Кредитный договор

- Положение ЦБР от 21 сентября 2001 г. № 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции».

Таким образом, источниками правового регулирования банковской деятельности являются: Конституция РФ, ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», а также законодательные и нормативные акты.

2.     Особенности оформления кредитного договора.

2.1.           Характеристика процесса заключения кредитного договора.

При подготовке к заключению кредитного договора банк проводит так называемую структуризацию кредита, то есть определяет структурные компоненты будущей кредитной операции: вид кредита, его сумму и срок, способы выдачи и погашения, обеспечения, процентную ставку и другие условия. Важной проблемой для банка в связи с этим является определение степени допустимости и оправданности кредитного риска и разрабатывания мероприятий, которые снижают возможность потерь от проведения данной кредитной операции. Неверная оценка риска будет иметь неблагоприятные финансовые последствия для банка.

Кредитный риск, то есть риск невыполнения заемщиком обязательств по кредитным операциям, должен поддерживаться в банковской практике на должном и управляемом уровне. Банк заключает кредитный договор, как правило, с теми заемщиками, которые имеют наивысшую высокую кредитоспособность и могут обеспечить своевременное погашение ссуды за счет полученных доходов.

Правильное и точное определение условий кредитного договора зависит от качества информации, полученной банком на предыдущих стадиях кредитного процесса.

В кредитном договоре должна быть предусмотрена четкая процедура рассмотрения и решения всех самих сложных проблем, которые будут возникать в процессе осуществления кредитной операции. Подготовку к заключению кредитного договора осуществляют кредитные комитеты (в отделениях и филиалах — кредитные комиссии) коммерческих банков.

Условия кредитных договоров должны быть органически взаимосвязанные. Среди них самое существенное влияние на будущий ход реализации кредитного процесса осуществляют: уровень концентрации кредитной деятельности банка в определенных сферах (отраслях) народного хозяйства; частица ссуд, которая приходится на клиентов с недостаточной кредитоспособностью; принятие в залог ценностей, которые по-разному реализуются на рынке и тому подобное. Оценивая условий кредита, необходимо также учитывать и будущие изменения экономической конъюнктуры в той отрасли, в которую будет направлена полученная ссуда. Идет речь, в первую очередь, о реальности условий реализации продукции (услуг, работ) на рынке, что связанные с динамикой уровня цен и изменением платежеспособного спроса на соответствующие виды продукции.

Необходимо четкое определение направлений использования предоставленного кредита: потребительские, промышленные, на формирования оборотных средств, инвестиционные, сезонные, на устранения временных финансовых трудностей, промежуточные, на операции с ценными бумагами, импортные и экспортные и все такое.

Заведено выделять кредиты в текущую деятельность и кредиты в инвестиционную деятельность. Кредиты в текущую деятельность — это ссуды, предоставленные заемщикам на удовлетворение временной потребности в средствах для финансирования текущих активов в случае разрыва между временами поступления средств и временами осуществления затрат.

Подготовка кредитного договора — это творческий процесс, который требует от банковских работников знаний, аналитического мышления, гибкости в оценке, умение прогнозировать ход экономических событий и тому подобное. Оптимум условий кредита определяется на основе сопоставления ожидаемой прибыли и величины риска.

Одно из самых сложных заданий для банка — правильно определить возможную рентабельность проекта, который предусматривается кредитовать. Заемщик должен аргументировано доказать, что ссуда будет использована эффективно и без проблем возвращена в банк в определенный срок с процентами. В связи с этим экономисты кредитного отдела должны проанализировать бизнес-план проекта и результаты специальных маркетинговых исследований потенциальных заемщиков, оценить перспективы их деятельности на соответствующих рынках. Для коммерческого банка важно, чтобы в финансировании объектов кредитного соглашения принимали участие средства не только банка, но и самого заемщика.

Для банка важной является проблема гарантий возвращения кредита. Поэтому банковские работники должны получить от заемщиков наиболее точную информацию об источниках погашения ссуды.

"Цена" кредита определяется процентной политикой банка и учитывает комплекс факторов. Одними из центральных проблем, которые имеют место при заключении кредитного договора, является определение сроков предоставления и суммы ссуды. Неправильное определение сроков предоставления кредита будет приводить к ухудшению финансового состояния заемщиков (в случае излишне напряженных сроков погашения ссуды) или к возникновению трудностей в банке (в случае "либеральных" сроков погашения кредита).

Через большие объемы и специфику аналитической работы с будущими заемщиками при заключении кредитного договора в банке могут быть созданы и действовать два отдельных структурных подразделы: отдел кредитного анализа и кредитный отдел. В отделе кредитного анализа должен иметься в наличии и постоянно пополняться картотека кредитной информации, которая включает самые полные данные о взаимоотношениях и банке клиентов-заемщиков.

Работники кредитного отдела должны готовить конечное кредитное предложение с обоснованием целесообразности или нецелесообразности для банка предоставления ссуды данному клиенту под данный проект. Конечное решение относительно кредитного соглашения принимает кредитный комитет (комиссия) банка.

После принятия банком решения о предоставлении ссуды и определении условий, оформляются кредитный договор и срочное обязательство.

Срочное обязательство за займом банка — это документ, который дает банку права на беспрекословное списывание средств из счета заемщика для погашения кредита после наступления отмеченных в нем сроков платежа. Срочное обязательство предоставляется банку заемщиком как обязательное приложение к кредитному договору на отдельном бланке при получении займа.

В обязательстве отмечаются: наименование и код заемщика, наименования и код банка заемщика, сумма кредита, срок платежа (число, месяц, год прописью), подписи руководителей предприятия и банка, номера соответствующих счетов. На обороте срочного обязательства размещена таблица, в которую будут вноситься отметки об уплате: дата, сумма, остаток, подпись. Следовательно, срочное обязательство содержит обязательство предприятия-заемщика оплатить необходимую сумму за полученной им ссудой.

