Выбор кредитора предприятием ООО «Альянс»

      Но  если качество обслуживания в банке выяснить можно довольно быстро, то как быть с таким важным фактором, как надежность? Вполне понятно, что риски потерять средства у крупных компаний и малых предприятий часто несопоставимы в абсолютном масштабе. Но если это единственные средства их владельца, а их потеря грозит крахом всему бизнесу? Для оценки надежности банка существует ряд критериев. В первую очередь необходимо ознакомиться с финансовой отчетностью банка, обычно, это открытая информация. Но она может не дать полную картину о возможных рисках, связанных с экономической и учетной политикой банка. Затем стоит выяснить состав акционеров банка. К сожалению, большая доля в нем государства гарантирует непотопляемость банка во время кризиса, но она обычно сопровождается невысоким уровнем сервиса и все еще значительным бюрократизмом в принятии решений [4, С.179]. Присутствие в составе акционеров иностранцев тоже может дать непредсказуемый эффект. С одной стороны, они, возможно, более щепетильны в способах ведения бизнеса, с другой — государство может поменять условия для работы иностранного капитала в стране и неизвестно, как это скажется на самом банке. Величина банка может влиять на его надежность, но мы уже были и являемся свидетелями того, что самые крупные компании могут оказаться банкротами в мгновение ока. Консерватизм банка — часто фактор с двумя сторонами медали. С одной стороны, риски его операций невысоки, с другой — банк может вследствие этого быть неэффективным.

      Еще один момент, на который стоит обращать внимание, - активная публичность банка или транспарентность, если выражаться модным западным термином. Совокупность всех перечисленных факторов может дать более менее объективное представление о степени надежности банка.

      Различные опросы консалтинговых компаний показывают, что более половины всех клиентов, потенциальных и действующих, пребывают в убеждении, что тарифы разных банков на расчетно-кассовое обслуживание (РКО) одинаковы. Практика, увы, показывает несколько другую картину. Причем если для крупных предприятий разница в тарифах в 2-3 раза может быть несущественной, то для малого предприятия или индивидуального предпринимателя, считающего каждую копейку, она может стать фактором, оказывающим серьезное влияние на его выбор.

      Территориальная близость банка к месту ведения бизнеса, даже если предприятие обслуживается по системе «Клиент-Банк», также довольно важна в процессе работы с банком. К сожалению, далеко не все можно отдать на откуп электронным системам, и посещать банк все равно придется довольно часто. Существенную роль в РКО в целом могут также играть режим работы банка и скорость проведения платежей, являясь внешними ограничителями работы предприятия [13, С.104].

      Безусловно, при выборе банка для новой  компании мало кто задумывается обо  всех вышеперечисленных факторах будущей работы, часто делая выбор с перевесом в сторону какого-то одного из них. И лишь затем начинает заниматься детальным сравнением разных банков. Но, меняя банк, стоит помнить, что срок обслуживания в банке - величина, имеющая серьезное влияние на все взаимоотношения с банком. По статистике, более 60% потребителей кредитных услуг приходится на долю компаний, обслуживающихся в банках более трех лет. И этот момент также следует учитывать.

      Финансисты  утверждают, что те фирмы, которые уже давно работают с банком, получают существенные преимущества перед новыми клиентами [15, С.231.]. Это выражается и в снижении процентных ставок для так называемых «повторных клиентов», увеличении сроков кредитования и сокращении сроков рассмотрения кредитных заявок».

      Руководитель предприятия должен уточнить, что может быть платным в расчетно-кассовом обслуживании банка.

      Обычно  в банковские пакеты по РКО включаются такие платные услуги:

• открытие текущего счета; ежемесячное обслуживание счета;
• осуществление платежей по поручению клиента; зачисление и снятие денег со счета;
• установка и обслуживание системы «Клиент-Банк» или «Интернет банкинг» открытие зарплатных и корпоративных пластиковых карт;
• оформление чековой книжки [16, С.129].

      В тоже время все перечисленные  расходы клиента по расчетно-кассовому обслуживанию можно разделить на постоянные (абонентские платы за пользование счетом и системой «Клиент-Банк») и переменные (плата за снятие денег со счета, платежи в другие банки и другие). Финансовые учреждения используют различные подходы в ценообразовании на свои услуги. Выбирая банк для открытия расчетного счета предприятия, желательно максимально точно представлять, как данный счет будет функционировать в будущем: какое количество безналичных платежей будет проводиться, как часто будут сниматься деньги со счета, будет ли предприятие пользоваться системой «Клиент-Банк» и открывать зарплатный проект и так далее. Определившись с видами и количеством планирующихся операций можно выбрать тот банк, который наиболее эффективно обеспечит РКО предприятия.

      На  сегодняшний день, формами взаимодействия предпринимательских структур и кредитных организаций являются:

1. Посредничество в платежах как банковская функция представлена денежными платежами по поручению клиентов.
2. Управление финансовыми ресурсами - банк может временно управлять делами компании в случае ее реорганизации, ликвидации или банкротства. 
3. Посредничество в кредите, как  одна из форм взаимодействия  кредитных организаций и предпринимательских структур, определяет  следующие  условия  отношений сторон:
• соблюдение требований, предъявляемых к основным элементам кредитования;
• совпадение интересов обеих сторон кредитной сделки;
• возможность банка кредитора и заемщика выполнить свои обязательства;
• соблюдение принципов кредитования;
• возможность реализации залога и наличие гарантий;
• обеспечение коммерческих интересов банка;
• планирование взаимоотношений сторон кредитной сделки.

