Автор работы: Пользователь скрыл имя, 02 Ноября 2012 в 12:03, контрольная работа
Бюджетная политика государства - главная составная часть финансовой политики, поскольку она определяет условия и принципы организации финансовых отношений при формировании доходной базы бюджетов, в ходе осуществления бюджетных расходов, при организации бюджетных отношений. Бюджетная политика непосредственно влияет на размеры и пропорции централизуемых государством финансовых ресурсов и определяет не только текущую структуру расходов бюджетов, но и перспективы использования бюджетных средств для развития экономики и социальной сферы. Кроме того, бюджетная политика предопределяет организацию финансовых отношений между субъектами хозяйствования и государством в ходе осуществления налоговой политики, проведения государственной инвестиционной политики, при выработке бюджетной политики в отношении приоритетных отраслей и видов деятельности.
Введение 3
1. Основные направления развития бюджетных отношений в
РФ в современных условиях 4
2. Практическая часть 15
Список литературы 46
Среднегодовое количество коек рассчитывается по формуле:
Кср. = К01.01.+
где Кср - среднегодовое количество коек;
К01.01 - количество коек на начало года;
Кн - количество развернутых новых коек;
m- количество месяцев функционирования новой койки в первый год.
Так, среднегодовое количество хирургических коек в больницах в сельской местности:
Хирургические койки: Кср.= 70+((86-70)*8 мес./12)=81 к.
Детские койки: Кср.= 55+((60-55)*7/12)=58
Терапевтические койки: Кср.= 60+((5-60)*8/12)=70
Родильные койки: Кср.= 45+((45-45)*х/х)=45
Прочие койки: Кср.= 75+((75-750)х/х)=75
Среднегодовое количество хирургических коек в городах составит:
Хирургические койки: Кср.= 85+((95-85)*5/12)=89 к.
Детские койки: 90+((100-90)*8/12)=97
Терапевтические койки:130+((150-130)*9/12)=145
Родильные койки:120+((140-120)*4/12)=127
Прочие койки:90+((110-90)*2/
Число койко-дней = число дней функционирования коек*Кср (14)
Больницы и диспансеры в сельской местности:
Хирургические койки:81*310=25 110
Детские койки:58*315=18 270
Терапевтические койки:70*330=23 100
Родильные койки:45*320=14 400
Прочие койки:75*300=22 500
Больницы и диспансеры в городах:
Хирургические койки:89*310=27 590
Детские койки:97*305=29 585
Терапевтические койки:145*300=43 500
Родильные койки:127*310=39 370
Прочие койки:93*330=30 690
Сумма расходов в год на питание = число койко-дней* норма расходов на 1 койко-день на питания (15)
Больницы и диспансеры в сельской местности:
Хирургические койки: 25 110*25=627 750
Детские койки:18 270*24=438 480
Терапевтические койки:23 100*20=462 000
Родильные койки:14 400*21=302 400
Прочие койки:22 500*21=472 500
Итого:2 303 130
Больницы и диспансеры в городах:
Хирургические койки: 27590*22=60980
Детские койки:29585*23=680455
Терапевтические койки:43500*21=913500
Родильные койки:39370*25=984250
Прочие койки:30690*20=613800
Итого:606980+680455+913500+
Сумма расходов в год на медикаменты = число койко-дней* норма расходов на 1 койко-день на медикаменты (16)
Больницы и диспансеры в сельской местности:
Хирургические койки: 25110*20=502200
Детские койки:18270*28=511560
Терапевтические койки:23100*19=438900
Родильные койки:14400*23=331200
Прочие койки:22500*25=562500
Итого:502200+511560+438900+
Больницы и диспансеры в городах:
Хирургические койки:27590*23=634570
Детские койки:29585*25=739625
Терапевтические койки:43500*22=957000
Родильные койки:39370*27=1062990
Прочие койки:30690*27=828630
Итого:634570+739625+957000+
