Способы эффективного расходования семейного бюджета

     Прямая  зависимость дохода от результатов  рыночной деятельности нарушается лишь в одном случае – при объективной  невозможности участвовать в  ней (пенсионеры, молодежь в дотрудоспособном возрасте, инвалиды, иждивенцы, безработные). Названные категории населения  поддерживаются всем обществом, от имени  которого правительство регулярно  выплачивает им денежные пособия. Конечно, эти выплаты образуют особый элемент совокупного дохода, но «рыночными» они, строго говоря, не являются.

     Рыночный  же доход всегда есть результат наших  полезных – для других людей –  усилий. Значит, он во многом определяется совпадением предлагаемых нами товаров  и услуг с предъявляемым «другими людьми» спросом. Взаимодействие спроса и предложения – объективный  механизм образования доходов в  рыночной экономике, в том числе  и доходов населения. Конечно, в  таком механизме есть элементы случайного и потому несправедливого, но другого  способа получения доходов в  рыночной экономике не существует.

     Номинальные денежные доходы населения формируются  из различных источников, основными  из которых являются: факторные доходы; денежные поступления по линии государственных  программ помощи в виде выплат и  льгот поступления из финансовой системы (из банков, через сберкассы, из страховых учреждений и т.п.) и  др. 

     1.3 Понятие «расход»  и его сущность. Потребительская  корзина 

     Расходы – это перемещение средств  в процессе хозяйственной деятельности, приводящее к уменьшению средств предприятия или увеличению его долговых обязательств. Расходы семейного бюджета состоят из следующих статей : соцстрахование, налоги, питание и вкусовые товары, одежда и обувь, квартплата, электричество, мебель, бытовые приборы, транспорт, промышленные товары, образование, развлечения, досуг, путешествия, добровольные пожертвования и взносы в общественные организации, накопления, сбережения и прочие расходы. Существуют как регулярные так и нерегулярные (эпизодические) расходы – покупка мебели, бытовой техники и электроники. Кроме этого, существует потребность в культурной жизни, книгах, хобби, развлечениях и т.п. Расходы же направленные на способность жизнедеятельности включают прожиточный минимум. 

            Ядро семейных расходов составляет  потребительская корзина – бюджетный  набор потребительских благ и  услуг, характеризующий потребление  средней семьи, удовлетворяющей  свои потребности на социально  приемлемом уровне. Показатель потребительской  корзины рассчитывается как произведение  объемов благ (отобранных по специальным  критериям) на их цены. 

     2. Планирование финансов  на уровне домашнего  хозяйства 

     2.1 Процесс планирования  финансов на хозяйственном  уровне. Анализ доходов  и расходов 

     Для большинства населения понятие  «планирование финансов» связано  с теми людьми, которые зарабатывают больше, чем тратят (доходы превышают  расходы) и должны крепко подумать, как использовать образовавшуюся прибыль. Это – трагическое заблуждение. Планирование финансов точно так  же важно, а, может быть, еще более  важно для тех, у кого деньги убывают  быстрее (расходы превышают доходы), чем прибывают, тех, кто тратит еще  не полученные деньги (владельцы кредитных  карт, например), тех, кто живет на зарплату и мучительно мечтает о  ее повышении. Не нужно думать, что  планирование финансов – безумно сложный процесс, с которым можно справиться только с помощью высокооплачиваемого консультанта. Консультант действительно необходим, но не всегда и не для всех. Большинство шагов процесса планирования – просты и не требуют затрат. Теоретически процесс планирования финансов можно представить в виде схемы (см. схему 2.1).

     Схема 2.1.«Процесс планирования финансов»

      «На практике необходимо будет составить таблицу (табл. 2.1): столбцов в ней будет три, а строк для начала – две: доходная и расходная части бюджета. В качестве планируемого периода обычно выбирают месяц. 
Для начала необходимо спланировать доходную часть семейного бюджета. Подумать, из каких статей будут складываться доходы семьи на планируемый месяц. Здесь должны быть учтены все источники дохода: заработная плата, государственные трансфертные платежи, доходы от собственности и т.д. В столбце «План» напротив каждой статьи проставить сумму предполагаемых поступлений в семейный бюджет. Затем добавить еще одну строку, озаглавив ее «Итого доходов», и подсчитать сумму финансовых средств, на которую семья может рассчитывать в следующий месяц. 

     Таблица 2.1 «Расчёт финансов семьи на месяц»

     После планирования доходной части необходимо спланировать расходную часть семейного  бюджета. С расходами, как правило, возникают определенные трудности: конечно, размер квартплаты и других коммунальных платежей более-менее  фиксирован, но кто и когда досконально  подсчитывал, сколько денег в  месяц уходит на хлеб или молоко? Естественно, что суммы планируемых  расходов семейного бюджета будут  приблизительными, важно лишь ограничить определенные рамки. В итоговой строке подсчитываем, какую сумму семья  может позволить себе потратить  в следующем месяце. Если семья  относится к тем, кто для совершения крупных покупок предпочитает копить, а не пользоваться кредитами, то необходимо внесите в бюджет еще одну строку «Накопления». Суммы из этой строки переносите из периода в период нарастающим итогом до тех пор, пока не накопится нужное количество средств. 
Еще одна необходимая статья – «Резерв». Семейный бюджет обязательно должен предусматривать средства на непредвиденные расходы, будь то незапланированные покупки, деньги на срочное лечение или другие экстренные нужды.

