Сущность кредитов и займов

    Кредит  представляет собой опору современной  экономики, неотъемлемый элемент экономического развития. Кредит используют как крупные организации, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

    При всей очевидности той пользы, которую  приносит кредит, его воздействие  нанародное хозяйство оценивается  неоднозначно. Одни специалисты считают, что кредит возникает от бедности, нехватки имущества и ресурсов у субъектовхозяйствования. По мнению других специалистов, кредит разрушаетэкономику, поскольку за него нужно платить, а это сильно ухудшает финансовое положение заемщика, приводит его к банкротству.

         Для того чтобы возможность  кредита стала реальностью, нужны  определенные условия, по крайней  мере два;

• кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика;
• участники кредитной сделки - кредитор и заемщик – должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей.

    Для того чтобы кредитная сделка состоялась, требуется, чтобы ее участники взаимно  проявили интерес к кредиту, обладающему  определенными качествами. Всякий интерес, порождающий действия, обусловлен прежде всего объективными процессами, конкретной ситуацией делающей неизбежной возникающую взаимную заинтересованность.

    Банки как коллективные кредиторы обязаны  проанализировать возможности выдачи ссуды заемщику, определить его реальную кредитоспособность в  соответствии с требованиями возврата средств  и содержанием кредитного договора.[10,c.223 Лаврушин] 
 
 
 
 
 

2. Проблемы  и пути повышения  эффективности использования  кредитов и займов

      Кредит содействует укреплению  коммерческого расчета посредством  обеспечения непрерывности и  ускорения кругооборота средств  хозяйственных единиц, является  основой их взаимосвязи и включения  в кругооборот и оборот средств  общественного хозяйства. Когда  хозяйствующие субъекты функционируют  на принципах коммерческого расчета,  включение их обособленных кругооборотов  в общественный кругооборот не  может осуществляться вне кредитных  отношений, то есть иначе, чем  на условиях платности и возвратности. Именно кредит представляет собой  экономическую форму удовлетворения  временной потребности предприятий  в средствах, вне его вовлечение  в оборот временно свободных  средств невозможно.

    Реализация  роли кредитных отношений на уровне хозяйствующих субъектов в настоящее  время заключается в том, что  кредит:

• стимулирует повышение эффективности производства на предприятиях;
• выступает источником формирования основных и оборотных средств хозяйствующих  субъектов;
• является источником роста собственных средств предприятий.

      Задачи повышения эффективности кредитной системы в современных условиях приобретают особое значение. Необходимо отметить, что проблемам устойчивого функционирования кредитной системы отводится одно из центральных мест в экономическом анализе. Очевидно, что роста эффективности кредитного регулирования можно достичь, если учитывать как национальные особенности, так и общие закономерности рыночных экономик.

    Важность  проблем, связанных с повышением эффективности работы кредитной системы, связана, прежде всего, со структурными особенностями экономики нашего государства.

    Стимулирующая роль кредита в повышении эффективности  производства состоит в том, что, будучи вовлеченными в хозяйственный  оборот на основе кредита, временно свободные  средства обеспечивают непрерывность  смены форм производственных фондов, способствуют росту производства и  реализации продукции. Таким образом, кредит дает возможность рационально  организовать оборот средств предприятий, не отвлекая значительные ресурсы в денежные фонды, на создание запасов сырья и материалов.

         Кроме того, кредит содействует  повышению интенсификации производства  посредством своих стимулирующих  качеств, обусловленных возвратностью,  срочностью и платностью кредита.  Чтобы обеспечить выполнение  кредитного договора, предприятию  необходимо рационально и эффективно использовать взятые в кредит средства, предпринять усилия по ускорению их оборота.

    В то же время нельзя переоценивать  стимулирующую роль кредита. Хотя кредитные  отношения объективно создают предпосылки  для повышения эффективности  хозяйственной деятельности заемщика, реализация этих предпосылок в конкретной сделке зависит от множества факторов (не только экономического характера), причем как зависящих от заемщика, так и обусловленных общими экономическими условиями. В настоящее время, например, нередкими причинами невозврата ссуд выступают трудности реализации товаров вследствие сужения спроса в условиях значительной инфляции, роста взаимной задолженности предприятий  и т.д.

