Автор работы: Пользователь скрыл имя, 20 Мая 2013 в 14:55, курсовая работа
Цель открытия - «Зов природы» - воспитание духовно-нравственных ценностей у учащихся, направленное на самосовершенствование личности. А также приучить нашу молодёжь к здоровому образу жизни.
Виды оказываемых услуг:
Выезд на природу;
Организованные экскурсии;
Теоретические занятия;
Игры на открытой местности.
Резюме………………………………………………..2
Виды услуг…………………………………………...4
Рынки сбыта услуг…………………………………...8
Конкуренция на рынках сбыта……………………....9
План маркетинга……………………………………..11
Организационный план……………………………...14
Правовое обеспечение деятельности фирмы………17
Оценка возможных рисков…………………….........18
Финансовый план и стратегия финансирования…..19
Таблица 8- Заработная плата персонала
Специалисты |
Кол-во услуг |
кол-во учеников |
% от стоимости услуги |
Итого/мес. |
Итого/квартал | ||
Кол-во чел |
1 гр. |
Стоимость 1 зан., руб. |
1 гр. | ||||
Инструктор |
1 |
2 |
4000 |
15 |
0,07 |
8 400,00р. |
25 200,00р. |
Секретарь |
1 |
6 000,00р. |
18 000,00р. | ||||
Водитель - механик |
10 000,00р. |
30 000,00р. | |||||
Экскурсовод |
1 |
10 |
80 |
15 |
0,5 |
6 000,00р. |
18 000,00р. |
- р. |
- р. | ||||||
Итого |
30 400,00р. |
91 200,00р. |
Таблица 9 -Месячный денежный поток
Стоимость услуги, руб. |
Кол-во клиентов |
Кол-во оказываемых услуг в мес. |
Итого/мес. |
Итого/квартал |
Итого/год | |
Поход на природу |
4000 |
15 |
2 |
120 000,00р. |
360 000,00р. |
1 440 000,00р. |
Экскурсия в музей леса |
80 |
15 |
2 |
2 400,00р. |
7 200,00р. |
28 800,00р. |
Экскурсия на станцию Юннатов |
80 |
15 |
2 |
2 400,00р. |
7 200,00р. |
28 800,00р. |
Экскурсия в Ботанический сад с. Выльгорт |
80 |
15 |
2 |
2 400,00р. |
7 200,00р. |
28 800,00р. |
Экскурсия в Краеведческий музей |
80 |
15 |
2 |
2 400,00р. |
7 200,00р. |
28 800,00р. |
Экскурсия в Музей природы |
80 |
15 |
2 |
2 400,00р. |
7 200,00р. |
28 800,00р. |
Итого |
2 |
132 000,00р. |
396 000,00р. |
1 584 000,00р. |
Таблица 10 – Заработная плата аппарата управления
Заработная плата АУ, руб./мес. |
итого/квартал | |
Ген. директор |
15 000,00р. |
45 000,00р. |
Таблица 11 – Фонд оплаты труда
Кол-во работников |
Зарплата/мес. |
Зарплата/квартал |
Персонал 4 |
30 400,00р. |
91 200,00р. |
Ген. директор |
15 000,00р. |
45 000,00р. |
Итого |
45 400,00р. |
136 200,00р. |
Таблица 12 - Арендная плата
Общая площадь, м2 |
Стоимость 1 м2, руб. |
Итого | |
Аренда помещения |
20 |
400,00р. |
|
Таблица 13 - Стоимость оборудования и материалов
Наименование |
Кол-во |
Стоимость за ед. |
Итого |
Лицензирование и регистрация |
1 |
10000 |
10000 |
Стол компьютерный |
1 |
5000 |
5000 |
Персональный компьютер |
1 |
24000 |
24000 |
Лицензионное ПО |
|||
Win Pro 7 32-bit Russian Single package DSP OEI DVD |
1 |
3628 |
3628 |
Microsoft Office |
1 |
1405 |
1405 |
Проектор |
1 |
17150 |
17150 |
Экран для проектора |
1 |
1500 |
1500 |
Стул |
17 |
1200 |
20400 |
Парта школьная |
9 |
1500 |
13500 |
Стеллаж |
1 |
1700 |
1700 |
Шкаф |
1 |
4700 |
4700 |
