*13*30 = 64, 6 руб./мес.

= 2,07*1,3*0,8*13*30 = 839, 6 руб./мес.

= 2,07*0,03*0,8*13*30 = 19,4 руб./мес.

= 2,07*0,28*0,8*13*30 = 180,8 руб./мес.

= 2,07*0,55*0,8*13*30 = 355,2 руб./мес.

64,7*7+839,6*9+19,4*9+180,8*7+355,2*5 =452,2+7556,4+174,6+1256,6+1776=11215,8 руб./мес.

 

= 114000+11215,8 = 125215,8 руб./мес.

 

2. Затраты на  оплату труда.

= 25000*5+15000*3+20000+10000*2 = 210000 руб./мес.

 

3. Отчисления  в ФОТ.

210000*0,34 = 71400 руб./мес.

4. Амортизация  оборудования.

Норма амортизации.

 

  = 0,83%

= 1,19 %

= 1,19 %

= 1,67%

= 1,67%

= 1,67%

= 1,19 %

= 4,17 %

= 1,67 %

 = 2,78 %

 

Амортизация оборудования.

= 124,5 руб./мес.

= 1166,2 руб./мес.

= 1190 руб./мес.

= 167 руб./мес.

= 250,5 руб./мес.

= 217,1 руб./мес.

= 559,3 руб./мес.

= 2085 руб./мес.

= 75,15руб./мес.

= 86193,9 руб./мес.

124,5*7+1166,2*9+1190*9+197*6+250,5*6+217,1*6+559,3*7+2085+75,15*5=871,5+10495,8+10710+1002+1503+1302,6+3915,1+2085

375,15+86193,9=118453,95

 

   5. Прочие расходы, рублей/месяц:

=Ар+Пр+Р+Уп = 150000+20000+15000+20000=205000

 

Затраты	Значение, руб.
1. Материалы	125215,8
2. З/п	210000
3. Отчисления в ФОТ	71400
4. Амортизация	118453,95
5. Прочие расходы	205000
Итого	730069,75

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Определение цены реализации продукции.

 

Ц_дог.=С+П_ед.

С_ед.= =1043 руб.

Ц = 1043+(1043*20%) = 1252 руб.

 

Рентабельность  продукции.

 

Р_прод. = = *100% = 16%

 

Отчет о прибылях и убытках.

Наименование		Значение, руб.
1. Выручка от реализации продукции		876400
2. Затраты на производство		730069,75
3. Балансовая прибыль	1-2	146330,25
4. Налоги, относимые на  финансовый результат		0
5. Балансовая прибыль  без налогов, относимых на финансовый  результат.		0
6. Льготы по налогу на прибыль		0
7. Налогооблагаемая прибыль		146330,25
8. Налог на прибыль	20%	29266,05
9. Чистая прибыль	7-8	117064,2

 

 

 

 

 

 

Определение точки  безубыточности производства.

 

Затраты

Условно-постоянные	Условно-переменные
Аренда                                150000 руб.	Прочие расходы                   20000 руб.
Амортизация                 118453,95 руб.	Реклама                                 15000 руб.
З/п                                       210000 руб.	Услуги прачечной               20000 руб.
Отчисления в ФОТ             71400 руб.	Материальные затраты  125215,8 руб.
Итого                             549853,95 руб.	Итого                               180215,8 руб.

 

 

                                 N_без. = ₌ = 553 чел. ,

V_ед. = =257

где  Vед – величина условно-переменных расходов в себестоимости единицы  продукции, руб/шт;

         Рсум – суммарная величина  условно постоянных расходов  в себестоимости всего объема  производства продукции, шт.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Определение чистого  дохода от инвестиционного проекта.

№ временного интервала.	Капитальные затраты	Текущие затраты	Результаты от инвестиционной деятельности	Доход от текущей деятельности	Чистый доход
0	5617000	-	-	0	-5617000
1	-	8536030	10516800	1980770	-3636230
2	-	8536030	10516800	1980770	-1655460
3	-	8536030	10516800	1980770	325310

 

Определение окупаемости  инвестиционного проекта.

 

Т_ок= 2+= 2,10 года

Определение чистого дисконтированного  дохода от инвестиционного проекта.( при Е=5%)