Доверительное управление: организация,оформление и учет

организация,оформление и учет

•ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………………….….3
ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

1.СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ………………………………………………………………………………..4
1.1. Содержание операций доверительного управления….………………...…………....4

1.2. Нормативно-правовая база доверительного управления...………………..................6

1.2.1. Права и обязанности доверительного управляющего………………………7

1.2.2. Права и обязанности учредителя управления и выгодо- приобретателя….8

ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

2.ФУНКЦИИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ ВЫСТУПАЮЩИХ В КАЧЕСТВЕ ДОВЕРИТЕЛЬНЫХ УПРАВЛЯЮЩИХ…………………………………………….. ….10

2.1. Механизм доверительного управления в банковской сфере……………...……....10

2.2.Договор доверительного управления………………... ………...…………………….12

2.3.Возможные риски банков в сфере доверительного управления…………………....13

3. ОБЩИЕ ФОНДЫ БАНКОВСКОГО УПРАВЛЕНИЯ: условия создания, управление, регламентация деятельности. Учет операций доверительного управления.

3.1.Общие условия создания ОФБУ……………………………………………………...15

3.2.Характеристика счетов используемых при учете. Порядок синтетического и аналитического учета. Порядок учета имущества в доверительном упрапвлении. Порядок расчетов по доверительному управлению. Порядок составления баланса……………..…17

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..…..…....25

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК…..……………………………………………...…27

ПРИЛОЖЕНИЯ
1.Дохолность стратегий ДУ 2009г……………..………………………………………28
2.Плата за управление…………………………………………………………………..29