Автор работы: Пользователь скрыл имя, 29 Апреля 2013 в 10:36, курсовая работа
Предприятие может иметь одновременно несколько бизнес – планов, в которых степень детализации обоснований может быть различной. В малом предпринимательстве бизнес – план и план предприятия могут совпадать и по объему и по содержанию. Любой бизнес – план должен давать убедительные ответы для самого предпринимателя и его возможных партнеров, по крайней мере, на пять основных вопросов.
Целью моей работы, является научится составлять бизнес-план для нового предприятия, умение выявлять сильные и слабые стороны предприятия.
Введение…………………………………………………………………………...3
1. Резюме…………………………………………………………………………..4
2. Сведения о компании…………………………………………………………..4
3. Описание оборудования………………………………………………………..5
4. Анализ рынка…………………………………………………………………...8
4.1. Рынок и конкуренция……………………………………………………...8
4.2. План маркетинга…………………………………………………………...9
5. План производства……………………………………………………………10
9. Требуемое финансирование………………………………………………….12
10. Планируемые показатели эффективности проекта………………………..17
Заключение………………………………………………………………………27
Список использованной литературы…………………………………………...30
Основными резервами снижения себестоимости продукции является:
увеличение объема производства услуг;
сокращение затрат на их производство за счет повышения уровня производительности труда, экономного использования материальных ресурсов, сокращения непроизводительных расходов, потерь и т.д.
На основе данных можно делать прогноз реализации на будущее: спланировать объемы продаж по каждому каналу реализации и в целом.
Но для этого сначала необходимо изучить производственную программу предприятия (табл. 3).
Таблица 3. Производственная программа ООО «САЛАНГ»
(прогноз на 2013 год)
Виды услуг |
2013 год | |||
I квартал |
II квартал |
III квартал |
IV квартал | |
Возведение объектов |
23000 |
23000 |
23000 |
23000 |
Строительные работы |
25000 |
26000 |
26000 |
25000 |
Ремонтные работы |
30000 |
30000 |
25000 |
25000 |
Сантехнические работы |
20000 |
15000 |
20000 |
15000 |
После анализа производственной программы предприятия можно планировать объемы реализации продукции (табл. 4).
Таблица 4. Планируемый объем продаж услуг на 2013 год в ООО «САЛАНГ»
Виды продукции |
Млн. руб. |
Каналы реализации | |||||||||
Рынок |
Оплата труда |
Г. Калуга |
На производство |
Другие | |||||||
Цена, тыс. руб. |
Количество, т |
Цена, тыс. руб. |
Количество, т |
Цена, тыс. руб. |
Количество, т |
Цена, тыс. руб. |
Количество, т |
Цена, тыс. руб. |
Количество, т | ||
Возведение объектов |
92 |
90 |
53,6 |
60 |
9,2 |
80 |
9,2 |
60 |
12,8 |
75 |
7,2 |
Строительные работы |
102 |
85 |
56,8 |
50 |
9,2 |
75 |
10,2 |
45 |
20,4 |
64 |
5,4 |
Ремонтные работы |
110 |
76 |
66 |
47 |
5,5 |
60 |
11,0 |
40 |
17,5 |
56 |
10 |
Сантехнические работы |
70 |
60 |
16,5 |
39 |
10 |
50 |
3,5 |
35 |
18 |
46 |
22 |
Оценка ежегодного роста цен на продукцию основывается на макроэкономических и отраслевых исследованиях, а также на данных о росте цен в прошлые годы.
Целью разработки настоящего финансового плана является определение эффективности деятельности ООО «САЛАНГ».
Общая потребность в инвестициях составляет 544640 рублей.
Источниками финансирования являются:
Таблица 5. График погашения кредита
Дата |
Возврат основной суммы долга |
Начисленные и выплачиваемые проценты |
Оставшаяся сумма долга |
01.05.2012 г. |
16 666,7 |
5 500 |
376 833,3 |
01.06.2012 г. |
16 666,7 |
5 500 |
354 666,6 |
01.07.2012 г. |
16 666,6 |
5 500 |
332 500,0 |
01.08.2012 г. |
16 666,7 |
5 500 |
310 333,3 |
01.09.2012 г. |
16 666,7 |
5 500 |
288 166,6 |
01.10.2012 г. |
16 666,7 |
5 500 |
265 999,9 |
01.11.2012 г. |
16 666,6 |
5 500 |
243 833,3 |
01.12.2012 г. |
