Анализ показателей эффективности бизнес-процесса потребительского кредитования

 

3.2. Расчет показателей бизнес-процесса потребительского кредитования

Рассчитаем показатели, наиболее эффективно описывающие бизнес-процесс  потребительского кредитования.

Проведем анализ показателей  на примере ОАО «Сбербанк» (тверское отделение №8607).

Исходные данные по заработной плате сотрудников указанны в  приложении 2.

Абсолютные показатели.

Проведем расчет стоимости процесса потребительского кредитования.

Данные для проведения расчетов представлены в приложении 3.

Формализованная задача (ФЗ) — задача должности, исполнение которой соответствует ее специализации.

Неформализованная задача (НФЗ) — задача должности, исполнение которой необходимо в связи с ошибкой в распределении сотрудников, отсутствием целесообразности фиксации данной задачи в процессах банка и т.п.

2. Производится разнесение ФОТ  каждого сотрудника на виды  затрат (в соответствии с соотношением  формализованных и неформализованных  задач, им исполняемых).

2.1. Прямые затраты необходимы для поддержания работы процесса.

Косвенные затраты необходимы для стимулирования деятельности сотрудников.

где ЗадачФормализованных — общее количество формализованных задач сотрудника; ЗадачНеформализованных — общее количество неформализованных задач сотрудника; ФОТпрям — часть ФОТ сотрудника, приходящаяся на прямые затраты на процессы; ФОТкосв — часть ФОТ сотрудника, приходящаяся на косвенные затраты на процессы;

3. ФОТ на прямые затраты на  процессы, определенные в пункте 2, разносятся в равной пропорции  на все формализованные задачи  сотрудника.

(3)

где ФОТна_фз — часть ФОТ сотрудника, приходящаяся на одну формализованную задачу.

4. Для каждой задачи сотрудника  полученный (в п. 3) ФОТ, приходящийся  на одну формализованную задачу, разносится на все учетные  операции этой задачи (пропорционально  их нормативной (указанной в  технологической карте описания  процесса) длительности):

(4)

где ФОТсотрудника_на_операцию_i — часть ФОТ сотрудника на прямые затраты на процессы, приходящаяся на операцию i;

∑Длительность операции — суммарная длительность всех учетных операций, соответствующих данной формализованной задаче сотрудника.

5. Для каждого подразделения суммарное значение ФОТ, приходящееся на косвенные затраты для данного подразделения, разносится на все учетные операции всех процессов банка, в которых задействованы сотрудники данного подразделения (пропорционально нормативной длительности операций):

(5)

6. Для каждого подразделения по каждой статье смет, приходящихся на подразделение (кроме ФОТ), рассчитывается, какая часть затрат (данной статьи подразделения) приходится на каждую учетную операцию, выполняемую его сотрудниками.

Значение каждой статьи расходов подразделения  разносится на все учетные операции, в которых задействованы сотрудники данного подразделения (пропорционально  нормативной длительности операций):

(6)

где СТАТЬЯкосв_подр — величина ассигнований по статье сметы расходов подразделения, приходящаяся на косвенные затраты на операцию i;

∑Длительность операции_i — суммарная длительность исполнения операции i всеми исполнителями из данного подразделения; ∑Длительность операции_подразд — суммарная длительность исполнения всех операций всеми исполнителями из данного подразделения.

Фактические показатели процесса возьмем  из отчетности ОАО «Сбербанк России».

Расчет нормативной стоимости  проведем по данным кредитного отдела Тверского отделения №8607. Полученные данные представлены в таблице 3.

Должность	Кол-во сотруд-ников, чел.	ФОТ Прям, тыс. руб.	ФОТ Кос, тыс. руб.	Фот На_фз, тыс. руб.	ФОТ на операцию, тыс. руб.	ФОТ кос на опера*, тыс. руб.	Статья косв на опрац.*, тыс. руб.
Кредитный специалист	2	15	5	3,75	1)0,019 2)0,019 3)3,67 4)0,038	1)0,026 2)0,026 3)4,9 4)0,051	892,86

*1)подготовка кредитного договора; 2) анализ кредитоспособности; 3) Рассмотрение заявки; 4) Оформление ссуды

Стоимость процесса =ФОТ + ср. сумма кредита = 20000+175000=195000

Относительные показатели (стоимостные)

Производить сравнение будем  с тем же бизнес-процессом в  ОАО «Сбербанк», тверской филиал №8610.

