Автор работы: Пользователь скрыл имя, 26 Сентября 2011 в 18:38, контрольная работа
Задачи: Сгруппировать средства предприятия по их составу и функциональной роли и источники средств по формам их образования и целевому назначению
Сгруппировать данные о составе и источниках средств предприятия
Записать по принадлежности хозяйственные операции
Определить состояние состава и источников средств предприятия
после совершения операций
|
|
|
| ||||||||||||||||
|
|
|
| ||||||||||||||||
|
|
|
| ||||||||||||||||
|
|
|
| ||||||||||||||||
Оборотная ведомость
| № и наименование счета | Сальдо на начало месяца | Обороты за месяц | Сальдо на конец месяца | |||
| дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | |
| 01 Основные средства | 480000 | 480000 | ||||
| 02 Амортизация основных средств | 480000 | 480000 | ||||
| 10/1 Материалы
10/3 Топливо |
132000
100000 |
26000
82000 |
106000
18000 |
|||
| 10/1 ТЗР
10\3 ТЗР |
6400
8000 |
1248
6560 |
5152
1440 |
|||
| 20 Основное
производство
А Б |
36740 |
3669991,87 2665816,13 |
2756567,12 3615980,88 |
950164,75 |
950164,75 | |
| 23 Вспомогательное производство | 1144800 | 1144800 | ||||
| 25 Общепроизводств. расходы | 1155228,3 | 1155228,3 | ||||
| 26 Общехозяйств. расходы | 1666955,7 | 1666955,7 | ||||
| 43 Готовая
продукция
А Б |
96355 |
2756567,12 3615980,88 |
2756567,12 |
96355 3615980,88 |
||
| 50 Касса | 8000000 | 8000000 | ||||
| 51 Расчетный счет | 4050800 | 4000000 | 8000000 | 50800 | ||
| 62 Расчеты с покупателями и заказчиками | 4000000 | 4000000 | ||||
| 68 Расчеты по налогам и сборам | 1020000 | 1020000 | ||||
| 70 Расчеты с персоналом по оплате труда | 8424500 | 5500000 | 2924500 | |||
| 73 Расчеты с персоналом по прочим операциям | 2500 | 2500 | ||||
| 76 Расчеты
с разными дебиторами и |
362000 | 362000 | ||||
| 80 Уставный капитал | 4496750 | 4496750 | ||||
| 82 Резервный капитал | 52000 | 52000 | ||||
| 90 Продажи | 4000000 | 4000000 | ||||
| 99 Прибыль и убытки | 361545 | 523432,88 | 884977,88 | |||
| ИТОГО | 45099840 | 45099840 | 8248392,63 | 8248392,63 |
Баланс
| АКТИВ | Сумма
на начало отчетного периода |
Сумма
на конец отчетного периода |
ПАССИВ | Сумма
на начало отчетного периода |
Сумма
на конец отчетного периода |
| 01 Основные средства | 480000 | 480000 | 02 Амортизация ОС | 480000 | |
| 10 Сырье и материалы | 232000 | 124000 | 20 Основное производство Б | 950164,75 | |
| 10 ТЗР | 14400 | 6592 | 68 Расчеты с бюджетом | 1020000 | |
| 20 Основное (незавершенное) производство А | 36740 | 950164,75 | 73 Расчеты
с персоналом по прочим |
2500 | |
| 43 Готовая продукция | 96355 | 3712335,88 | 76 Расчеты с дебиторами и кредиторами | 362000 | |
| 51 Расчетный счет | 4050800 | 4050800 | 80 Уставный капитал | 4496750 | 4496750 |
| 70 Расчеты по оплате труда | 2924500 | 82 Резервный капитал | 52000 | 52000 | |
| 99 Прибыль | 361545 | 884977,88 | |||
| ИТОГО | 4910295 | 8248392,63 | ИТОГО | 4910295 | 8248392,63 |