     Опыт  российских предпринимательских структур показывает, что в большинстве  своем они  осознали  необходимость перехода  на современные методы управления и выбирают модель стратегического развития ориентированную, прежде всего на финансовую политику предприятия. Финансовая политика способствует достижению главных целей предпринимательской деятельности: эффективно распределять и использовать все производственные  и  финансовые ресурсы  [28, С.81.].

     Для достижения поставленных стратегических задач  рекомендуется в  финансовую политику предпринимательской структуры  включить следующие основные  направления:

• анализ финансово – экономического состояния;
• разработка и  постоянное совершенствование учетной политики;
• выработка кредитной политики;
• управление оборотными средствами, дебиторской и кредиторской  задолженностью;
• управление затратами, выбор амортизационной политики;
• управление финансами [31, С.110].

            Выработка кредитной политики  способствует принятию  решений   о взаимодействии с кредитными  организациями по различным направлениям  деятельности: выборе банка (банков) для организации отношений; целесообразности привлечения заемных средств; оценке эффективности их использования  и др.

      В практической части нашего исследования, несмотря на распространенность банковского  кредита, мы рассмотрим аспекты коммерческого  кредитования предприятия. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     2 ОЦЕНКА ВЛИЯНИЯ  КОММЕРЧЕСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА  ОРГАНИЗАЦИЮ ФИНАНСОВОГО УПРАВЛЕНИЯ В ООО «АЛЬЯНС» 

     2.1 Краткая характеристика  финансово-хозяйственной  деятельности ООО  «Альянс» 

     Общество  с ограниченной ответственностью «Альянс» создано для осуществления финансово-хозяйственной деятельности в соответствии с Главой 4 Гражданского кодекса РФ и Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08 февраля 1998 года № 14-ФЗ, другими нормативными актами, Протоколом Общего собрания Учредителей (участников) Общества № 6 от 03 октября 2002 года.

     Полное  наименование Общества на русском языке: Общество с ограниченной ответственностью «Альянс».

     Сокращенное наименование общества на русском языке: ООО «Альянс».

     Срок  деятельности Общества неограничен. Деятельность Общества прекращается по решению общего собрания участников Общества, либо по основаниям, предусмотренным действующим Российским законодательством.

     Общество  является юридическим лицом, имеет  самостоятельный баланс, основные и  оборотные средства, круглую печать со своим фирменным наименованием, угловой штамп, товарные знаки. Общество вправе в установленном порядке открывать банковские счета на территории Российской Федерации и за ее пределами.

     Общество  имеет право создавать, реорганизовывать и упразднять филиалы и представительства с соблюдением требований действующего законодательства и соответствующих законодательств иностранных государств по месту нахождения филиалов и представительств. Филиалы и представительства Общества действуют в соответствии с положениями о них.

     Государство не отвечает по обязательствам Общества, Общество не отвечает по обязательствам государства. Участники Общества не отвечают по его обязательствам и  несут риск убытков, связанных с  деятельностью Общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов. Общество не отвечает по имущественным обязательствам участников.

     Общество  имеет своими целями извлечение прибыли  на вложенный капитал в интересах участников Общества.

     Для осуществления вышеуказанных целей  Общество предусматривает следующие виды деятельности:

• выпуск промышленной продукции, строительных деталей и конструкций;
• ремонт, монтаж, пуско-наладка электротехнического оборудования, КИП и автоматики, средств сигнализации и связи, противоаварийной защиты;
• термоизоляция;
• выпуск стеновых блоков;
• строительство и ремонт автомобильных дорог, улично-дорожной сети, дорожных сооружений и благоустройство территории;
• контроль качества работ по ремонту территориальных автомобильных дорог, улично-дорожной сети и дорожных сооружений;
• организация и эксплуатация автостоянок, станций автосервиса, приобретение новых и бывших в употреблении запчастей и автомобилей отечественного и зарубежного производства и их реализация, осуществление международных перевозок;
• выполнение строительно-монтажных, отделочных ремонтно-наладочных работ;
• оказание услуг по транспортировке и перевозке грузов;
• оказание рекламных, информационных, менеджерских и маркетинговых услуг;
• изготовление и реализация строительных материалов, деревообработка;
• осуществление иной деятельности, которая прямо или косвенно способствует осуществлению стоящих перед Обществом задач.

     Общество  может осуществлять и другие виды деятельности в соответствии с законодательством  Российской Федерации. Отдельными видами деятельности, перечень которых определяется федеральными законами, Общество может заниматься только на основании специального разрешения (лицензии).

     Организационная структура управления ООО «Альянс» представлена на Рис. 2.1. 

Рисунок 2.1. Организационная структура управления ООО «Альянс» 

      Во  главе организационной структуры  отдельным звеном выделен руководитель – Генеральный директор, связующий  и контролирующий всю функциональную деятельность предприятия и всех процессов связанных с ней.