16 666,7 |
5 500 |
221 666,6 |
01.01.2013 г. |
16 666,7 |
5 500 |
199 499,9 |
01.02.2013 г. |
16 666,7 |
5 500 |
177 333,2 |
01.03.2013 г. |
16 666,6 |
5 500 |
155 166,6 |
01.04.2013 г. |
16 666,7 |
5 500 |
132 999,9 |
01.05.2013 г. |
16 666,6 |
5 500 |
110 833,3 |
01.06.2013 г. |
16 666,7 |
5 500 |
088 666,6 |
01.07.2013 г. |
16 666,6 |
5 500 |
066 500,0 |
01.08.2013 г. |
16 666,7 |
5 500 |
044 333,3 |
01.09.2013 г. |
16 666,6 |
5 500 |
022 166,7 |
01.10.2013 г. |
16 666,7 |
5 500 |
0 |
Итого |
300 000 |
99 000 |
― |
Таблица 6. Затраты на деятельность (в тысячах рублей)
Период
Статья затрат |
Покупка оборудования |
Закупка товара |
Зарплата персонала |
Отчисления на соц. нужды |
Аренда |
Маркетинговые затраты |
Выплата кредита |
Итого затрат | |
2010 г. |
4 |
185 |
325 |
10,556 |
1,5834 |
17 |
5,5 |
0 |
544,640 |
5 |
0 |
350 |
11,368 |
1,7052 |
17 |
1,0 |
22,167 |
403,240 | |
6 |
0 |
365 |
11,855 |
1,7783 |
17 |
1,0 |
22,167 |
418,800 | |
7 |
0 |
375 |
12,180 |
1,8270 |
17 |
1,0 |
22,167 |
429,170 | |
8 |
0 |
382 |
12,407 |
1,8611 |
17 |
1,0 |
22,167 |
436,440 | |
9 |
0 |
386 |
12,537 |
1,8806 |
17 |
1,0 |
22,167 |
440,580 | |
10 |
0 |
390 |
12,667 |
1,9001 |
17 |
1,0 |
22,167 |
444,730 | |
11 |
0 |
395 |
12,830 |
1,9244 |
17 |
6,0 |
22,167 |
454,920 | |
12 |
0 |
400 |
12,992 |
1,9488 |
17 |
6,0 |
22,167 |
460,110 | |
2011 г. |
I |
0 |
1200 |
38,976 |
5,8464 |
57 |
9,0 |
66,500 |
1377,32 |
II |
0 |
1209 |
39,268 |
5,8902 |
57 |
3,0 |
66,500 |
1380,66 | |
III |
0 |
1215 |
39,463 |
5,9195 |
60 |
3,0 |
66,500 |
1389,88 | |
IV |
0 |
1227 |
39,853 |
5,9779 |
60 |
12 |
22,167 |
1367,00 | |
2012 г. |
I |
0 |
2472 |
80,291 |
12,044 |
144 |
16 |
0 |
2724,33 |
II |
0 |
2472 |
80,291 |
12,044 |
144 |
16 |
0 |
2724,33 | |
2013 г. |
Год |
0 |
4944 |
160,58 |
24,087 |
288 |
32 |
0 |
5448,67 |
Таблица 7. Отчет о прибыли и убытках (тыс. руб.)
Период
Статья затрат |
Выручка от реализации |
Общие затраты |
Валовая прибыль |
Налог на прибыль |
Чистая прибыль | |
2010 г. |
4 |
380,25 |
544,64 |
– 164,39 |
0 |
– 164,39 |
5 |
409,50 |
403,24 |
6,2601 |
0,9390 |
5,3211 | |
6 |
427,05 |
418,80 |
8,2499 |
1,2375 |
7,0124 | |
7 |
438,75 |
429,17 |
9,5763 |
1,4365 |
8,1399 | |
8 |
446,94 |
436,44 |
10,505 |
1,5757 |
8,9291 | |
9 |
451,62 |
440,58 |
11,035 |
1,6553 |
9,3801 | |
10 |
456,30 |
444,73 |
11,566 |
1,7349 |
9,8311 | |
11 |
462,15 |
454,92 |
7,2293 |
1,0844 |
6,1449 | |
12 |
468,00 |
460,11 |
7,8925 |
1,1839 |
6,7087 | |
2011 г. |
I |
1404,0 |
1377,3 |
26,678 |
4,0016 |
22,676 |
II |
1414,53 |
1380,7 |
33,871 |
5,0807 |
28,791 | |
III |
1421,55 |
1389,9 |
31,667 |
4,7501 |
26,917 | |
IV |
1435,59 |
1367,0 |
68,592 |
10,289 |
58,304 | |
2012 г. |
I |
2892,24 |
2724,3 |
167,91 |
25,186 |
142,72 |
II |
2892,24 |
2724,3 |
167,91 |
25,186 |
142,72 | |
2013 г. |
Год |
5784,48 |
5448,7 |
335,81 |
50,372 |
285,44 |
Таблица 8. Срок окупаемости
№ п/п |
Дата |
Прибыль за предыдущий период |
Суммарная прибыль за все предыдущие периоды | |
1 |
01.05.2012 г. |
– 164,39 |
– |
164,39 |
2 |
01.06.2012 г. |
6,26 |
– |
158,13 |
3 |
01.07.2012 г. |
8,25 |
– |
149,88 |
4 |
01.08.2012 г. |
9,58 |
– |
140,30 |
5 |
01.09.2012 г. |
10,50 |
– |
129,80 |
6 |
01.10.2012 г. |
11,04 |
– |
118,76 |
7 |
01.11.2012 г. |
11,57 |
– |
107,20 |
8 |
01.12.2012 г. |
7,23 |
– |
99,97 |
9 |
01.01.2013 г. |
7,89 |
– |
92,07 |
10 |
01.02.2013 г. |
8,893 |
– |
83,18 |
11 |
01.03.2013 г. |
8,893 |
– |
74,29 |
12 |
01.04.2013 г. |
8,893 |
– |
65,40 |
13 |
01.05.2013 г. |
11,290 |
– |
54,11 |
14 |
01.06.2013 г. |
11,290 |
– |
42,82 |
15 |
01.07.2013 г. |
11,290 |
– |
31,53 |
16 |
01.08.2013 г. |
10,5558 |
– |
20,97 |
17 |
01.09.2013 г. |
10,5558 |
– |
10,41 |
18 |
01.10.2013 г. |
10,5558 |
0,14 |