2.План амбулаторно-поликлинических посещений. Планирование медикаментов
Таблица 11
Должность |
Число ставок должностей |
Расчет нормы обслуживания в час |
Число часов работы в день |
Дневная нагрузка |
Число рабочих дней в году |
Годовая нагрузка |
Число врачебных посещений |
Средний-расход на медикаменты на 1 посещение |
Сумма расходов на медикаменты, руб. | ||||
|
|
|
в поликлинике |
на дому |
в поликлинике |
на дому |
в поликлинике |
на дому |
всего |
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 гр.3* гр.5 |
8 гр.4*гр.6 |
9 7+8 |
10 |
11 гр.9* гр. 10 |
12 Гр.2* гр.11 |
13 |
14 гр. 12*гр.13 |
1.Терапия |
3 |
6 |
2 |
3 |
4 |
18 |
8 |
26 |
281 |
7306 |
21918 |
10 |
175344 |
2. Хирургия |
1,5 |
8 |
1,25 |
4,5 |
1 |
36 |
1,25 |
37,25 |
281 |
10467 |
15700,88 |
21 |
345419,25 |
3.Гинекология |
1 |
6 |
1,25 |
5 |
0,5 |
30 |
0,625 |
30,625 |
281 |
8606 |
8605,63 |
20 |
154901,25 |
4. Педиатрия |
2 |
7 |
2 |
2,5 |
3 |
17,5 |
6 |
23,5 |
281 |
6604 |
13207 |
13 |
145277 |
5. Неврология |
1 |
7 |
1,25 |
4 |
х |
28 |
х |
28 |
281 |
8219 |
7868 |
8 |
39340 |
6. Дерматология |
1 |
9 |
1,25 |
5 |
х |
45 |
х |
45 |
281 |
132996 |
12645 |
18 |
189675 |
7. Стоматология |
1,5 |
4 |
х |
5 |
х |
20 |
- |
20 |
281 |
5620 |
8430 |
23 |
168600 |
ВСЕГО: |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
1218556,50 |
3. Расчет расходов на заработную плату медицинского персонала по больницам и диспансерам в городах и сельской местности
Таблица 12
Показатель, единица измерения |
Больницы и диспансеры в городах |
Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
| Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
1.Среднегодовое количество коек (табл. 10) |
х |
551 |
х |
329 |
2. Средняя заработная плата на 1 койку в год, руб. |
800 |
800 |
750 |
750 |
3. Годовой ФЗП в год, руб. (п.1*п.2) |
450 000 |
440 800 |
390 000 |
246 750 |
4. Расчет
расходов на канцелярские и
хозяйственные принадлежности, мягкий
инвентарь по больницам и
Таблица 13
Показатель, единица измерения |
Больницы и диспансеры в городах |
Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
|
|
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
I. Канцелярские и хозяйственные расходы | ||||
1. Среднегодовое количество коек |
х |
551 |
х |
329 |
2. Расходы на 1 койку в год, руб. |
230 |
230 |
230 |
230 |
3. Итого канцелярских и хозяйственных расходов, руб. (п.1*п.2) |
х |
126 730 |
х |
75 670 |
II. Мягкий инвентарь | ||||
1. Кол-во коек на начало года |
х |
515 |
х |
305 |
2. Расходы на дооборудование 1 койки в год, руб. |
600 |
600 |
600 |
600 |
3. Итого расходов на дооборудование, руб. (п.1*п.2) |
х |
309 000 |
х |
183 000 |
4. Прирост коек за год (см. табл. 10) |
х |
80 |
х |
36 |
5. Расходы на оборудование 1 новой койки, руб. |
800 |
800 |
800 |
800 |
6. Итого расходов на оборудование новых коек, руб. (п.4*п.5) |
х |
64 000 |
х |
28 800 |
7. Всего расходов на мягкий инвентарь, руб. (п.3+п.6) |
х |
373 000 |
х |
211 800 |
5. Свод
расходов по больницам и
Таблица 14
Показатель, единица измерения
|
Больницы и диспансеры в городах |
Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год | |
1. Заработная плата
мед. персонала больниц и |
450 000 |
440 800 |
390 000 |
246 750 |
2. Начисления на заработную плату (26%) |
117 000 |
114 608 |
101 400 |
64 155 |
3. Питание (табл.10) |
3 500 000 |
3 798 985 |
2 000 000 |
2 303 130 |
4. Медикаменты (табл.10) |
4 000 000 |
4 222 815 |
2 100 000 |
2 346 360 |
5. Мягкий инвентарь (табл. 13) |
х |
373 000 |
х |
211 800 |