     Теперь  необходимо проанализировать, хватит ли предполагаемых доходов на предполагаемые расходы. Для этого из суммы в  строке «Итого доходов» вычтете «Итого расходов», «Накопления» и «Резерв». Если остаток получился отрицательным, необходимо найти рациональное решение, отказываться от некоторых трат или  обсудить возможность дополнительного  заработка. Значительно упростить  и ускорить процесс семейного  бюджетирования могут специальные  программы, – в частности, X-Cash «Семейный бюджет», «Home Station 1.2. Бухгалтерия для дома» или AceMoney Lite.»⁶ 

     2.2 Способы правильного  распределения семейного  бюджета.

          Для того чтобы правильно распределить  семейный бюджет нужно четко  определить, на что потратить  деньги самым наилучшим образом.  Начать с планирования средств  «на собственное усмотрение»  – это ключ к успешному исполнению  бюджета.

     Итак, ежемесячно некоторые расходы не претерпевают изменений – это  плата за жилье, машину, страховку, коммунальные платежи, поход в бакалейную лавку. Плюс минус в каких-то пределах. То есть эти расходы, фактически, носят  фиксированный характер. Суммируйте все подобные расходы и вычтите  полученную сумму из ваших ежемесячных  доходов – и вы получите искомые  деньги из категории дохода «на собственное  усмотрение».  
Так вот, это и есть те средства, которые можно потратить на удовлетворение собственных желаний.

     Если  человек начинает  тратить больше полученной суммы, значит, он живет  не по средствам.

     Цель  успешного планирования бюджета  – научиться жить в рамках дохода, оставшегося после всех фиксированных  вычетов,«на собственное усмотрение».

     Установив для себя, сколько человек может  тратить в месяц, можно подойти  к определению того, как человек  хочет потратить эти деньги.

     По  мере приближения каждого нового месяца, скажем, 20-го числа предыдущего, составьте список своих желаний.

     Одни  из них будут в категории «нужды», вторые попадут в разряд «желания».

       Необходимо определиться с нуждами  в первую очередь.

     Если  человек  выходит за рамки своего бюджета «на собственное усмотрение»  раньше, чем рассчитал расходы  на все нужды, тогда применяется  испробованное средство – приоритет.

     Именно  умение определять первостепенные нужды  и составляет основу бюджетного планирования: человек выбирает способы траты  средств, но только до того момента, когда  у него все еще остаются деньги для удовлетворения сделанного выбора.

     Одно  из ощутимых преимуществ ежемесячного плана расходов состоит в том, что человек может легко его  поменять без того, чтобы ставить  под угрозу свои финансовые дела. В  конечном счете, план расходов сводится к следующему – если выбрана цель, какова бы она ни была, то необходимо придерживаться ее, а не бросаться  совершать другие покупки, которых  вдруг захотелось. Это как раз  та западня, в какую попадают многие семьи, когда начинают выходить за рамки  дохода «на собственное усмотрение». Это путь к нарастанию долгов. И  падение может быть очень болезненным, как и в случае с Соединенными Штатами, которые получили урок ипотечного и кредитного кризиса в текущем году.

     Оставайтесь в рамках вашего дохода «на собственное  усмотрение, и тогда никогда не узнаете, что значит попасть в  долговую зависимость. Таким образом  не подорвете свой бюджет, или план расходов.

     Кроме того, следует придерживаться следующих  принципов:

     Определитесь, на какую сумму будет ежемесячно пополняться сберегательный счет в  банке.

     Старайтесь  не прибегать к кредитной карте  или снятию денег со сберегательного  счета при оплате некоторых возникающих  счетов, таких, как расходы по страховке, плата за обучение, налоги на собственность  и другие.

     Чтобы все было по правилам, следует отвести  для этих расходов отдельный сберегательный счет – он поможет правильно распорядиться  средствами по мере возникновения новых  расходов и задач.

     Эти деньги пригодятся и на уплату страховки, и на затраты на отдых на Рождество. Только необходимо спланировать все  заранее и экономить. Вот и  весь секрет успешного семейного  бюджета.⁷ 

      2.3 Источники формирования  доходов семьи 

     Несмотря  на разнообразие источников поступления  доходов, которые мы рассматривали  во второй главе, все же главными составляющими  денежных доходов населения являются оплата труда, доходы от предпринимательской  деятельности и собственности, а  также результаты от проводимой социальной политики государства. Средства, получаемые населением, работающим по найму, в  порядке вознаграждения владельцев фактора производства (труда), составляют решающую часть доходов этой группы населения заработная плата, доходы типа заработной платы на предприятиях, в кооперативах и т.д., доходы от собственного хозяйства и пр. Анализ тенденций  перспективного развития оплаты фактора  труда свидетельствует о том, что данный вид дохода сохранит свою ведущую роль в формировании общего объема денежных доходов на долгосрочную перспективу.

     При доминирующей роли заработной платы  в формировании общей суммы доходов  формируются такие качества, как  предприимчивость, инициатива. В случае повышения роли выплат по линии государственных  программ помощи нередко происходит формирование пассивного отношения  к производственной деятельности, психологии иждивенчества.

     Денежные  доходы населения, получаемые через  финансово-кредитную систему, представляются в виде:

     выплат  то государственному страхованию;

     банковских  ссуд на индивидуальное жилищное строительство, хозяйственное обзаведение молодым  семьям, членам потребительских товариществ (например, на садовое строительство);

• процентов по вкладам в сберегательных кассах, начисляемых по итогам года;
• доходов от увеличения стоимости акций, облигаций, выигрышей и погашении по займам;
• выигрышей по лотереям;
• временно свободных средств, образующихся в результате покупки товаров в кредит;
• выплат различного рода компенсаций (увечья, ущерб и пр.).