    Кредит  выступает важнейшим источником формирования основных и оборотных  средств хозяйственных единиц. В  современных условиях предприятия  функционируют на принципах коммерческого  расчета и самофинансирования. Это  означает, что расширение воспроизводства  в принципе должно осуществляться в  основном за счет внутренних источников предприятий — прибыли и амортизационных  отчислений.

    Однако  самофинансирование имеет объективные  пределы. С одной стороны, они  обусловлены ограниченностью внутренних источников финансирования. Без кредита  рост инвестиций ограничивался бы возможностями  индивидуальных кругооборотов, а также  сложившейся системой бюджетного финансирования. В конкурентных условиях рынка потребность  в денежных ресурсах у предприятий  возрастает, но они не в состоянии  удовлетворить ее только за счет собственных  средств. С другой стороны, принцип  самофинансирования не всегда согласуется  с требованиями эффективности, экономичности  производства. В развитом рыночном хозяйстве в условиях конкуренции  кредитных учреждений и широкого спектра услуг по кредитованию кредит является относительно легкодоступным и надежным источником свободных  ресурсов.

    Роль  кредита как источника увеличения собственных средств хозяйствующих  субъектов расширяется с развитием  фондового рынка: формирование доходов  предприятий осуществляется в числе  прочих источников за счет процентов  по депозитам, доходов по акциям, облигациям и другим ценным бумагам.

    Возможность реализации позитивной роли кредита  в общественном хозяйстве во многом зависит от соблюдения его границ, то есть экономически обоснованного  предела развития кредитных отношений.

        На уровень использования кредита  в общественном хозяйстве оказывает  влияние множество факторов, как  общеэкономических, так и относящихся  к кредитной сфере. К ним  относятся объем и структура  кредитных ресурсов, уровень развития производства, потребности в обеспечении денежного оборота платежными средствами, финансовое состояние хозяйствующих субъектов, соотношение используемых форм кредита, социально-экономическая и денежно-кредитная политика государства, структура кредитной системы, действующий кредитный механизм, система ценообразования, уровень цен и множество других факторов. Все они в той или иной степени (и в каждый период времени по-разному) влияют на спрос на кредит, а также на возможности его предоставления.

    Совокупное  воздействие этих факторов может  вызывать нарушение границ кредита, то есть отклонение их фактических  параметров от экономически целесообразных, соответствующих обоснованной потребности  экономики в кредите.

    Перекредитование, равно как и недостаток кредитных вложений, оказывает негативное воздействие на процесс общественного воспроизводства. Последствия проявляются как на макроэкономическом уровне, так и на уровне экономических агентов, ухудшая условия их деятельности и финансовое состояние.

    Недостаток  кредитных вложений вызывает снижение платежеспособного спроса, замедление темпов развития воспроизводства. Избыточное предоставление кредита приводит к  росту денежной массы, нарушению  товарно-денежной сбалансированности экономики и возрастанию неустойчивости денежного обращения. Уменьшается  стимулирующая роль кредита в  интенсификации и повышении эффективности  производства.

    Следует отметить, что чрезмерное кредитование экономики за счет эмиссионных ресурсов может обеспечить ускорение темпов экономического роста в краткосрочной  перспективе. Однако мировой опыт показывает, что это ускорение обеспечивается за счет усиления инфляции: поддержание  достигнутых темпов роста требует  все больших и больших объемов  кредитования. Высокая инфляция приводит к обесценению денежных доходов  домашних хозяйств и соответственно к снижению совокупного внутреннего  спроса. Когда негативные последствия  инфляции начинают серьезно влиять на воспроизводство, обычно прибегают  к ужесточению кредитной политики. В результате темпы развития экономики  резко падают.

    Следует отметить, что в нашей республике многоуровневая кредитная система, получившая развитие в большинстве  индустриально развитых зарубежных стран, только начинает развиваться. Сегодня  перед нашей республикой стоит  задача завершения перехода к рыночной модели организации кредитной системы.[1]