Таким образом, кредитный договор подписывает председатель правления банка или его заместители на основании принятого кредитным комитетом (комиссией) решения.

2.2.           Требования, предъявляемые к заключению кредитного договора.

Кредитный договор предусматривает обязательную письменную форму — в противном случае он будет недействителен. Договор должен быть подписан обеими сторонами кредитной сделки и содержать следующие основные разделы с подробным изложением всех условий: общие положения (указываются наименование договаривающихся сторон; предмет договора, вид кредита, его сумма, срок, цель, процентная ставка; условия обеспечения исполнения обязательств по кредиту; порядок выдачи и погашения кредита, а также порядок начисления и уплаты процентов за кредит); права и обязанности заемщика; права и обязанности банка; ответственность сторон; порядок разрешения споров; срок действия договора; юридические адреса сторон.

Кредитный договор и договор залога (если кредит обеспечен залогом) составляются: в двух экземплярах, если не требуется нотариальное удостоверение и регистрация договора залога; в четырех экземплярах, если необходимо нотариальное удостоверение и регистрация договора залога.

Оформление и подписание кредитного договора должно соответствовать следующим требованиям:

-  в текстах документов денежные суммы должны быть обозначены прописью, адреса, фамилии, имена, отчества, наименования написаны полностью;

- договор подписывается только теми лицами, которые упомянуты в тексте; использование факсимиле недопустимо;

- каждая страница договора должна быть подписана клиентом.

Один комплект документов получает клиент, другой (с сопроводительными документами) — поступает в кредитное досье банка. Если кредитный комитет требует обязательного страхования обеспечения, клиент должен представить в банк оригинал договора страхования, страховой полис и копию платежного документа об оплате страхового взноса.

Кредитный договор вступает в силу с момента его подписания банком и заемщиком, если иное не предусмотрено договором.

Выдача кредита может производиться путем оплаты расчетных документов за ценности и услуги, минуя расчетный счет заемщика, или непосредственно на расчетный счет заемщика и отражается бухгалтерской проводкой.

Если какие-либо предусмотренные кредитным договором платежи не осуществляются или осуществляются несвоевременно и/или не в полном объеме, банком может быть предъявлено требование об уплате неустойки (штрафа, пени).

Перед принятием решения о получении кредита необходимо оценить свои потребности в его получении, а также возможности по его своевременному погашению — какую сумму денежных средств исходя из личного бюджета потребитель реально может направить на уплату всех причитающихся платежей по кредиту.

Право на получение своевременной (до заключения кредитного договора), необходимой и достоверной информации закреплено законом. К такой информации, в том числе относятся: размер кредита; график его погашения; полная стоимость кредита в процентах годовых (в расчет полной стоимости кредита включаются платежи по кредиту, связанные с заключением и исполнением кредитного договора, в том числе платежи в пользу третьих лиц, определенных в кредитном договоре).

Кредитные организации обязаны определять в кредитном договоре полную стоимость кредита, а также указывать перечень и размеры платежей заемщика, связанных с несоблюдением им кредитного договора. Аналогичные правила вводятся и при изменении условий кредитного договора, влекущих изменение стоимости кредита.

Таким образом, основными требованиями по заключению кредитного договора является его письменная форма, договор подписывается только теми лицами, которые упомянуты в тексте, при этом, каждая страница договора должна быть подписана клиентом.

2.3.           Документы, необходимые для оформления кредитного договора.

К основным этапам (шагам) кредитования относятся:

1. Рассмотрение заявки на кредит и личные контакты специалистов банка с предполагаемым заемщиком.

2. Анализ кредитоспособности возможного заемщика и оценка качества заявки.

3. Подготовка кредитного договора, оформление кредита.

4. Погашение кредита и контроль над выполнением условий кредитного договора.

Первый этап: составление кредитной заявки.

Для получения кредитной заявки, необходимо обратиться в выбранный банк к кредитному эксперту. Многие банки размещают образец кредитной заявки на сайте, в том числе перечень необходимых документов для оформления кредита.

Кредитная заявка должна содержать исходные сведения о требуемом кредите: цель привлечения кредита, которая не противоречит уставной цели заемщика;  сумма и валюта кредита;  вид и срок погашения кредита; порядок погашения кредита и уплаты процентов; предлагаемое обеспечение (залог имущества; гарантии физических, юридических лиц, располагающих денежными средствами для погашения кредита; поручительство;  депозиты; ликвидные ценные бумаги и пр.).

Пример перечня основных документов, необходимых для получения кредита (для юридических лиц):

1. Заявление-анкета на предоставление кредита, анкеты поручителей.

2. Финансовые документы;

3. Информация об обслуживающих банках и платежной дисциплине;

4. Учредительные, правоустанавливающие документы;

5. Документы по залогу, в том числе копии документов, подтверждающих права собственности на предлагаемое в залог имущество (должны быть заверены печатью и подписью клиента);

6. Дополнительно могут быть запрошены документы:

- для производства – калькуляция себестоимости производимой продукции (несколько основных позиций);

- при финансировании проекта – данные по проекту (технико-экономическое обоснование проекта, данные анализа рынка по выбранному направлению деятельности);

- в случае целевого финансирования – документы, подтверждающие расходование кредитных средств (договоры, смета и пр.)

Любые другие документы, которые могут способствовать принятию решения о предоставлении кредита (счета-фактуры, контракты, таможенные декларации, договоры поручительства и т.п.). Для удостоверения копий предоставленных документов банк может запросить их оригиналы.

Заполненные кредитная заявка и сопроводительные документы предоставляются кредитному эксперту для анализа на предмет надежности и финансовой устойчивости заемщика.