6. Канцелярские и хозяйственные расходы (табл. 13) |
х |
126 730 |
х |
75 670 |
7. Приобретение оборудования (рост 25%) |
250 000 |
312 500 |
150 000 |
187 500 |
8. Капитальный ремонт (рост 15%) |
1 200 000 |
1380 000 |
700 000 |
805 000 |
9. Прочие расходы |
400 000 |
450 000 |
300 000 |
350 000 |
Итого расходов |
9 917 000 |
11 219 438 |
5 741 400 |
6 590 365 |
6. Свод
расходов по амбулаторно-
Таблица 15
Показатель |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
1. Заработная плата мед. персонала |
750 000 |
800 000 |
2. Начисления на заработную плату (26%) |
195 000 |
208 000 |
3, Медикаменты (Табл.11) |
1218556,50 |
900 000 |
4. Мягкий инвентарь |
х |
300 000 |
5. Канцелярские и хозяйственные расходы |
х |
250 000 |
6. Приобретение оборудования и инвентаря (рост на 25%) |
400 000 |
500 000 |
7. Капитальный ремонт (сниж. на 4%) |
1 000 000 |
960 000 |
8. Прочие расходы |
х |
250 000 |
Итого расходов |
3 563 557 |
4 168 000 |
7. Свод расходов на здравоохранение
Таблица 16
Учреждение |
Текущий год |
Проект на следующий год | ||
|
|
Принято |
Исполнено за 6 мес. |
Ожидаемое исполнение |
|
1. Больницы и диспансеры в городах (Табл.14) |
9 917 000 |
4 958 500 (*0,5) |
9 917 000 |
11 219 438 |
2. Больницы и диспансеры в сельской местности (Табл.14) |
5 741 400 |
2 870 700 (*0,5) |
5 741 400 |
6 590 365 |
3. Амбулаторно-поликлинические учреждения (Табл.15) |
3 563 557 |
1 781 778 |
3 563 557 |
4 168 000 |
4. Прочие учреждения здравоохранения |
2 400 000 |
1 200 000 |
2 400 000 |
2 600 000 |
Итого расходов |
21 621 957 |
10 692 590 |
21 621 957 |
24 577 803 |
Форма № 1-Б
ПРОЕКТ БЮДЖЕТА РАЙОНА, ТЫС. РУБ.
Показатели |
Текущий год |
Проект на следующий год | |||
принято |
исполнено за 6 месяцев |
ожидаемое исполнение | |||
Наименование доходов | |||||
1. Налог на имущество физических лиц |
32 000,00 |
16 000,00 |
32 000,00 |
40 000,00 | |
2. Земельный налог |
168 000,00 |
84 000,00 |
168 000,00 |
195 585,00 | |
3. Единый налог на вмененный доход |
272 000,00 |
136 000,00 |
272 000,00 |
312 800,00 | |
4. Транспортный налог |
35 264,24 |
35 264,24 |
35 264,24 |
35 264,24 | |
5. НДФЛ |
786 658 |
393 329 |
786 658 |
726 875 | |
6. Неналоговые доходы |
500,00 |
250,00 |
500,00 |
575,00 | |
ИТОГО ДОХОДОВ |
1 294 422,24 |
664 843,24 |
1 294 422,24 |
1 311 099,24 | |
Дотации и субвенции из бюджета области |
- |
- |
- |
- | |
ВСЕГО ДОХОДОВ |
1 294 422,24 |
664 843,24 |
1 294 422,24 |
1 311 099,24 | |
Наименование расходов | |||||
1.Общегосударственные вопросы |
110,00 |
50,00 |
110,00 |
113,85 | |
2. Национальная безопасность и
правоохранительная |
100,00 |
50,00 |
100,00 |
110,00 | |
3. Национальная экономика |
350,00 |
175,00 |
350,00 |
376,25 | |
4. Жилищно–коммунальное хозяйство |
950,00 |
450,00 |
950,00 |
1 068,75 | |
5. Охрана окружающей среды |
100,00 |
50,00 |
100,00 |
105,00 | |
6. Образование (Табл.9 /1000) |
13 268,58 |
6 755,69 |
13 268,58 |
15 221,27 | |
7. Культура, кинематография и средства массовой информации |
270,00 |
140,00 |
270,00 |
350,00 | |
8. Здравоохранение и спорт ( Табл.16 /1000) |
21 621,96 |
10 810,98 |
21 621,96 |
24 577,80 | |
ИТОГО РАСХОДОВ |
36 770,54 |
18 481,67 |
36 770,54 |
41 922,92 | |
Субвенции в областной бюджет |
1 257 651,7 |
646 361,57 |
1 257 651,7 |
1 269 176,32 | |
ВСЕГО РАСХОДОВ |
36 770,54 |
18 481,67 |
36 770,54 |
41 922,92 | |
Оборотная кассовая наличность (2%) |
735,41 |
369,63 |
735,41 |
838,46 | |
Информация о работе Основные направления развития бюджетных отношений в РФ в современных условиях