К числу относительных  стоимостных показателей можно  отнести:

1. показатели «план/факт»:

а)         плановая стоимость процесса/фактическая стоимость процесса;

б)         плановые затраты на ресурс/фактические затраты на ресурс;

в)        планируемое сокращение затрат на процесс/фактическое сокращение затрат на процесс; (за счет автоматизации)

2)         сравнение с другим процессом:

а) стоимость процесса/стоимость  процесса конкурента;

в) величина оплаты персонала  процесса/величина оплаты персонала  процесса конкурента;

3)         удельные:

а) рентабельность процесса = прибыль по процессу/стоимость  процесса;

б)         рентабельность оборотных активов процесса = прибыль по процессу/ объем используемых оборотных активов;

в)         выработка на одного сотрудника = объем продукции процесса/численность сотрудников;

Результаты вычислений представлены в приложении 4.

 

Заключение

 

В данной курсовой работе был  смоделирован бизнес-процесс  потребительского кредитования, а так же  произведен расчет абсолютных и относительных  стоимостных показателей эффективности бизнес-процесса на основе данных ОАО «Сбербанк», тверской филиал № 8906.

В ходе работы были изучены:

• основные понятия моделирования бизнес-процессов
• основные методологии моделирования бизнес-процессов
• основные понятия потребительского кредитования
• основы организации  бизнес-процесса потребительского кредитования.
• классификация показателей оценки эффективности бизнес-процессов

Для описания процесса кредитования была построена схема процесса (eEPC)  в методологии ARIS с помощью программы ArisExpress. Эта схема описывает исследуемый бизнес-процесс в понятной графической форме.

Таким образом, цели и задачи, поставленные в курсовой работе, были выполнены.

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы

1.ARIS - основы теории: http://citforum.ru/seminars/cis99/vest_03.shtml

2.Бизнес-моделирование: citcity.ru/13972/

3.Бизнес-процесс: quality.eup.ru/MATERIALY3/kdr.html

4.«Кредитная фабрика» Сбербанка России. Принимает решение 1 человек вместо 11: http://www.bosfera.ru/bo/2009/17/%C2%ABkreditnaya-fabrika %C2% BB-sberbanka-rossii-prinimaet-reshenie-1-chelovek-vmesto-11

5.Лаврушин О.И, Афанасьева О.Н, Корниенко «Банковское дело: современная система кредитования», М.: КноРус, 2007

6.Методология IDEF3: www.itstan.ru/funk-strukt-analiz/metodologija-idef3.html

7.Методология IDEF0: itteach.ru/bpwin/metodologiya-idef0

8.Определение DFD: www.itstan.ru/funk-strukt…/dfd-diagramma-potokov-dannyh.html

9. Репин В.В., Елиферов В.Г., Процессный подход к управлению. Моделирование бизнес-процессов. РИА "Стандарты и качество", Москва 2004 г., 404 стр. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 1

Схема бизнес-процесса «Потребительское кредитование» (eEPC)

 

 

 

 

 

 

Приложение 2

Исходные данные  (OAO «Сбербанк» (тверское отделение №8607))

Должность	Количество штатных единиц	ФОТ работника, тыс. руб.
Управляющий	1	35
Секретарь	1	12
Заместитель Управляющего	1	20
Специалист отдела кадров	1	16
Старший бухгалтер	2	25
Главный бухгалтер	1	27
Бухгалтер	3	20
Контролер-кассир	5	10
Старший кассир	1	15
Экономист	1	17
Старший экономист	1	20
Кредитный специалист	2	20
Программист	1	17
Начальник отдела	1	22
Инспектор	6	16
Контролер-оператор	7	12
Водитель-курьер	2	20
Уборщица	1	8
Заведующий хозяйством	1	16
Итого:	39	642

 

 

 

Приложение 3

Исходные данные для расчета  показателей бизнес-процесса потребительского кредитования на примере ОАО «Сбербанк», тверское отделение №8607

Показатель	Значение
фактическая сумма кредита	200 тыс. руб.
Средняя процентная ставка	23%
Средняя сумма кредита	175 тыс. руб.
Время на оформление ссуды	0,5 часа
Время на рассмотрение заявки	48 часов
Время на анализ кредитоспособности	0,25 часа
Время на подготовку кредитного договора	0,25 часа
Общее время процесса	49 часов
Неформализованных задач	1
Формализованных задач	3
Фактическое количество кредитов выданных за год	278
Стоимость процесса в отделении  №8610	175000

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 4

Результаты расчета показателей  эффективности бизнес-процесса

Показатель	Значение показателя
показатели «план/факт»
плановая стоимость процесса/фактическая  стоимость процесса	0,89
плановые затраты на ресурс/фактические  затраты на ресурс	0,875
планируемое сокращение затрат на процесс/фактическое сокращение затрат на процесс	1
сравнение с другим процессом
стоимость процесса/стоимость  процесса конкурента	1,11
величина оплаты персонала  процесса/величина оплаты персонала  процесса конкурента	1,33
Удельные
рентабельность процесса	0,2
рентабельность оборотных  активов процесса	0,23
выработка на одного сотрудника	139