Кулер для воды с нагревом |
1 |
1750 |
1750 |
Ремонтные работы и материалы |
1 |
30000 |
30000 |
Палатка походная 4 местная |
4 |
3000 |
12000 |
Спальные мешки |
15 |
1210 |
18150 |
Походное снаряжение |
7000 |
7000 | |
Итог |
171883 | ||
Амортизация |
2698,333333 |
Статья/квартал |
1 |
2 |
3 |
4 |
2 год |
3 год | |
1 |
Валовой объем продаж |
396 000,00р. |
396 000,00р. |
396 000,00р. |
396 000,00р. |
1 584 000,00р. |
1 584 000,00р. |
2 |
Потери продукции |
- р. |
- р. |
- р. |
- р. |
- р. |
- р. |
3 |
Чистый объем продаж |
396 000,00р. |
396 000,00р. |
396 000,00р. |
396 000,00р. |
1 584 000,00р. |
1 584 000,00р. |
4 |
Постоянные издержки |
169 200,00р. |
169 200,00р. |
169 200,00р. |
169 200,00р. |
676 800,00р. |
676 800,00р. |
5 |
Валовая прибыль покрытия |
226 800,00р. |
226 800,00р. |
226 800,00р. |
226 800,00р. |
907 200,00р. |
907 200,00р. |
Налоги |
14 119,40р. |
14 119,40р. |
14 119,40р. |
14 119,40р. |
56 477,60р. |
56 477,60р. | |
7 |
Прямые издержки |
- р. |
- р. |
- р. |
- р. |
- р. |
- р. |
8 |
Амортизация |
2 698,33р. |
2 698,33р. |
2 698,33р. |
2 698,33р. |
10 793,33р. |
10 793,33р. |
Выплаты по кредиту |
24 999,99р. |
24 999,99р. |
24 999,99р. |
24 999,99р. |
|||
9 |
Проценты по кредиту |
4 125,00р. |
3 000,00р. |
1 875,00р. |
750,00р. |
- р. |
- р. |
10 |
Другие доходы |
- р. |
- р. |
- р. |
- р. |
- р. |
- р. |
11 |
Другие затраты |
- р. |
- р. |
- р. |
- р. |
- р. |
- р. |
12 |
Прибыль до выплаты налогов |
194 976,68р. |
196 101,68р. |
197 226,68р. |
198 351,68р. |
896 406,67р. |
896 406,67р. |
13 |
Налогообложение по УСН (6%) |
23 760,00р. |
23 760,00р. |
23 760,00р. |
23 760,00р. |
95 040,00р. |
95 040,00р. |
14 |
Чистая прибыль |
157 097,28р. |
158 222,28р. |
159 347,28р. |
160 472,28р. |
744 889,07р. |
744 889,07р. |
Таблица 14 - Отчет о прибылях и убытках
Условно-постоянные расходы, мес. | ||||
1 |
Арендная плата за помещение |
8000,00 | ||
2 |
Амортизация |
2698,33 | ||
3 |
ФОТ |
45400,00 | ||
4 |
Прочие расходы |
3000,00 | ||
5 |
Налоги |
14119,40 | ||
Итого |
73217,73 | |||
Условно - переменные расходы | ||||
1 |
Рекламные расходы |
5000,00 | ||
2 |
Затраты на приобретение канцелярских принадлежностей |
3000,00 | ||
3 |
Закупка мебели и оборудования |
171 883,00р. | ||
Итого |
179883,00 | |||
Таблица 15 - Издержки
Таблица 16 - Налогообложение
Налоговые отчисления |
Налоговые отчисления, % |
Налоговые выплаты в мес. |
Налоговые выплаты в квартал |
ПФРФ |
26 |
11 804,00р. |
35 412,00р. |
ФФОМС |
2,1 |
953,40р. |
2 860,20р. |
ТФОМС |
3 |
1 362,00р. |
4 086,00р. |
Итого |
14 119,40р. |
42 358,20р. |
Рисунок 2 – Точка безубыточности
Рентабельность услуг:
Рентабельность услуг = Чистая прибыль за первый год / Общие издержки * 100 %
635139,12 / 179883,00* 100 % = 103,5 %
Рентабельность продаж:
Рентабельность продаж = Прибыль от продаж за первый год / Выручку от продаж * 100%
635139,12 / 1 584 000,00 * 100 % = 40 %
Период окупаемости проекта: 3 месяца
Информация о работе Финансовый план и стратегия финансирования